キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に表示される期首残高にリンクする方法を示します。

キャッシュ・フロー計算書は、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローの3つの部分から構成されています。

International Business Machines Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書

百万米ドル

終了した12か月	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31
手取り	7,502)	1,639)	5,743)	5,590)	9,431)
年金精算手数料	—)	5,894)	—)	—)	—)
減価償却	2,109)	2,407)	3,888)	4,227)	4,209)
資産計上ソフトウェアおよび取得した無形資産の償却	2,287)	2,395)	2,529)	2,468)	1,850)
株式報酬	1,133)	987)	982)	937)	679)
繰延税金	(1,114)	(2,726)	(2,001)	(3,203)	(1,527)
資産売却等の純(利益)損失	(170)	(122)	(307)	(71)	(1,097)
債権(融資債権を含む)	725)	(539)	1,372)	5,297)	502)
退職関連	(462)	331)	1,038)	936)	301)
在庫	390)	71)	138)	(209)	67)
その他の資産・負債	1,466)	(115)	(671)	2,087)	858)
買掛金	65)	213)	85)	138)	(503)
営業資産および負債の変動(買収/売却を除く)	2,184)	(39)	1,962)	8,249)	1,225)
営業活動による現金に対する当期純利益の調整	6,429)	8,796)	7,053)	12,607)	5,339)
営業活動によるネットキャッシュ	13,931)	10,435)	12,796)	18,197)	14,770)
有形固定資産の支払い	(1,245)	(1,346)	(2,062)	(2,618)	(2,286)
有形固定資産の売却による収入	321)	111)	387)	188)	537)
ソフトウェアへの投資	(565)	(626)	(706)	(612)	(621)
有価証券の購入およびその他の投資	(11,142)	(5,930)	(3,562)	(6,246)	(3,693)
有価証券の売却その他の投資による収入	10,647)	4,665)	3,147)	5,618)	3,961)
営業外金融債権(純額)	—)	—)	—)	475)	6,720)
事業買収(取得現金控除後)	(5,082)	(2,348)	(3,293)	(336)	(32,630)
事業の売却(譲渡された現金控除後)	(4)	1,272)	114)	503)	1,076)
投資活動におけるキャッシュ・フロー	(7,070)	(4,202)	(5,975)	(3,028)	(26,936)
新規債務からの収入	9,586)	7,804)	522)	10,504)	31,825)
債務を決済するための支払い	(5,082)	(6,800)	(8,597)	(13,365)	(12,944)
90日未満の短期借入金(返済)純額	(7)	217)	(40)	(853)	(2,597)
普通株式の取得	—)	—)	—)	—)	(1,361)
源泉徴収のための普通株式買戻し	(402)	(407)	(319)	(302)	(272)
資金調達、その他	176)	176)	70)	92)	98)
キンドリルからの配布	—)	—)	879)	—)	—)
支払われた現金配当金	(6,040)	(5,948)	(5,869)	(5,797)	(5,707)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	(1,769)	(4,958)	(13,354)	(9,721)	9,042)
現金、現金同等物及び制限付現金に対する為替変動の影響	9)	(244)	(185)	(87)	(166)
現金、現金同等物および制限付現金の純変動	5,101)	1,031)	(6,718)	5,361)	(3,290)
1月1日時点の現金、現金同等物および制限付き現金	7,988)	6,957)	13,675)	8,314)	11,604)
12月31日時点の現金、現金同等物および制限付き現金	13,089)	7,988)	6,957)	13,675)	8,314)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

キャッシュフロー計算書コンポーネント	形容	会社
営業活動によるネットキャッシュ	非継続事業を除く営業活動によるキャッシュインフロー(流出)額営業活動のキャッシュフローには、投資または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変化が含まれます。	International Business Machines Corp.営業活動によるネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて減少しましたが、2022年から2023年にかけて増加し、2021年の水準を上回りました。
投資活動におけるキャッシュ・フロー	非継続事業を除く投資活動のキャッシュインフロー(流出)額投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	International Business Machines Corp.の投資活動におけるネットキャッシュは、2021年から2022年にかけて増加しましたが、その後、2022年から2023年にかけて大幅に減少しました。
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(流出)額資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資の収益率と収益率を提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済し、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	International Business Machines Corp.の財務活動によって提供された(使用された)ネットキャッシュは、2021年から2022年および2022年から2023年にかけて増加しました。

International Business Machines Corp. (NYSE:IBM)

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