流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Occidental Petroleum Corp.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.95 | 0.92 | 1.15 | 1.23 | 1.07 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.67 | 0.60 | 0.68 | 0.84 | 0.50 | |
| 現金流動性比率 | 0.22 | 0.16 | 0.13 | 0.33 | 0.24 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率
- 2020年から2022年までは1を超える水準で推移し、流動資産と流動負債のバランスが良好であったことを示している。しかしながら、2023年にかけて比率が0.92まで低下し、その後わずかに上昇しているものの、2024年の時点では再び0.95と、2022年の水準を下回る状況が続いている。この動きは、短期的な支払い能力がやや低下した可能性を示唆している。
- 迅速な流動性比率
- 2020年から2022年にかけては0.5から0.84まで顕著に改善し、より保守的な流動性管理が進んだと考えられる。しかし、2023年には0.6に低下し、その後2024年に0.67へと回復の兆しを見せている。この変動は、即時の支払い能力に関して不安定な側面があったことを示しつつも、2024年にはやや改善基調にあることを示唆している。
- 現金流動性比率
- 2020年から2022年までの間に0.24から0.13へと低下しており、現金や現金同等物のみで短期負債を賄う能力は弱まっていることが示されている。ただし、2023年にやや回復し0.16を記録し、その後2024年には0.22に上昇している。この動きは、現金及び流動性資産の積み増しや資金管理の改善を反映した可能性があることを示している。
流動流動性比率
Occidental Petroleum Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 9,070) | 8,375) | 8,886) | 10,211) | 8,819) | |
| 流動負債 | 9,521) | 9,148) | 7,757) | 8,324) | 8,223) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.95 | 0.92 | 1.15 | 1.23 | 1.07 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 1.06 | 1.27 | 1.47 | 1.26 | 1.18 | |
| ConocoPhillips | 1.29 | 1.43 | 1.46 | 1.34 | 2.25 | |
| Exxon Mobil Corp. | 1.31 | 1.48 | 1.41 | 1.04 | 0.80 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 1.23 | 1.41 | 1.44 | 1.14 | 0.99 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 1.25 | 1.40 | 1.42 | 1.15 | 1.02 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 9,070 ÷ 9,521 = 0.95
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年の期間において、流動資産は一時的に増加し、2021年に10,211百万米ドルまで増加したが、その後は減少し、2023年には8,375百万米ドルまで減少している。2024年には再び増加し、9,070百万米ドルに達している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は全体として増減を繰り返しながら推移している。2020年の8,223百万米ドルから徐々に増加し、2021年は8,324百万米ドルに上昇したのち、2022年には7,757百万米ドルに減少。2023年には9,148百万米ドルへと増加した後、2024年には9,521百万米ドルに達している。
- 流動性比率（即時支払い能力）の変動
- 2020年の1.07から2021年には1.23へと上昇し、最も高い値を示した。これは当時の流動資産が流動負債を十分にカバーしていることを示している。その後2022年には1.15にやや低下し、2023年には0.92に下降している。2024年には0.95とわずかに上昇したが、1を下回る状態が続いており、流動性の相対的な弱まりを示している。
迅速な流動性比率
Occidental Petroleum Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 2,132) | 1,426) | 984) | 2,764) | 2,008) | |
| 営業債権(準備金控除後) | 3,526) | 3,195) | 4,281) | 4,208) | 2,115) | |
| 共同利息債権 | 720) | 902) | —) | —) | —) | |
| クイックアセットの合計 | 6,378) | 5,523) | 5,265) | 6,972) | 4,123) | |
| 流動負債 | 9,521) | 9,148) | 7,757) | 8,324) | 8,223) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.67 | 0.60 | 0.68 | 0.84 | 0.50 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.71 | 0.87 | 1.12 | 0.90 | 0.77 | |
| ConocoPhillips | 1.06 | 1.21 | 1.27 | 1.10 | 1.98 | |
| Exxon Mobil Corp. | 0.95 | 1.06 | 1.03 | 0.69 | 0.44 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.88 | 1.02 | 1.09 | 0.80 | 0.63 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.89 | 1.01 | 1.06 | 0.80 | 0.65 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 6,378 ÷ 9,521 = 0.67
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動比率の推移と計算に見る短期支払能力
- 2020年から2024年にかけて、流動負債は一時的に減少したものの、その後再び増加し、最終年度には9521百万米ドルに達している。一方、クイックアセットは、2020年の4123百万米ドルから2021年に6972百万米ドルと大きく増加し、その後2022年には5265百万米ドルに減少したが、2023年と2024年には再び増加傾向を示し、最終年度は6378百万米ドルとなっている。これらの変動を踏まえると、流動負債とクイックアセットの間の差異により、短期支払能力の変動が見られる。特に、2021年に迅速な流動性比率が0.84に高まったことから、その年において組織の即時支払い能力が一時的に改善したことが示唆される。
全体として、クイックアセットは堅調に推移しているものの、流動負債の増減により短期的な資金繰りの若干の変動を示している。 - 迅速な流動性比率の動向とその意味合い
- この比率は、2020年の0.5から2021年に0.84に著しく改善し、その後2022年には0.68に低下したものの、2023年には0.6に回復し、2024年には0.67となっている。比率の顕著な変動は、短期負債に対する迅速に換金可能な資産の割合の変化を反映しており、2021年の高水準は短期の支払能力が非常に良好であったことを示す。少なくとも2022年以降、この比率は比較的安定しており、流動性の維持に努めていると推測される。
現金流動性比率
Occidental Petroleum Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 2,132) | 1,426) | 984) | 2,764) | 2,008) | |
| 現金資産総額 | 2,132) | 1,426) | 984) | 2,764) | 2,008) | |
| 流動負債 | 9,521) | 9,148) | 7,757) | 8,324) | 8,223) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.22 | 0.16 | 0.13 | 0.33 | 0.24 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.18 | 0.25 | 0.52 | 0.21 | 0.25 | |
| ConocoPhillips | 0.50 | 0.66 | 0.72 | 0.55 | 1.46 | |
| Exxon Mobil Corp. | 0.33 | 0.48 | 0.43 | 0.12 | 0.08 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.30 | 0.43 | 0.49 | 0.20 | 0.21 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.30 | 0.42 | 0.47 | 0.21 | 0.22 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,132 ÷ 9,521 = 0.22
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産の推移
- 2020年度から2024年度にかけて、流動性のキャッシュ資産は全体的に増加していることが示されている。特に2021年度に大きな伸びを示し、その後2022年度に一時的に減少したものの、2023年度と2024年度に再び増加している。この動きは、キャッシュポジションの強化や流動性の改善を示唆している可能性がある。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2021年度にわずかに増加したのち、2022年度にかけて減少しているが、その後2023年度から2024年度にかけて再び増加している。全体的には、負債水準には一定の変動が見られるが、2024年度では高水準を維持している。これにより、短期負債の管理状況や資金調達の傾向の変動が示唆される。
- 現金流動性比率の推移
- 現金流動性比率は2020年度には0.24であったが、2021年度には0.33と上昇し、財務の安全性が向上していることを示している。2022年度には大きく0.13に低下し、流動性の一時的な悪化を示すが、その後2023年度と2024年度には再び回復し、0.16、0.22と改善している。これらの変動は、短期的な資金繰りの状況に変動があったことを示しているが、全体としては流動性の安定性を取り戻しつつあることが示唆される。