短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Marathon Petroleum Corp.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
- 在庫回転率
- 2019年3月期から2024年6月期まで、一貫して在庫回転率は比較的安定した範囲内（8.22から17.18の間）で推移しているものの、2020年を境に上昇と下降を繰り返している。特に2022年においては、在庫回転率がピーク値に達し、効率的な在庫管理が行われている可能性を示唆している。一方、2023年と2024年のデータではやや安定化の兆しが見られる。これにより、在庫の回転効率は改善しつつあると推察できる。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2019年から2024年にかけて全般的に変動している。特に2020年のコロナ禍の影響により一時的に低下し、その後徐々に回復基調を示すが、2021年には再び変動を見せている。2022年には再び高い値を記録し、売掛金の回収効率が向上していると考えられる。ただし、2023年にはやや低下傾向を示し、回収期間の長期化が見られる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2020年以降に全体的に上昇傾向を示しており（9.48から10.05の範囲）、仕入や支払管理の効率化を反映していると考えられる。特に2021年以降は安定した回転率が維持されており、企業の支払管理が改善されている可能性を示唆している。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2020年に大きな低下を見せた後、徐々に回復しており、2024年には29.09に達している。これは、流動資産と流動負債の管理の効率化や、資金運用の改善を示す傾向と考えられる。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2020年以降一時的に増加した後、2022年にピークを迎え、その後はやや圧縮傾向にある。このパターンは、在庫回転の効率化とともに、適正在庫レベルの見直しを反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2020年にピークに達しているが、その後は徐々に短縮されている。これにより、回収プロセスの効率化と資金サイクルの短縮が進んでいると解釈できる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2020年に最大値の85日を記録した後、2023年には50日まで短縮しており、資金の回転速度が向上している兆候を示す。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は全体的に減少傾向にあり、特に2021年以降に短縮が顕著となっている。これにより、支払期間の短縮とキャッシュの流入スピードアップが示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年に最長の31日を記録した後、2021年に最短の11日まで短縮し、その後も20日未満に安定している。この短縮傾向は、企業の資金回収・支払いの効率化と資金運用の改善を反映していると見られる。総括として、これらの財務指標の動向は、企業の資産や負債の管理が改善し、キャッシュフローの短縮と効率化が進展していることを示唆している。一時的な変動はあるものの、全体としては資金回転の効率性が向上していると評価できる。今後もこれらの指標の動きに注意を払い、経営の資金効率化努力の継続性を確認する必要がある。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Marathon Petroleum Corp.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
在庫回転率 = (収益コストQ3 2024
+ 収益コストQ2 2024
+ 収益コストQ1 2024
+ 収益コストQ4 2023)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移
- 2019年から2024年にかけて、四半期ごとの収益コストは総じて増加傾向にある。2019年の平均値は約27,300百万米ドルであり、2022年にはピークとなる約44,208百万米ドルへと上昇している。一方で、2023年以降はやや減少傾向が見られ、2024年の第一四半期には約29,594百万米ドルとなっている。全体として、収益コストは上昇基調を示し、販売や運営コストの増加が一因と考えられる。
- 在庫の変動
- 在庫量は年を通じて変動が見られるものの、2020年以降は比較的一定範囲内で推移している。特に2021年の第二四半期から第四四半期にかけて在庫は増加し、2022年のピークは約11,048百万米ドルに達している。2023年以降は在庫の増減はあるものの、概ね9,000〜10,000百万米ドルの範囲内に収まっている。これらの動きは、在庫管理や市場需要の変動を反映している可能性がある。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は、2019年頃は比較的低い水準（10.76）から、2021年にかけて大きく増加し、最高値となる17.18に達している。その後2022年にやや減少しているものの、2023年には13.99に回復している。これは、在庫の効率的な回転や販売効率の改善を示唆しており、在庫管理の最適化が進んだことを反映していると考えられる。全体として、在庫回転率は2020年代に入り改善傾向にある。
