長期活動比の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
長期活動比(サマリー)
Microsoft Corp.、長期活動比
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
- 固定資産回転率の推移について
- 2020年度から2025年度にかけて、固定資産回転率は全期間を通じて低下傾向を示している。特に2023年度以降は顕著な減少が見られ、2020年度の3.24から2025年度には1.37まで低下している。この傾向は、固定資産の効率的活用が減少している可能性を示唆しており、資産運用の見直しや固定資産の適正化を検討すべき局面と考えられる。
- 固定資産回転率（オペレーティングリース、使用権資産を含む）の推移について
- オペレーティングリースや使用権資産を含む固定資産回転率も同様に低下傾向を示している。2020年度の2.7から2025年度には1.23にまで下がっており、資産の効率性が確実に悪化していることが読み取れる。この結果、リースや資産活用の効率改善の必要性が浮き彫りとなる。
- 総資産回転率の動向について
- 総資産回転率は、2020年度は0.47であったが、その後、2022年度に0.54へ上昇し、その後やや低下しており、2025年度には0.46にまで下がる見込みである。これにより、総資産の効率的な運用がやや改善の兆しを見せた後、再び低下に転じる傾向が示されている。資産全体の運用効率の改善と維持に課題があると考えられる。
- 自己資本回転率の動向について
- 自己資本回転率は2020年度の1.21から、2023年度には1.03へと徐々に低下し、その後2024年度には0.91、2025年度には0.82まで低下が予測されている。これは、自己資本に対する売上の効率性が継続的に低下していることを示しており、自己資本の効率的運用に課題が存在する可能性を示している。資本効率性の向上策が求められる。
- 総合的な見解
- これらの財務指標の動向から、企業は資産および自己資本の効率性の低下に直面していることが示唆される。特に固定資産の活用効率の悪化が顕著であり、リースや固定資産に関連する選択の見直しが必要となる可能性がある。今後は資産運用の効率化と自己資本の最適化に向けた施策の実施が求められると考えられる。
固定資産回転率
Microsoft Corp.、固定資産純回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 収入 | 281,724) | 245,122) | 211,915) | 198,270) | 168,088) | 143,015) | |
| 有形固定資産(減価償却累計額控除後) | 204,966) | 135,591) | 95,641) | 74,398) | 59,715) | 44,151) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率1 | 1.37 | 1.81 | 2.22 | 2.66 | 2.81 | 3.24 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 42.66 | 41.90 | 37.12 | 30.83 | 28.68 | |
| Adobe Inc. | — | 11.11 | 9.56 | 9.23 | 9.44 | 8.48 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 10.13 | 10.14 | 9.59 | 9.77 | 8.62 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 5.01 | 4.93 | 4.55 | 5.57 | 5.24 | 3.54 | |
| Datadog Inc. | — | 11.83 | 12.38 | 13.36 | 13.69 | 12.79 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 44.65 | 138.02 | 78.34 | 47.17 | 27.89 | |
| International Business Machines Corp. | — | 10.95 | 11.25 | 11.35 | 10.07 | 7.33 | |
| Intuit Inc. | — | 16.14 | 14.83 | 14.33 | 12.35 | 10.46 | |
| Oracle Corp. | 1.32 | 2.46 | 2.93 | 4.37 | 5.74 | 6.26 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 72.29 | 46.59 | 27.55 | 49.26 | 36.99 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 22.23 | 19.44 | 15.38 | 13.37 | 9.79 | |
| Salesforce Inc. | 11.71 | 9.45 | 8.47 | 9.41 | 8.64 | 7.20 | |
| ServiceNow Inc. | — | 6.23 | 6.61 | 6.88 | 7.70 | 6.85 | |
| Synopsys Inc. | — | 10.88 | 10.48 | 10.51 | 8.90 | 7.62 | |
| Workday Inc. | 6.82 | 5.88 | 5.17 | 4.58 | 4.44 | 3.87 | |
| 固定資産回転率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 3.10 | 3.76 | 4.50 | 4.74 | 5.16 | |
