経済的付加価値 (EVA)
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はOccidental Petroleum Corp.ページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
経済的利益
Occidental Petroleum Corp.、経済的利益計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
税引後営業利益（NOPAT）は、2020年から2024年にかけて変動しています。2020年には大幅な損失を計上しましたが、2021年には正の利益に転換し、2022年にはピークに達しました。その後、2023年と2024年には利益が減少傾向にあります。
- 資本コスト
- 資本コストは、2020年の11.95%から2022年には18.15%まで上昇し、その後2023年には18.01%で横ばいとなりました。2024年には16.66%に低下しています。資本コストの上昇は、資金調達の難易度やリスクの増加を示唆する可能性があります。
投下資本は、2020年から2022年にかけて減少傾向にありましたが、2023年にわずかに増加し、2024年には大幅に増加しています。投下資本の増加は、事業拡大や新たな投資を示唆する可能性があります。
- 経済的利益
- 経済的利益は、NOPATと資本コストを考慮した指標であり、2020年から2024年にかけて概ね負の値を示しています。2021年には一時的に正の値を示しましたが、その後は再び負の値に戻り、2024年には最も低い水準にあります。経済的利益が負であることは、投下資本に対する収益性が資本コストを下回っていることを意味します。
全体として、NOPATは改善を見せましたが、経済的利益は資本コストを十分にカバーできていない状況が続いています。資本コストの変動と投下資本の増加は、将来の収益性に影響を与える可能性があります。特に、2024年の経済的利益の悪化は、今後の事業戦略の見直しを促す可能性があります。
税引後営業利益 (NOPAT)
Occidental Petroleum Corp., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 LIFO準備金の増加(減少)の追加. 詳しく見る »
4 オクシデンタルに帰属する当期純利益(損失)に対する持分相当額の増減額.
5 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2024 計算
利息および債務費用の税制上の優遇措置、純額 = 調整後利息および負債費用(純額) × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 オクシデンタルに帰属する当期純利益(損失)に対する税引後支払利息の加算.
8 非継続事業の廃止。
- 当期純利益の変動傾向
- 2020年には大幅な純損失を計測していたが、その後は損失縮小とともに黒字化へと転じ、2022年までに堅調な利益を維持している。ただし、2023年および2024年には再び純利益が減少傾向となっている。
- 営業利益(税引後NOPAT)の動向
- 2020年には大幅な損失を示していたが、その後急激に改善し、2021年と2022年には顕著な利益を計上している。特に2022年には12526百万米ドルの高い利益を記録している。2023年および2024年には利益が減少しているが、依然として2020年以前の水準を上回っている。
- パフォーマンスの回復と再評価
- 2020年の著しい損失から、2021年および2022年にかけての持ち直しにより、財務状況の回復が見られる。特に2022年は、コスト削減や販売の改善、価格上昇などの外部要因による利益拡大の結果と考えられる。一方で、その後の年度では利益がやや縮小しており、収益性の維持や向上に向けた取り組みの継続が求められる。
現金営業税
Occidental Petroleum Corp.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税費用(給付金) | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 利息および負債費用からの節税額(純額) | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 所得税費用(給付金)
- 2020年度に大幅なマイナス（-2172百万米ドル）を記録した後、2021年度には黒字に転じ、915百万米ドルとなった。以降は増減を繰り返しながら、2023年度には1733百万米ドルに増加し、2024年度には1174百万米ドルへと縮小している。これらの変動は、税負担や税優遇措置の変化、法人税率の調整などを反映している可能性がある。
- 現金営業税
- 2020年度の現金営業税は655百万米ドルであり、その後2021年度に大きく増加し、1213百万米ドルを記録した。2022年度には2681百万米ドルまで増加し、史上最高値を示した。2023年度にはやや縮小して1887百万米ドル、2024年度にはほぼ横ばいの1892百万米ドルとなった。これらの推移は、営業活動による税負担の増加や、売上増加に伴う課税額の増加を反映しているものと考えられる。
投下資本
Occidental Petroleum Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 長期債務の現在の満期 | ||||||
| 長期負債(純額)(現在の満期を除く) | ||||||
| オペレーティングリースの負債1 | ||||||
| 報告された負債とリースの合計 | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 正味繰延税金(資産)負債2 | ||||||
| 貸倒引当金3 | ||||||
| LIFOリザーブ4 | ||||||
| 株式同等物5 | ||||||
| その他の包括損失(利益)累計額(税引後)6 | ||||||
| 非支配持分 | ||||||
| 調整後自己資本 | ||||||
| 投下資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 LIFOリザーブの追加. 詳しく見る »
5 株主資本への株式同等物の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
- 負債とリースの合計
- 2020年から2022年にかけて、負債とリースの合計は大きく減少しており、特に2022年末には約2.07億米ドルとなっています。2023年以降は緩やかな増加傾向を示し、2024年末には約2.71億米ドルに達しています。この動きは、負債の削減を意図した財務戦略の一環として解釈できるが、その後の増加は新たな負債やリース負債の増加による可能性が考えられる。
