短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Philip Morris International Inc.、短期活動率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 離職率 | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 運転資本回転率 | ||||||
| 平均日数 | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| もっとその： 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 運転サイクル | ||||||
| レス： 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 在庫回転率
- 2020年から2024年にかけて、在庫回転率は全体として上昇傾向にあります。特に、2024年には1.41に達し、2020年の1から大きく改善しています。これにより、在庫の効率的な管理と販売の促進が進展した可能性を示唆しています。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2020年に9.88から2022年に8.25へ一時的に低下した後、2023年および2024年には再び10前後へ回復しています。これは、回収効率の一時的な減少とその後の改善を反映している可能性があり、回収プロセスの見直しや顧客信用管理の改善が行われたことを示していると考えられます。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は2020年から2024年にかけて全体的に安定しており、2022年にやや低下していますが、その後回復しています。買掛金の支払い期間は比較的一定であり、支払い交渉や供給者との関係維持において安定性が見られます。
- 運転資本回転率
- 2020年に15.29で記録された後、詳細な2021年から2023年のデータは欠落していますが、2024年の数値は示されていません。この点から、運転資本の効率性については断片的な情報しか得られず、今後の詳細な分析が必要です。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年の366日から2024年には259日に短縮されており、在庫の保持期間の大幅な短縮を示しています。これにより、在庫管理の改善や販売促進の効率化に成功していると解釈できます。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は概ね36日から44日の範囲で推移しており、大きな変動は見られません。特に2024年には37日に安定しています。これは、顧客からの売掛金回収において一定の効率性を保っていることを示しています。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは2020年の403日から2024年の296日に短縮し、在庫、売掛金回収、および買掛金支払いの効率化が総合的に進んでいることを示しています。これにより、資金繰りやキャッシュフローの改善が期待されます。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2020年の106日から2024年の108日にほぼ一定で推移し、支払い条件に対して安定性を保っています。特に大きな変動はなく、供給者との関係や支払い戦略に一貫性があると考えられます。
- キャッシュコンバージャルサイクル
- キャッシュコンバージャルサイクルは2020年の297日から2024年には188日に短縮しており、資金繰りの効率化が進んでいることを示しています。この短縮は、販売サイクルの改善や回収効率の向上によるものと考えられ、財務の健全性の向上を示唆しています。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Philip Morris International Inc.、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売上原価 | ||||||
| 在庫 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 在庫回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| 在庫回転率セクター | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 在庫回転率産業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 在庫
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 2020年から2024年にかけて、売上原価は着実に増加しており、特に2023年と2024年にかけて大きな伸びが見られる。2020年の9569百万米ドルから2024年の13329百万米ドルに達しており、総コストの増加が継続していることが示唆される。
- 在庫の変動
- 在庫は2020年の9591百万米ドルから2021年に一旦減少した後、その後の年度で増加傾向を示している。2024年には9449百万米ドルとなり、2020年の水準とほぼ同じ水準に戻っているが、2021年以降は一時的な増加と減少を繰り返していることがわかる。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は2020年の1から2024年には1.41に上昇しており、在庫の効率的な回転が改善していることを示している。これは、在庫の管理効率の向上または売上の増加により在庫の回転期間が短縮された可能性を示唆している。
- 総括
- 売上原価の増加に伴い在庫も概ね増加傾向を示しているが、在庫回転率の上昇は在庫管理効率の改善を示唆している。これにより、企業は売上増加に伴うコスト圧迫の中でも在庫の効率的運用を達成していることが見て取れる。今後も売上原価と在庫回転率の動向に注目しながら、収益性と効率性のバランスを評価することが重要である。
売掛金回転率
Philip Morris International Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 純売上高 | ||||||
