長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
International Business Machines Corp.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 固定資産回転率
- 2020年から2024年までの期間において、固定資産回転率は全体的に上昇傾向を示している。特に、2021年に大きく増加し、その後もやや緩やかに高水準を維持していることから、資産効率の改善が継続していると考えられる。ただし、2024年にはやや減少に転じているため、今後の資産利用の最適化が求められる可能性がある。
- 固定資産回転率（オペレーティングリース、使用権資産を含む）
- この指標も2020年から2024年にかけて増加している。2021年に大きく上昇し、その後も一貫して上昇傾向を維持しており、リース資産を含む資産の効率的な利用に改善がみられることが示唆される。2024年時点では約7.03となっており、資産運用の効率化が進んでいることがうかがえる。
- 総資産回転率
- 総資産回転率は2020年に0.47と比較的高い値を示しているが、その後はやや低下し2021年に0.43へと落ち着いている。その後、2022年には0.48に回復し、その後は維持されている。これにより、総資産に対する売上や収益の効率性が一時的に低下した後、回復基調に入り、安定的な運用状況が推察される。
- 自己資本回転率
- 自己資本回転率は2020年の3.57から次第に低下し、2024年には2.3となっている。これは、自己資本に対する売上の効率性が減少していることを示唆しており、資本の効率的運用に課題が生じている可能性がある。継続的な改善策や資本効率の見直しが必要と考えられる。
固定資産回転率
International Business Machines Corp.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収入 | 62,753) | 61,860) | 60,530) | 57,350) | 73,620) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 5,731) | 5,501) | 5,334) | 5,694) | 10,040) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率1 | 10.95 | 11.25 | 11.35 | 10.07 | 7.33 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 42.66 | 41.90 | 37.12 | 30.83 | 28.68 | |
| Adobe Inc. | 11.11 | 9.56 | 9.23 | 9.44 | 8.48 | |
| AppLovin Corp. | 29.34 | 18.94 | 35.87 | 43.91 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 10.13 | 10.14 | 9.59 | 9.77 | 8.62 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 4.93 | 4.55 | 5.57 | 5.24 | 3.54 | |
| Datadog Inc. | 11.83 | 12.38 | 13.36 | 13.69 | 12.79 | |
| Intuit Inc. | 16.14 | 14.83 | 14.33 | 12.35 | 10.46 | |
| Microsoft Corp. | 1.81 | 2.22 | 2.66 | 2.81 | 3.24 | |
| Oracle Corp. | 2.46 | 2.93 | 4.37 | 5.74 | 6.26 | |
| Palantir Technologies Inc. | 72.29 | 46.59 | 27.55 | 49.26 | 36.99 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 22.23 | 19.44 | 15.38 | 13.37 | 9.79 | |
| Salesforce Inc. | 9.45 | 8.47 | 9.41 | 8.64 | 7.20 | |
| ServiceNow Inc. | 6.23 | 6.61 | 6.88 | 7.70 | — | |
| Synopsys Inc. | 10.88 | 10.48 | 10.51 | 8.90 | 7.62 | |
| Workday Inc. | 5.88 | 5.17 | 4.58 | 4.44 | 3.87 | |
| 固定資産回転率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 3.11 | 3.77 | 4.51 | 4.76 | — | |
| 固定資産回転率産業 | ||||||
| 情報技術 | 3.48 | 3.79 | 4.45 | 4.75 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率 = 収入 ÷ 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット
= 62,753 ÷ 5,731 = 10.95
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の動向
- 2020年から2021年にかけて収入は大きく減少し、その後2022年と2023年にはわずかに回復しています。2024年には前年比で増加が見られ、収入は兆しのある上昇傾向を示していますが、全体的には2020年のピークからの縮小と回復を経た変動が観察される。
- 有形固定資産の変化
- 有形固定資産は、2020年に比較して2021年に大きく減少しましたが、その後2022年と2023年には緩やかに増加しています。2024年には再び増加傾向にあり、資産の運用と投資活動の復調を示している可能性があります。
- 固定資産回転率
- この比率は2020年から2022年にかけて上昇傾向を示し、2022年には11.35に達しています。2023年と2024年にはやや低下していますが、全体としては高い水準を維持しており、資産に対して効率的に収益を生み出していることが示唆される。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
International Business Machines Corp.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収入 | 62,753) | 61,860) | 60,530) | 57,350) | 73,620) | |
| 有形固定資産、プラントおよび設備、ネット | 5,731) | 5,501) | 5,334) | 5,694) | 10,040) | |
| 運用使用権資産、純額 | 3,197) | 3,220) | 2,878) | 3,222) | 4,686) | |