売掛金回転率
Marathon Petroleum Corp.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高およびその他の営業収益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金(貸倒引当金を除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
売掛金回転率 = (売上高およびその他の営業収益Q3 2024
+ 売上高およびその他の営業収益Q2 2024
+ 売上高およびその他の営業収益Q1 2024
+ 売上高およびその他の営業収益Q4 2023)
÷ 売掛金(貸倒引当金を除く)
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高およびその他の営業収益の推移について
- 2019年から2021年にかけて、売上高は一定の増減を見せながらも全体的に上昇傾向を示している。一方で、2022年以降には売上高が減少し、その後再び回復を示す局面も観察される。特に2022年度第1四半期には最大の売上高を記録しており、その後の四半期では一定の調整が見られる。
- 売掛金の動向について
- 売掛金は2019年から2021年にかけて増加の傾向を示しており、特に2021年度には大幅に増加している。2022年度に入ると一部で減少または横ばいになる局面もあるが、全体としては売掛金は増加基調を維持している。この動きは、売上高の増大に伴う未収金の増加や、顧客からの信用販売の増加を反映している可能性がある。
- 売掛金回転率について
- 2020年度以降にかけて売掛金回転率は一時的に低下傾向を示し、2021年度に底を打った後は一定の改善傾向が見られる。特に2022年度以降、12から13前後の範囲内で推移しており、売掛金の回収効率が持ち直していることを示唆している。この回復により、キャッシュフローの改善や収益性の向上に寄与している可能性がある。
- 総合的な見解
- 売上高と売掛金は両者ともに2020年から2022年にかけて大きな変動を示しながらも、売上高の一時的なピークと売掛金の増加が一致していることから、販売規模の拡大とその資金回収の遅れとの関連性が推測される。売掛金回転率の向上は、企業の資金調達や信用管理の改善を示す兆候として評価できる。この期間のデータからは、市場環境の変動や経営戦略の調整が影響を及ぼしている可能性が読み取れる。
買掛金回転率
Marathon Petroleum Corp.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
買掛金回転率 = (収益コストQ3 2024
+ 収益コストQ2 2024
+ 収益コストQ1 2024
+ 収益コストQ4 2023)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益コストの推移と変動
- 2019年第一四半期（2020年3月期）から2023年第3四半期（2024年9月期）にかけて、収益コストは全体的に増加傾向にある。2019年3月期の約25,960百万米ドルから2024年9月期の約34,945百万米ドルまで増加しており、市場環境や販売規模の拡大を反映している可能性がある。特に2022年中盤以降の収益コストには増加傾向が顕著であり、需要の増加や供給コストの上昇が影響していると考えられる。
- 買掛金の動向
- 買掛金残高は2019年3月期の約10,568百万米ドルから2024年9月期の約15,471百万米ドルへと増加している。ただし、2020年以降は一時的に減少し、その後再び増加に転じている。買掛金回転率は、2019年4四半期（2020年6月期）に9.48から2022年4四半期（2023年6月期）に10.05まで上昇し、効率的な支払サイクルを示している。2023年以降も高い回転率を維持しており、支払条件の改善や仕入先との交渉力の強化などが背景にあると推測される。
- 財務指標の変化と解釈
- 収益コストの増加に伴い、売上利益の拡大が見込まれる一方で、買掛金の増加と高い回転率は、資金繰りの効率化や流動性の良好さを示している。特に、2022年から2023年にかけて、収益コストと買掛金の双方が増加しているものの、買掛金回転率は安定的に維持されている点は、企業の支払管理の効率性を示している。これらのデータは、同社が収益拡大に伴い、支払管理やキャッシュフロー制御を適切に行っている可能性を示唆している。
運転資本回転率
Marathon Petroleum Corp.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
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| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上高およびその他の営業収益 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
運転資本回転率 = (売上高およびその他の営業収益Q3 2024
+ 売上高およびその他の営業収益Q2 2024
+ 売上高およびその他の営業収益Q1 2024