| 売掛金(引当金を除く) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金回転率 = 純売上高 ÷ 売掛金(引当金を除く)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 純売上高の推移
- 2020年から2024年にかけて、純売上高は着実に増加しており、2024年には約37,878百万米ドルとなっている。これにより、売上高の成長トレンドが継続していることが示されている。特に、2023年から2024年にかけての伸びは顕著であり、積極的な販売戦略や市場拡大の効果が反映されている可能性がある。
- 売掛金の状況
- 売掛金は2020年の2,905百万米ドルから2024年の3,789百万米ドルに増加している。これにより、売上増加に伴い売掛金も増加していることが示唆される一方、売掛金の増加が過度である場合には与信管理や回収を見直す必要がある可能性も考えられる。
- 売掛金回転率の変動
- 売掛金回転率は2020年の9.88から2024年の10.0に近づいている。特に2022年には8.25と低下したが、その後の回復により、2023年と2024年には再び高水準の回転率を維持している。この動きは、売掛金の回収頻度が改善されていることや、売掛金管理の効率化が進んでいる可能性を示すものである。
- 総合的な評価
- 全体として、純売上高の持続的な増加と売掛金の増加及び管理効率の改善傾向が見られる。これにより、ブランドの市場シェア拡大や売上高の安定的成長が期待できる。一方、売掛金の増加には適切な与信管理が重要であり、今後も回転率を維持・向上させる施策が求められる。全体の財務状態および資金循環の効率性に対して、これらの指標は前向きな兆候を示している。
買掛金回転率
Philip Morris International Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 売上原価 | ||||||
| 買掛金 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価
- 売上原価は2020年から2024年にかけて着実に増加しており、2020年の9569百万米ドルから2024年には13329百万米ドルに達した。特に2022年以降、売上原価の増加ペースがやや加速していることが観察され、販売コストの拡大が継続していることが示唆される。
- 買掛金
- 買掛金については、2020年から2022年まで緩やかに増加し、2022年には4076百万米ドルに達した。その後、2023年にやや横ばいとなり、2024年には少し減少している。買掛金の増加は仕入れや仕入れ支払の遅延の拡大を示す可能性があるが、2024年にかけての減少傾向は短期的な調整やキャッシュフローの改善を示唆する可能性がある。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は2020年の3.44から2022年の2.8まで低下し、その後2023年には3.11に回復、2024年には3.37へと再び上昇している。これは、買掛金の回収と支払いの効率性の変動を反映しており、2022年には支払期間が延びていた可能性があるが、その後の改善により効率が回復していることが示唆される。
運転資本回転率
Philip Morris International Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | ||||||
| レス： 流動負債 | ||||||
| 運転資本 | ||||||
| 純売上高 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転資本回転率 = 純売上高 ÷ 運転資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2020年末には運転資本はプラスの額であったが、2021年以降は大きくマイナスに転じており、特に2022年と2023年には著しく悪化している。この傾向は2024年に一部改善されたものの、依然としてマイナスの状態が続いており、流動資産と流動負債のバランスに変化が見られる。
- 純売上高の変動
- 純売上高は、2020年以降一貫して増加傾向にあり、2020年には約2,869千万ドルだったものが、2024年には約3,788千万ドルに達している。これは、売上規模の拡大を示しており、一定の成長を維持していることを示唆している。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率に関するデータは利用できないため、財務効率についての詳細な評価は困難である。したがって、この指標に関するトレンドやパフォーマンスについては言及できない。
- 総合的見解
- 売上高の増加と比較して、運転資本の状態は大きく変動しており、特に2021年以降のマイナスの運転資本は資金繰りや流動性に関する潜在的リスクを示している可能性がある。一方、売上成長は継続しており、企業の収益力は改善もしくは維持されていると考えられる。今後の財務運営の安定性確保には、運転資本管理の改善が必要と推察される。
在庫のローテーション日数
Philip Morris International Inc.、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| 在庫のローテーション日数セクター | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 在庫のローテーション日数産業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率
- 2020年から2024年にかけて、在庫回転率は一貫した上昇傾向を示している。2020年の1から2021年と2022年にはわずかに上昇し、その後、2023年には1.2、2024年に1.41へと大きく増加している。この動きは、在庫管理の効率化や販売効率の改善を示唆しており、在庫の流動性が向上している可能性がある。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は、2020年の366日から2024年の259日に著しく短縮している。逐次的に短縮が進んでおり、在庫がより頻繁に売れて補充されていることを反映している。これにより、資金の効率的な運用や在庫の陳腐化リスクの低減が示唆されるものである。全体として、在庫の回転期間が短縮し、在庫管理の効率化が図られていると考えられる。
売掛金のローテーション日数