| 固定資産回転率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 3.47 | 3.79 | 4.45 | 4.75 | 4.57 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
固定資産回転率 = 収入 ÷ 有形固定資産(減価償却累計額控除後)
= 281,724 ÷ 204,966 = 1.37
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収入の推移について、データ期間を通じて一貫した増加傾向が観察される。具体的には、2020年から2025年にかけて、年度ごとに着実に売上高が増加しており、市場での競争力や販売規模の拡大を示唆している。
有形固定資産の額については、一定の増加傾向が顕著である。特に2020年の4万4千百万米ドルから2025年には約2倍の2億0百万米ドル超に達しており、資産の拡充や設備投資に積極的に取り組んでいることが示される。
固定資産回転率については、全期間を通じて低下している。2020年の3.24から2025年には1.37まで減少しており、総資産に対する売上高の効率はやや縮小していることが考えられる。この傾向は、資産の増加が売上高の増加に比べて相対的に遅れている可能性を示している。
総じて、売上高は安定して拡大しており、資産基盤も強化されているものの、固定資産の効率性に関しては低下傾向を示している。このことから、同社は成長戦略を推進しながらも、資産効率の向上について今後の課題を抱えていると推測される。
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
Microsoft Corp.、固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 収入 | 281,724) | 245,122) | 211,915) | 198,270) | 168,088) | 143,015) | |
| 有形固定資産(減価償却累計額控除後) | 204,966) | 135,591) | 95,641) | 74,398) | 59,715) | 44,151) | |
| オペレーティングリース使用権資産 | 24,823) | 18,961) | 14,346) | 13,148) | 11,088) | 8,753) | |
| 有形固定資産(減価償却累計額控除後)(オペレーティングリース、使用権資産を含む) | 229,789) | 154,552) | 109,987) | 87,546) | 70,803) | 52,904) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)1 | 1.23 | 1.59 | 1.93 | 2.26 | 2.37 | 2.70 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 15.17 | 15.38 | 13.17 | 10.48 | 9.37 | |
| Adobe Inc. | — | 9.70 | 8.13 | 7.61 | 7.46 | 6.42 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 7.68 | 7.38 | 6.57 | 6.85 | 6.04 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 4.76 | 4.57 | 4.21 | 4.97 | 4.30 | 3.54 | |
| Datadog Inc. | — | 6.72 | 7.13 | 7.87 | 7.54 | 5.75 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 25.24 | 41.28 | 25.38 | 17.51 | 12.44 | |
| International Business Machines Corp. | — | 7.03 | 7.09 | 7.37 | 6.43 | 5.00 | |
| Intuit Inc. | — | 11.47 | 9.99 | 8.86 | 8.30 | 8.00 | |
| Oracle Corp. | 1.01 | 1.84 | 2.31 | 3.21 | 4.20 | 4.74 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 11.92 | 9.65 | 7.07 | 6.21 | 4.43 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 10.75 | 11.16 | 9.17 | 7.32 | 5.62 | |
| Salesforce Inc. | 7.03 | 5.76 | 4.76 | 4.65 | 3.75 | 3.16 | |
| ServiceNow Inc. | — | 4.47 | 4.33 | 4.18 | 4.34 | 4.06 | |
| Synopsys Inc. | — | 5.43 | 5.19 | 4.87 | 4.35 | 3.88 | |
| Workday Inc. | 5.36 | 4.77 | 4.29 | 3.75 | 3.11 | 2.96 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 2.55 | 3.05 | 3.50 | 3.59 | 3.82 | |
| 固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む)産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 3.05 | 3.32 | 3.85 | 4.03 | 3.87 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