+ 売上高およびその他の営業収益Q4 2023)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高およびその他の営業収益の推移
- 2019年の売上高は一定の範囲内で推移しており、2020年にCOVID-19パンデミックの影響で大きく減少した後、2021年には再び増加傾向を示した。特に2021年の売上高は、2020年と比較して大幅に増加し、2022年にはピークに達している。その後は徐々に減少傾向をたどり、2024年には2021年の水準を下回る水準となっている。これはエネルギー市場の変動や需給バランスの変化に伴う販売低迷の可能性を示唆している。
- 運転資本の変動と傾向
- 運転資本は、2019年から2022年にかけて増加傾向にあり、特に2020年第3四半期以降は総額が大きく増えたことが注目される。2021年のピーク時には、運転資本が20,000百万米ドル以上に達している。一方、2023年以降は継続して減少しており、2024年第2四半期には最も低い水準に落ち込んでいる。この動きは、営業活動の資金需要の変動やコスト構造の見直し、資産管理戦略の改善を反映している可能性がある。
- 運用資本回転率の変化と示唆
- 運用資本回転率は2019年には明確な数値が示されていないが、2020年第2四半期以降、四半期ごとに変動している。2020年には低い値（約4.6〜5.95）を示した後、2021年にかけて増加し、2022年以降は20を超える高水準に達している。特に2023年第2四半期以降は非常に高い値（最大29.09）を記録しており、これは資産の効率的な運用や収益の増加を示している可能性がある。一方、これらの値の増加は、運転資本の効率化や資産回転の改善を反映していると考えられる。
在庫のローテーション日数
Marathon Petroleum Corp.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移と傾向
-
2019年4月から2020年12月までの期間は、在庫回転率が比較的高い水準で推移しており、特に2021年以降にかけては上昇傾向が顕著となっている。
具体的には、2021年3月の13.66から2022年3月の17.18へと増加し、その後も13.99や12.97付近で安定していたが、全体としては高い回転率を維持していることが示されている。
この傾向は、在庫の回転効率が向上していることを示唆しており、資産の効率的な運用と在庫管理の改善傾向が存在している可能性がある。
- 在庫のローテーション日数の変動
-
在庫のローテーション日数は、一定の変動を示しながらも全体的に短期化の傾向にあることが観察できる。
2021年3月の44日から2022年3月の24日にかけて大きく短縮しており、その後も24日から約28日に戻るなど、比較的短い期間で安定している傾向にある。
この変化は、在庫の回転速度の向上に伴うものであり、経営効率の改善や供給チェーンの最適化を反映している可能性がある。
- 全体的な分析
-
上記のデータからは、期間を通じて在庫の管理効率が改善していると考えられる。特に在庫回転率の上昇とローテーション日数の短縮は、資産の効率的運用を示す良好な兆候である。
この動向は、企業の収益性や流動性の向上にも寄与する可能性があり、今後も引き続き在庫管理の最適化に注力することが重要と考えられる。
売掛金のローテーション日数
Marathon Petroleum Corp.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
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- 売掛金回転率について
- 2019年度の売掛金回転率は比較的低調で推移しており、2019年6月から2020年12月にかけて、回転率は増加傾向にある。2020年にかけて一時的に減少したものの、2021年以降は全体的に上昇し、2023年度には再び高い水準に達している。特に2022年5月から2023年1月にかけて、数値は極めて高く、売掛金の回収が効率的に行われている可能性を示唆している。一方、2023年9月以降はやや減少に向かっており、回収効率の変動が見られる。
- 売掛金のローテーション日数について
- 2020年の初めに比べて、売掛金のローテーション日数は全体的に増加傾向を示している。2020年3月から2021年9月にかけては、天井値である42日まで増加しており、売掛金の回収に時間がかかっている状況が示唆される。一方、2022年以降は、日数は比較的安定し、20日から30日程度の範囲に収まっている。これらの変動から、売掛金回収の効率性に一時的なバラつきはあるものの、2022年以降は一定の水準で安定化していると考えられる。2023年には平均30日程度となり、回収期間の標準化が進んでいる可能性も示唆される。
運転サイクル
Marathon Petroleum Corp.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年3月期までのデータは欠損しているが、2020年以降は一貫して数十日程度で推移している。2020年に入ってからは平均して26日から36日の範囲で安定しており、特定の期間においてやや増加傾向も見られる。この変動は在庫管理の最適化や販売促進活動の影響と考えられるが、大きな長期トレンドは認められない。
- 売掛金のローテーション日数