| 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む) | 8,928) | 8,721) | 8,212) | 8,916) | 14,726) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 7.03 | 7.09 | 7.37 | 6.43 | 5.00 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 15.17 | 15.38 | 13.17 | 10.48 | 9.37 | |
| Adobe Inc. | 9.70 | 8.13 | 7.61 | 7.46 | 6.42 | |
| AppLovin Corp. | 23.71 | 14.82 | 20.28 | 20.75 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 7.68 | 7.38 | 6.57 | 6.85 | 6.04 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 4.57 | 4.21 | 4.97 | 4.30 | 3.54 | |
| Datadog Inc. | 6.72 | 7.13 | 7.87 | 7.54 | 5.75 | |
| Intuit Inc. | 11.47 | 9.99 | 8.86 | 8.30 | 8.00 | |
| Microsoft Corp. | 1.59 | 1.93 | 2.26 | 2.37 | 2.70 | |
| Oracle Corp. | 1.84 | 2.31 | 3.21 | 4.20 | 4.74 | |
| Palantir Technologies Inc. | 11.92 | 9.65 | 7.07 | 6.21 | 4.43 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 10.75 | 11.16 | 9.17 | 7.32 | 5.62 | |
| Salesforce Inc. | 5.76 | 4.76 | 4.65 | 3.75 | 3.16 | |
| ServiceNow Inc. | 4.47 | 4.33 | 4.18 | 4.34 | — | |
| Synopsys Inc. | 5.43 | 5.19 | 4.87 | 4.35 | 3.88 | |
| Workday Inc. | 4.77 | 4.29 | 3.75 | 3.11 | 2.96 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 2.56 | 3.05 | 3.51 | 3.60 | — | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | ||||||
| 情報技術 | 3.06 | 3.33 | 3.85 | 4.03 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 収入 ÷ 有形固定資産(オペレーティング・リース、使用権資産を含む)
= 62,753 ÷ 8,928 = 7.03
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の動向
- 2020年から2021年にかけて大幅に減少した後、その後は比較的安定した増加傾向を示している。2021年の収入は2020年に比べて約22.3％減少しているが、2022年以降は2021年の水準を上回る水準で推移し、2024年には2020年の収入に近い額に回復している。これにより、短期的な収入減少から着実な回復の兆しが見られるが、完全な回復までは一定の時間を要していると評価できる。
- 有形固定資産の変遷
- 有形固定資産は2020年の1万4726百万米ドルから2021年に約39.4％減少し、2022年にはさらに小幅に減少した後、2023年から再び増加に転じている。特に2021年の減少はおそらく売却や資産の縮小を示唆しており、資産効率の改善やコスト削減のための資産整理の可能性を示唆している。2023年以降は資産の持ち直しとともに、資産規模の安定化を図っていると考えられる。
- 固定資産回転率の推移
- この比率は2020年の5から2021年に6.43に上昇、2022年には7.37とさらに増加した。これは同期間中に固定資産に対する収益効率が向上したことを示している。その後、2023年と2024年には若干の低下が見られるが、依然として2020年より高い値を維持しており、固定資産の効率的運用が継続されていることが示唆される。特に2022年の高い回転率は資産の効率化と収益向上を反映している。
総資産回転率
International Business Machines Corp.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収入 | 62,753) | 61,860) | 60,530) | 57,350) | 73,620) | |
| 総資産 | 137,175) | 135,241) | 127,243) | 132,001) | 155,971) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | 0.46 | 0.46 | 0.48 | 0.43 | 0.47 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 1.16 | 1.25 | 1.30 | 1.17 | 1.20 | |
| Adobe Inc. | 0.71 | 0.65 | 0.65 | 0.58 | 0.53 | |
| AppLovin Corp. | 0.80 | 0.61 | 0.48 | 0.45 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.52 | 0.72 | 0.69 | 0.68 | 0.68 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.46 | 0.45 | 0.40 | 0.32 | 0.34 | |
| Datadog Inc. | 0.46 | 0.54 | 0.56 | 0.43 | 0.32 | |
| Intuit Inc. | 0.51 | 0.52 | 0.46 | 0.62 | 0.70 | |
| Microsoft Corp. | 0.48 | 0.51 | 0.54 | 0.50 | 0.47 | |
| Oracle Corp. | 0.38 | 0.37 | 0.39 | 0.31 | 0.34 | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.45 | 0.49 | 0.55 | 0.47 | 0.41 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 0.40 | 0.48 | 0.45 | 0.42 | 0.38 | |
