負債の分析
総負債(帳簿価額)
Occidental Petroleum Corp.、貸借対照表:負債
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
長期債務の現在の満期は、2020年から2022年にかけて大幅な増加を示し、440百万米ドルから1202百万米ドルへと増加しました。しかし、2023年には1138百万米ドルに減少し、2024年には若干増加して1138百万米ドルとなりました。この変動は、短期的な資金調達戦略の変化または債務返済のタイミングを示唆している可能性があります。
- 長期負債(純額)(現在の満期を除く)
- この項目は、2020年から2022年にかけて一貫して減少しており、35745百万米ドルから19670百万米ドルへと減少しました。2023年には18536百万米ドルとさらに減少しましたが、2024年には24978百万米ドルと大幅に増加しました。この増加は、新たな長期負債の調達、または会計上の調整による可能性があります。
現在の満期を含む長期債務総額(帳簿価額)は、2020年から2021年にかけて増加し、36185百万米ドルから29617百万米ドルへと変化しました。その後、2022年には19835百万米ドルに減少し、2023年には19738百万米ドルとほぼ横ばいでした。2024年には26116百万米ドルと増加しており、これは長期債務の現在の満期と長期負債(純額)(現在の満期を除く)の動向を反映しています。
全体として、長期債務の構成は変動しており、短期的な債務の増加と長期的な債務の減少、そしてその後の長期的な債務の増加が見られます。これらの動向は、企業の財務戦略、資金調達のニーズ、および全体的な財務状況の変化を示している可能性があります。特に2024年の長期負債(純額)(現在の満期を除く)の増加は、今後の財務状況に影響を与える可能性があるため、注意が必要です。
総負債(公正価値)
| 2024/12/31 | |
|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |
| 現在の満期を含む長期債務総額(公正価値) | 24,000) |
| 財務比率 | |
| 負債、帳簿価額に対する公正価値の比率 | 0.92 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
債務の加重平均金利
債務の加重平均金利: 5.91%
| 利率 | 借入金額1 | 利率 × 借入金額 | 加重平均金利2 |
|---|---|---|---|
| 5.88% | 536) | 31) | |
| 5.50% | 465) | 26) | |
| 5.55% | 870) | 48) | |
| 3.20% | 182) | 6) | |
| 3.40% | 284) | 10) | |
| 6.25% | 2,700) | 169) | |
| 7.50% | 112) | 8) | |
| 8.50% | 489) | 42) | |
| 3.00% | 216) | 6) | |
| 7.13% | 150) | 11) | |
| 7.00% | 48) | 3) | |
| 5.00% | 600) | 30) | |
| 6.63% | 14) | 1) | |
| 7.15% | 232) | 17) | |
| 7.20% | 82) | 6) | |
| 6.38% | 578) | 37) | |
| 7.20% | 135) | 10) | |
| 7.95% | 116) | 9) | |
| 8.45% | 116) | 10) | |
| 3.50% | 286) | 10) | |
| 5.20% | 1,200) | 62) | |
| 5.71% | 68) | 4) | |
| 8.88% | 1,000) | 89) | |
| 6.63% | 1,449) | 96) | |
| 6.13% | 1,143) | 70) | |
| 7.50% | 900) | 68) | |
| 7.88% | 500) | 39) | |
| 5.38% | 1,000) | 54) | |
| 5.55% | 1,200) | 67) | |
| 6.45% | 1,727) | 111) | |
| 0.00% | 673) | —) | |
| 0.00% | 18) | —) | |
| 4.30% | 247) | 11) | |
| 7.95% | 325) | 26) | |
| 6.20% | 737) | 46) | |
| 4.50% | 191) | 9) | |
| 4.63% | 296) | 14) | |
| 6.60% | 1,117) | 74) | |
| 4.40% | 424) | 19) | |
| 4.10% | 258) | 11) | |
| 4.20% | 304) | 13) | |
| 4.40% | 280) | 12) | |
| 6.05% | 1,000) | 61) | |
| 7.73% | 58) | 4) | |
| 7.50% | 60) | 5) | |
| 7.25% | 5) | —) | |
| 4.80% | 793) | 38) | |
| 合計値 | 25,184) | 1,489) | |
| 5.91% | |||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31).