- 株主資本
- 株主資本は年々増加しており、2020年の1.86億米ドルから2024年には3.42億米ドルと約1.8倍に増加している。これは純資産の拡大を示しており、利益の蓄積や株主資本の増資により財務基盤が強化されていることを示唆している。ただし、2020年から2022年にかけての伸びは比較的緩やかで、その後2023年から2024年にかけての増加速度がやや加速している点も注目される。
- 投下資本
- 投下資本は一時的に減少した後、2024年にかけて増加している。2020年の約6.33億米ドルから2024年には約6.69億米ドルに増加しており、資本の効率性維持とともに投資活動を拡大していると解釈できる。2022年から2024年にかけての増加は、資産や事業の拡大に伴う投資推進の兆候と考えられるが、短期的には投資の効率や収益性の変動も注視すべき点である。
資本コスト
Occidental Petroleum Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 優先株、1株当たり額面1.00ドル(簿価) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在の満期を含む長期債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 優先株、1株当たり額面1.00ドル(簿価) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在の満期を含む長期債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 優先株、1株当たり額面1.00ドル(簿価) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在の満期を含む長期債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 優先株、1株当たり額面1.00ドル(簿価) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在の満期を含む長期債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 優先株、1株当たり額面1.00ドル(簿価) | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 現在の満期を含む長期債務3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
経済スプレッド比率
Occidental Petroleum Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2024 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、経済的利益は変動の大きい推移を示している。2020年には大幅な損失を計上し、2021年には損失幅が縮小した。2022年には黒字転換を達成するも、2023年と2024年には再び損失を計上し、損失額は拡大している。
一方、投下資本は概ね安定した水準を維持している。2020年から2022年までは緩やかな減少傾向が見られたが、2023年以降は増加に転じている。2024年の投下資本は、分析期間を通じて最も高い水準となっている。
- 経済スプレッド比率
- 経済スプレッド比率は、経済的利益と投下資本の関係を示す指標である。2020年と2021年にはマイナスの値を記録しており、投下資本に対して十分な利益を上げられていない状況を示している。2022年にはプラスに転換し、利益率が改善されたものの、2023年と2024年には再びマイナスに転じ、その値は拡大している。この傾向は、利益の減少と投下資本の増加が組み合わさった結果と考えられる。
全体として、経済的利益の変動性と、それに伴う経済スプレッド比率の低下は、収益性の面で課題を抱えている可能性を示唆している。投下資本の増加は、将来の成長に向けた投資である可能性があるが、短期的な収益性改善には繋がっていない状況である。経済的利益の安定化と、経済スプレッド比率の改善が、今後の重要な課題となる。
経済利益率率
Occidental Petroleum Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
分析期間において、経済的利益は大きく変動している。2020年には大幅な損失を計上し、その後2021年、2022年には改善を見せたものの、2023年、2024年には再び損失に転落した。特に2020年と2023年、2024年の損失額は大きい。
- 経済的利益
- 2020年には-22,453百万米ドル、2021年には-4,089百万米ドル、2022年には2,306百万米ドル、2023年には-4,715百万米ドル、2024年には-7,766百万米ドルとなっている。この変動は、外部環境の変化や事業戦略の調整の影響を受けている可能性がある。
一方、売り上げ高は2020年から2022年にかけて増加傾向にある。2021年には25,956百万米ドル、2022年には36,634百万米ドルと、着実に増加している。しかし、2023年には28,257百万米ドルに減少し、2024年には26,725百万米ドルへと減少が続いている。
- 売り上げ高
- 2020年には17,809百万米ドル、2021年には25,956百万米ドル、2022年には36,634百万米ドル、2023年には28,257百万米ドル、2024年には26,725百万米ドルとなっている。売り上げ高の減少は、市場の状況や競争環境の変化、あるいは生産量の変動などが考えられる。
経済利益率率は、経済的利益の変動に連動して大きく変動している。2020年には-126.08%と非常に低い水準であったが、2022年には6.29%まで改善した。しかし、2023年には-16.68%に低下し、2024年には-29.06%とさらに悪化している。
- 経済利益率率
- 2020年には-126.08%、2021年には-15.75%、2022年には6.29%、2023年には-16.68%、2024年には-29.06%となっている。経済利益率率の低下は、収益性の悪化を示唆しており、コスト管理や価格設定戦略の見直しが必要となる可能性がある。
全体として、売り上げ高は一時的に増加したものの、経済的利益と経済利益率率は不安定であり、特に近年は悪化傾向にある。この状況を改善するためには、収益性の向上とコスト削減の両面からの取り組みが求められる。