固定資産回転率(オペレーティングリース、使用権資産を含む) = 収入 ÷ 有形固定資産(減価償却累計額控除後)(オペレーティングリース、使用権資産を含む)
= 281,724 ÷ 229,789 = 1.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移
- 2019年から2025年までの期間において、Microsoftの収入は持続的に増加している。特に、2020年夏以降から2024年夏にかけて顕著な成長が見られ、総額は約1.7倍に拡大している。これは、同期間において積極的な事業拡大や新規市場の開拓、クラウドサービスやソフトウェアの需要増加が寄与した可能性がある。
- 有形固定資産の変動
- 有形固定資産は、2020年から2024年にかけて着実に増加しており、約3.0倍の増加を示している。この事実は、企業が設備投資を継続的に拡大し、長期的な資産基盤の強化に努めていることを示唆している。特に、2023年後半から2024年にかけての増加率が高く、戦略的な資産投資の可能性を示している。
- 固定資産回転率の動向
- 固定資産回転率は、2020年の2.7から2025年の1.23へと低下傾向にある。これは、資産の拡大に伴い、資産が収益に対して相対的に少なくなることを反映している可能性がある。回転率の低下は、資産の適正運用や効率性の見直しを検討すべき指標となるが、同時に資産ベースの拡大戦略が収益への寄与と両立している可能性も考えられる。
総資産回転率
Microsoft Corp.、総資産回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 収入 | 281,724) | 245,122) | 211,915) | 198,270) | 168,088) | 143,015) | |
| 総資産 | 619,003) | 512,163) | 411,976) | 364,840) | 333,779) | 301,311) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 総資産回転率1 | 0.46 | 0.48 | 0.51 | 0.54 | 0.50 | 0.47 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資産回転率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 1.16 | 1.25 | 1.30 | 1.17 | 1.20 | |
| Adobe Inc. | — | 0.71 | 0.65 | 0.65 | 0.58 | 0.53 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 0.52 | 0.72 | 0.69 | 0.68 | 0.68 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 0.45 | 0.46 | 0.45 | 0.40 | 0.32 | 0.34 | |
| Datadog Inc. | — | 0.46 | 0.54 | 0.56 | 0.43 | 0.32 | |
| Fair Isaac Corp. | — | 1.00 | 0.96 | 0.96 | 0.84 | 0.81 | |
| International Business Machines Corp. | — | 0.46 | 0.46 | 0.48 | 0.43 | 0.47 | |
| Intuit Inc. | — | 0.51 | 0.52 | 0.46 | 0.62 | 0.70 | |
| Oracle Corp. | 0.34 | 0.38 | 0.37 | 0.39 | 0.31 | 0.34 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.45 | 0.49 | 0.55 | 0.47 | 0.41 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 0.40 | 0.48 | 0.45 | 0.42 | 0.38 | |
| Salesforce Inc. | 0.37 | 0.35 | 0.32 | 0.28 | 0.32 | 0.31 | |
| ServiceNow Inc. | — | 0.54 | 0.52 | 0.54 | 0.55 | 0.52 | |
| Synopsys Inc. | — | 0.47 | 0.57 | 0.54 | 0.48 | 0.46 | |
| Workday Inc. | 0.47 | 0.44 | 0.46 | 0.49 | 0.50 | 0.53 | |
| 総資産回転率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 0.49 | 0.51 | 0.53 | 0.49 | 0.48 | |
| 総資産回転率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 0.58 | 0.61 | 0.65 | 0.62 | 0.58 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
総資産回転率 = 収入 ÷ 総資産
= 281,724 ÷ 619,003 = 0.46
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収入の推移
- 2020年から2025年にかけて、収入は着実に増加しており、特に2022年から2025年にかけて顕著な成長を示している。2020年の1億4301万米ドルから2025年には2億8172万米ドルに達しており、累積成長率は約96%となっている。
- 総資産の動向
- 総資産も同様に増加しており、2020年には3億0131万米ドル、2025年には6億1900万米ドルに拡大している。これにより、総資産は約105%増加しており、資産基盤が拡大していることを示している。ただし、増加率は収入と比較するとやや緩やかである。
