キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

International Business Machines Corp.、連結キャッシュフロー計算書

百万米ドル

12ヶ月終了	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31
手取り	7,502)	1,639)	5,743)	5,590)	9,431)
年金精算手数料	—)	5,894)	—)	—)	—)
減価償却	2,109)	2,407)	3,888)	4,227)	4,209)
資産計上ソフトウェアおよび取得した無形資産の償却	2,287)	2,395)	2,529)	2,468)	1,850)
株式報酬	1,133)	987)	982)	937)	679)
繰延税金	(1,114)	(2,726)	(2,001)	(3,203)	(1,527)
資産売却およびその他の純損失(利益)	(170)	(122)	(307)	(71)	(1,097)
債権(融資債権を含む)	725)	(539)	1,372)	5,297)	502)
リタイアメント関連	(462)	331)	1,038)	936)	301)
在庫	390)	71)	138)	(209)	67)
その他の資産/その他の負債	1,466)	(115)	(671)	2,087)	858)
買掛金	65)	213)	85)	138)	(503)
営業資産および負債の変動(買収/売却控除後)	2,184)	(39)	1,962)	8,249)	1,225)
営業活動による現金と当期純利益の調整	6,429)	8,796)	7,053)	12,607)	5,339)
営業活動によるネットキャッシュ	13,931)	10,435)	12,796)	18,197)	14,770)
有形固定資産の支払い	(1,245)	(1,346)	(2,062)	(2,618)	(2,286)
有形固定資産(株)の処分による収入	321)	111)	387)	188)	537)
ソフトウェアへの投資	(565)	(626)	(706)	(612)	(621)
有価証券の購入およびその他の投資	(11,142)	(5,930)	(3,562)	(6,246)	(3,693)
市場性のある有価証券およびその他の投資の処分による収入	10,647)	4,665)	3,147)	5,618)	3,961)
営業外金融債権、正味	—)	—)	—)	475)	6,720)
事業の買収(取得した現金を差し引いたもの)	(5,082)	(2,348)	(3,293)	(336)	(32,630)
事業売却(現金譲渡控除後)	(4)	1,272)	114)	503)	1,076)
投資活動に使用されたネットキャッシュ	(7,070)	(4,202)	(5,975)	(3,028)	(26,936)
新たな負債からの収入	9,586)	7,804)	522)	10,504)	31,825)
借金決済のための支払い	(5,082)	(6,800)	(8,597)	(13,365)	(12,944)
90日未満の短期借入金(返済)、純額	(7)	217)	(40)	(853)	(2,597)
普通株式の買戻し	—)	—)	—)	—)	(1,361)
源泉徴収のための普通株式の買戻し	(402)	(407)	(319)	(302)	(272)
資金調達、その他	176)	176)	70)	92)	98)
キンドリルからの配布	—)	—)	879)	—)	—)
支払われた現金配当金	(6,040)	(5,948)	(5,869)	(5,797)	(5,707)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(1,769)	(4,958)	(13,354)	(9,721)	9,042)
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響	9)	(244)	(185)	(87)	(166)
現金、現金同等物、制限付き現金の純変動	5,101)	1,031)	(6,718)	5,361)	(3,290)
現金、現金同等物、制限付き現金(1月1日時点)	7,988)	6,957)	13,675)	8,314)	11,604)
現金、現金同等物、制限付き現金(12月31日時点)	13,089)	7,988)	6,957)	13,675)	8,314)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

キャッシュ・フロー計算書コンポーネント	形容	会社概要
営業活動によるネットキャッシュ	営業活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。営業活動のキャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変動が含まれます。	International Business Machines Corp.営業活動によるネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて減少しましたが、2022年から2023年にかけて増加し、2021年の水準を上回りました。
投資活動に使用されたネットキャッシュ	投資活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	International Business Machines Corp.の投資活動におけるネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて増加しましたが、その後、2022年から2023年にかけて大幅に減少しました。
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(アウトフロー)の額。資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資のリターンとリターンを提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済する、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	International Business Machines Corp.の財務活動によって提供された(使用された)ネットキャッシュは、2021年から2022年および2022年から2023年にかけて増加しました。

International Business Machines Corp. (NYSE:IBM)

キャッシュフロー計算書