| Salesforce Inc. | 0.35 | 0.32 | 0.28 | 0.32 | 0.31 | |
| ServiceNow Inc. | 0.54 | 0.52 | 0.54 | 0.55 | — | |
| Synopsys Inc. | 0.47 | 0.57 | 0.54 | 0.48 | 0.46 | |
| Workday Inc. | 0.44 | 0.46 | 0.49 | 0.50 | 0.53 | |
| 総資産回転率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 0.49 | 0.51 | 0.52 | 0.48 | — | |
| 総資産回転率産業 | ||||||
| 情報技術 | 0.58 | 0.61 | 0.65 | 0.62 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
総資産回転率 = 収入 ÷ 総資産
= 62,753 ÷ 137,175 = 0.46
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移
- 2020年から2024年にかけて、収入は一時的に減少したものの、その後回復傾向を示している。2020年には73620百万米ドルだったが、2021年には57350百万米ドルに大きく減少し、その後2022年に60530百万米ドルへ回復し、2023年と2024年にはそれぞれ61860百万米ドル、62753百万米ドルに達している。この動きは、短期的な収入の減少とその後の持続的な回復を示唆している。
- 総資産の動向
- 総資産は2020年の155971百万米ドルから2021年に132001百万米ドルへ減少した後、2022年には127243百万米ドルへさらに縮小した。しかし、その後2023年と2024年には135241百万米ドルと137175百万米ドルに増加し、概ね上昇に転じている。これにより、資産規模は一時的な縮小を経て回復し、現在は2020年よりもやや高い水準にあることが示されている。
- 総資産回転率の傾向
- 総資産回転率は、2020年に0.47から2021年に0.43に低下したが、その後2022年には0.48へ上昇し、2023年と2024年にはいずれも0.46で安定している。これは、資産に対する収入の効率性が一時的に低下したものの、その後回復し、安定した水準を維持していることを示している。総資産の縮小にも関わらず、資産を効率的に活用し続けていることがうかがえる。
自己資本回転率
International Business Machines Corp.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収入 | 62,753) | 61,860) | 60,530) | 57,350) | 73,620) | |
| IBM株主資本の合計 | 27,307) | 22,533) | 21,944) | 18,901) | 20,597) | |
| 長期活動率 | ||||||
| 自己資本回転率1 | 2.30 | 2.75 | 2.76 | 3.03 | 3.57 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Accenture PLC | 2.29 | 2.50 | 2.79 | 2.59 | 2.61 | |
| Adobe Inc. | 1.52 | 1.18 | 1.25 | 1.07 | 0.97 | |
| AppLovin Corp. | 4.32 | 2.61 | 1.48 | 1.31 | — | |
| Cadence Design Systems Inc. | 0.99 | 1.20 | 1.30 | 1.09 | 1.08 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.33 | 1.53 | 1.42 | 1.00 | 0.65 | |
| Datadog Inc. | 0.99 | 1.05 | 1.19 | 0.99 | 0.63 | |
| Intuit Inc. | 0.88 | 0.83 | 0.77 | 0.98 | 1.50 | |
| Microsoft Corp. | 0.91 | 1.03 | 1.19 | 1.18 | 1.21 | |
| Oracle Corp. | 6.08 | 46.56 | — | 7.73 | 3.24 | |
| Palantir Technologies Inc. | 0.57 | 0.64 | 0.74 | 0.67 | 0.72 | |
| Palo Alto Networks Inc. | 1.55 | 3.94 | 26.20 | 6.71 | 3.09 | |
| Salesforce Inc. | 0.58 | 0.54 | 0.46 | 0.51 | 0.50 | |
| ServiceNow Inc. | 1.14 | 1.18 | 1.44 | 1.60 | — | |
| Synopsys Inc. | 0.68 | 0.95 | 0.92 | 0.79 | 0.75 | |
| Workday Inc. | 0.90 | 1.11 | 1.13 | 1.32 | 1.46 | |
| 自己資本回転率セクター | ||||||
| ソフトウェア&サービス | 1.16 | 1.30 | 1.43 | 1.43 | — | |
| 自己資本回転率産業 | ||||||
| 情報技術 | 1.42 | 1.57 | 1.74 | 1.79 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
自己資本回転率 = 収入 ÷ IBM株主資本の合計
= 62,753 ÷ 27,307 = 2.30
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移
- 2020年から2024年にかけて、収入は一見して変動している。2020年のピーク（73,620百万米ドル）から2021年に著しく減少し（57,350百万米ドル）、その後2022年にはやや回復し（60,530百万米ドル）、2023年に若干増加し（61,860百万米ドル）、2024年には再び増加傾向を示し（62,753百万米ドル）、長期的には横ばいまたは緩やかな増加基調にあると考えられる。こうした変動は、市場や事業環境の変動を反映している可能性がある。
- 株主資本の動向
- 株主資本は2020年の20,597百万米ドルから2021年にやや減少したものの（18,901百万米ドル）、その後は増加傾向にあり、2024年には27,307百万米ドルに達している。特に2022年以降の堅調な増加は、企業の資本構造改善や利益留保の効果を示している可能性が高い。
- 自己資本回転率の変化
- 自己資本回転率は2020年の3.57から2024年には2.3へと低下している。これは同期間において、企業の資本効率がやや低下していることを示唆しており、資本に対する収益性や運用効率の変化を反映している可能性がある。特に2021年以降の継続的な下降傾向は、資本の運用効率の見直しや事業戦略の変化に起因している可能性が考えられる。