- 総資産回転率の変化
- 総資産回転率は、2020年の0.47から2025年の0.46にわずかに低下している。この比率の低下は、総資産に対して収入の伸びが相対的に遅れている可能性を示唆しており、資産の効率的な活用に少し課題がある可能性がある。
- 総合的な評価
- 全体としては、収入および総資産の継続的な増加が見られ、企業の規模拡大が確認できる。収入増加ペースは堅調である一方で、総資産回転率のわずかな低下は、資産の効率的運用に対して改善の余地があることを示唆している。今後は、収入の成長と資産効率のバランスを見極めることが重要となるであろう。
自己資本回転率
Microsoft Corp.、自己資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/06/30 | 2024/06/30 | 2023/06/30 | 2022/06/30 | 2021/06/30 | 2020/06/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 収入 | 281,724) | 245,122) | 211,915) | 198,270) | 168,088) | 143,015) | |
| 株主資本 | 343,479) | 268,477) | 206,223) | 166,542) | 141,988) | 118,304) | |
| 長期活動率 | |||||||
| 自己資本回転率1 | 0.82 | 0.91 | 1.03 | 1.19 | 1.18 | 1.21 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 自己資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Accenture PLC | — | 2.29 | 2.50 | 2.79 | 2.59 | 2.61 | |
| Adobe Inc. | — | 1.52 | 1.18 | 1.25 | 1.07 | 0.97 | |
| Cadence Design Systems Inc. | — | 0.99 | 1.20 | 1.30 | 1.09 | 1.08 | |
| CrowdStrike Holdings Inc. | 1.21 | 1.33 | 1.53 | 1.42 | 1.00 | 0.65 | |
| Datadog Inc. | — | 0.99 | 1.05 | 1.19 | 0.99 | 0.63 | |
| Fair Isaac Corp. | — | — | — | — | — | 3.91 | |
| International Business Machines Corp. | — | 2.30 | 2.75 | 2.76 | 3.03 | 3.57 | |
| Intuit Inc. | — | 0.88 | 0.83 | 0.77 | 0.98 | 1.50 | |
| Oracle Corp. | 2.81 | 6.08 | 46.56 | — | 7.73 | 3.24 | |
| Palantir Technologies Inc. | — | 0.57 | 0.64 | 0.74 | 0.67 | 0.72 | |
| Palo Alto Networks Inc. | — | 1.55 | 3.94 | 26.20 | 6.71 | 3.09 | |
| Salesforce Inc. | 0.62 | 0.58 | 0.54 | 0.46 | 0.51 | 0.50 | |
| ServiceNow Inc. | — | 1.14 | 1.18 | 1.44 | 1.60 | 1.59 | |
| Synopsys Inc. | — | 0.68 | 0.95 | 0.92 | 0.79 | 0.75 | |
| Workday Inc. | 0.93 | 0.90 | 1.11 | 1.13 | 1.32 | 1.46 | |
| 自己資本回転率セクター | |||||||
| ソフトウェア&サービス | — | 1.16 | 1.30 | 1.44 | 1.43 | 1.51 | |
| 自己資本回転率産業 | |||||||
| 情報技術 | — | 1.42 | 1.57 | 1.74 | 1.80 | 1.82 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-06-30), 10-K (報告日: 2024-06-30), 10-K (報告日: 2023-06-30), 10-K (報告日: 2022-06-30), 10-K (報告日: 2021-06-30), 10-K (報告日: 2020-06-30).
1 2025 計算
自己資本回転率 = 収入 ÷ 株主資本
= 281,724 ÷ 343,479 = 0.82
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 全体的な売上高の動向
- 2020年から2025年にかけて、収入は着実に増加しており、各年度ごとに一貫した成長傾向が見られる。特に、2021年以降はより加速した成長を示し、2025年には最大の収入を記録している。これは、事業の拡大や市場シェアの拡大に伴う売上増加を示唆している。
- 株主資本の変動
- 株主資本も連続的に増加しており、2020年から2025年までに約2.9倍に成長している。この持続的な自己資本の増加は、利益の積み重ねや株主への利益還元、資本政策の堅実さを反映していると考えられる。
- 自己資本回転率の推移
- 自己資本回転率は2020年の1.21から2023年にかけて徐々に低下し、その後も継続して減少している。特に2024年と2025年には0.91および0.82と、一定の速度で低下傾向が続いている。これは、資本に対する収益効率がやや低下している可能性を示し、資本運用の効率化や収益性向上に向けた施策の検討が必要と考えられる。