1 百万米ドル
2 加重平均金利 = 100 × 1,489 ÷ 25,184 = 5.91%
発生した利息費用
Occidental Petroleum Corp.、発生した利息費用
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 利息および負債費用、純額 | 1,175) | 945) | 1,030) | 1,614) | 1,424) | ||||||
| 資産計上利息 | 189) | 98) | 69) | 61) | 83) | ||||||
| 発生した利息費用 | 1,364) | 1,043) | 1,099) | 1,675) | 1,507) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
分析期間において、利息および負債費用、純額は変動を示しています。2020年の1424百万米ドルから2021年には1614百万米ドルへと増加しましたが、2022年には1030百万米ドルに減少し、2023年にはさらに945百万米ドルへと減少しました。しかし、2024年には1175百万米ドルと再び増加傾向に転じています。
- 利息および負債費用、純額の変動要因
- この変動は、負債の構成、金利の変動、および負債の返済状況に影響されると考えられます。2021年の増加は、負債の増加または金利の上昇が考えられます。2022年と2023年の減少は、負債の削減、金利の低下、またはその両方が要因として考えられます。2024年の増加は、新たな負債の発生、金利の上昇、または既存の負債の条件変更などが考えられます。
資産計上利息は、分析期間を通じて一貫して低い水準に維持されていましたが、徐々に増加傾向にあります。2020年の83百万米ドルから2021年には61百万米ドルに減少した後、2022年には69百万米ドル、2023年には98百万米ドル、そして2024年には189百万米ドルへと増加しています。
- 資産計上利息の増加要因
- 資産計上利息の増加は、将来の利息費用の認識に関連しており、資本化された利息の増加、または関連する資産の増加が考えられます。2024年の顕著な増加は、大規模なプロジェクトへの投資や、長期的な資産の取得に関連している可能性があります。
発生した利息費用は、利息および負債費用、純額と同様のパターンを示しています。2020年の1507百万米ドルから2021年には1675百万米ドルへと増加し、2022年には1099百万米ドル、2023年には1043百万米ドルへと減少しました。2024年には1364百万米ドルと増加しています。
- 発生した利息費用と利息および負債費用、純額の関係
- 発生した利息費用と利息および負債費用、純額は密接に関連しており、発生した利息費用は利息および負債費用、純額の主要な構成要素です。両項目の変動パターンが類似していることは、この関係性を裏付けています。発生した利息費用は、資産計上利息の影響を受けない、実際に支払われた利息費用を示しています。
全体として、これらの財務指標は、負債水準、金利環境、および資本支出戦略の変化を反映していると考えられます。利息費用の変動は、収益性に影響を与える可能性があり、資産計上利息の増加は、将来の収益成長のための投資を示唆している可能性があります。
インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
2024 計算
1 インタレスト・カバレッジ・レシオ(資産計上利息なし) = EBIT ÷ 利息および負債費用、純額
= 5,245 ÷ 1,175 = 4.46
2 インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)(資産計上利息あり) = EBIT ÷ 発生した利息費用
= 5,245 ÷ 1,364 = 3.85
インタレスト・カバレッジ・レシオ（資産計上利息なし）は、2020年に負の値を示し、利息支払いをカバーする能力が不足していたことを示唆しています。しかし、2021年には大幅に改善し、3.3という正の値となりました。その後、2022年には14.71とさらに上昇し、利息支払いの余裕が大きくなったことを示しています。2023年には7.8に低下しましたが、依然として正の値であり、利息支払いの能力は維持されています。2024年には4.46に低下し、利息支払いの余裕が縮小傾向にあることが示唆されます。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ（調整後）（資産計上利息あり）
- この指標も、2020年には負の値を示し、調整後の利息支払いをカバーする能力が不足していたことを示しています。2021年には3.18に改善し、2022年には13.78と大幅に上昇しました。2023年には7.07に低下しましたが、依然として正の値です。2024年には3.85に低下し、調整後の利息支払いの余裕が縮小傾向にあることが示唆されます。調整後の指標は、資産計上利息の影響を除いた、より現実的な利息支払いの能力を示していると考えられます。
両方のインタレスト・カバレッジ・レシオは、2020年から2022年にかけて改善傾向にありましたが、2023年と2024年には低下傾向にあります。このことは、収益性の変化や金利の変動、あるいは両方の組み合わせが、利息支払いの能力に影響を与えている可能性を示唆しています。全体として、2020年の状況から大きく改善しているものの、近年の低下傾向は注視すべき点です。