- 2019年頃まではデータが欠損しているため詳細な比較は困難であるが、2020年以降は20日前後から30日台にかけて変動している。2020年には大きな変動が見られ、特に2020年第2四半期の39日から第3四半期の41日にかけて上昇し、その後2021年にはやや安定しているものの、再び30日台に戻るなど変動が見られる。これは売掛金回収の効率性変化やクレジットポリシーの調整と関連している可能性がある。
- 運転サイクル
- 2020年に急激に延長しており、74日から85日に上昇している。これは、運転サイクルの延長が販売・仕入れサイクルの遅延、または在庫・売掛金回収の改善・悪化を反映している可能性を示す。その後、2021年には70日台に縮小するなどの調整が見られるものの、未だ50日台から60日台で推移している。こうした変動は、業務運営やサプライチェーンの変化に対応した結果と推測される。
買掛金のローテーション日数
Marathon Petroleum Corp.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q3 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の動向
- 2019年第一四半期から2020年第1四半期までにかけて買掛金回転率は全般的に上昇を示し、特に2020年第2四半期（12.91）にピークを迎えた。その後、2020年第3四半期（14.15）まで上昇が続くが、2020年第4四半期（11.31）にやや低下した。2021年以降は回復傾向にあり、2023年度第2四半期（10.05）までに一定の範囲内で推移している。この動きから、資金回転の効率化や支払条件の変更、仕入れサイクルの変動が影響していると推測される。
- 買掛金のローテーション日数の傾向
- 買掛金のローテーション日数は、2019年に比較的短い期間（平均約37日）から始まり、2020年にかけて一時的に長期化（最大58日）していることが観察される。特に2020年第3四半期（58日）と2021年第1四半期（58日）に顕著である。2021年以降は一定範囲内（約33日から45日）に収束し、2024年第1四半期（36日）頃にやや短縮傾向を示している。これらの変動は、企業の支払条件や供給網の改善に伴う傾向の変化を反映している可能性がある。
- 総合評価
- 全体として、買掛金回転率の増加とローテーション日数の短縮は、資金繰りの効率化や支払条件の改善を示唆している。特に2020年には一時的に支払サイクルが延長したものの、その後は安定した状況へと推移していることから、企業の財務運営が適切に管理されていると考えられる。ただし、コロナ禍による経済的変動や供給チェーンの変動がこれらの指標に影響を及ぼしている可能性も示唆される。
キャッシュコンバージョンサイクル
Marathon Petroleum Corp.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chevron Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ConocoPhillips | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Occidental Petroleum Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2019年4月以降のデータには欠損があるが、2020年から2024年にかけて在庫のローテーション日数は比較的安定して推移しており、17日から46日の範囲内で変動している。特に2020年にかけて一時的に増加傾向が見られ、その後は緩やかに減少傾向へ転じている。これにより、在庫管理の効率性向上が図られた可能性を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数
- この期間中、売掛金回収期間は全体として増加傾向にあり、2020年から2021年にかけて30日超の水準に達している。2022年以降は若干の改善が見られるものの、依然として30日を超える期間設定が続いている。これは、クレジットポリシーや顧客の支払条件の変動、あるいは回収における課題を示している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の回転期間は、2020年から2022年にかけて50日超の長期にわたる傾向を示し、その後やや縮小している。特に2021年には58日というピークを記録しており、支払遅延または支払条件の変更を反映していると考えられる。一方、2024年にかけては45日台へとやや短縮し、支払条件の改善または資金管理の効率化が進んだ可能性が示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュフローの回収までの日数は、2019年の19日から2021年にかけて最大で31日まで拡大した後、2022年以降は14日台前半に短縮している。特に2022年の11日や12日に顕著な短縮が見られ、資金の回収効率化や運転資本の管理改善を示していると推察される。これにより、企業の資金循環の効率性向上が反映されている可能性が高い。
- 総合的な観察
- これらの指標から、期間中に企業は在庫・売掛金・買掛金の流動性と資金回収において一定の改善を進めてきたと考えられる。特に、キャッシュコンバージョンサイクルの短縮は資金効率の向上を示唆し、財務運営の効率化に努めていると解釈できる。一方で、売掛金の回収期間の全体的な延長は、収益性やクレジット管理の課題を反映している可能性もあるが、全体としては資金循環の効率性改善が対応されつつあることが伺える。