Philip Morris International Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2020年から2024年にかけて、売掛金回転率は概ね安定しており、2022年に一時的に低下したものの、その後回復している。2022年の回転率は8.25と最も低く、一方で2021年と2023年の値はそれ以上の水準を示しており、正常範囲内で変動していることから、売掛金の回収効率に一定の変動はあるものの、大きな変動は見られない。
- 売掛金のローテーション日数の動向
- 売掛金の回収までの日数は、2020年と2021年にはおおむね36日前後で推移していたが、2022年には44日に一時的に増加した。これは回収サイクルの遅延を示す可能性がある。しかし、その後の2023年と2024年には36日と37日に戻り、回収期間の安定化が見られる。このことから、2022年の遅延は一過性の可能性があると考えられる。
- 総合的な見解
- 売掛金回転率とその日数の変動から、売掛金の管理状況は概ね安定していると評価できる。2022年の一時的な低迷と増加はあるものの、その後の回復傾向により、企業の与信管理や回収プロセスの適正性が維持されていると推測される。これらの指標は、財務の流動性と資金循環の効率性に良好な状態が続いていることを示唆している。
運転サイクル
Philip Morris International Inc.、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転サイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| 運転サイクルセクター | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 運転サイクル産業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2020年から2024年にかけて、在庫のローテーション日数は全体的に減少している。具体的には、2020年には366日であったものが、2024年には259日に短縮されており、在庫の回転速度が向上していることを示している。これにより、在庫管理の効率化やキャッシュフローの改善が進んでいる可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収日数は、一年を通じて比較的安定して推移しているが、2022年に一時的に44日に増加した後は、再び36日に戻っている。この変動は、販売の信用条件や回収方針の見直しに起因する可能性があるが、全体的には安定傾向にあると考えられる。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2020年の403日から2024年の296日まで、継続的に短縮している。この指標の短縮は、在庫と売掛金の両方の効率化が進み、資金回収とサプライチェーンの運用が改善されていることを反映している。結果として、運転資本の効率的な運用を示唆している。
買掛金のローテーション日数
Philip Morris International Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2020年から2024年にかけて、買掛金回転率は全体として増加傾向を示している。2020年には3.44であったが、その後一時的に低下した2022年に2.8を記録した後、2023年には3.11、2024年には3.37に回復している。これは、売上債権の回収や仕入先との関係改善が進んだことを示唆している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の変化
- 買掛金のローテーション日数は2020年の106日から2022年に130日にピークを迎え、その後2023年には117日へと短縮し、2024年は108日にまで戻っている。ローテーション日数の増減は、支払条件の変更やキャッシュフローの管理方針の調整を反映していると考えられる。特に2022年の最長記録は、支払遅延や仕入先への依存度の増加を示す可能性がある。
- 総合的な解釈
- 2020年から2024年にかけて、買掛金回転率の改善とローテーション日数の短縮は、企業の支払管理がより効率的になったことを示している。これにより、流動資金の運用やキャッシュフローの最適化が図られている可能性が高い。ただし、2022年のデータの変動は市場環境や調達戦略の一時的な変化を反映していると考えられるため、継続的なモニタリングが重要である。
キャッシュコンバージョンサイクル
Philip Morris International Inc.、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| PepsiCo Inc. | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | ||||||
| Food, Beverage & Tobacco | ||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | ||||||
| Consumer Staples | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2020年の366日から2024年の259日にかけて、持続的に減少している。これは、在庫管理の効率化や商品回転の加速を示唆している可能性があり、資産効率の向上につながっていると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収日数は、2020年の37日から2022年の44日に若干の増加を見せた後、2023年と2024年には36日から37日に安定している。この傾向は、顧客からの回収期間が比較的安定していることを示し、信用管理が一定の水準を保っていることを反映していると考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2020年の106日から2024年の108日にほぼ横ばいで推移しているが、一時的に2021年と2022年に130日まで増加している。これにより、仕入先への支払期間や資金繰りに一時的な調整があった可能性が示唆される。それでも、2023年と2024年には再び短縮傾向に戻っている。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2020年の297日から2024年の188日にかけて大幅に短縮している。これは、循環期間の短縮を示しており、資金の流動性向上や営業活動の効率化を反映していると考えられる。全体的に見て、資金回収の効率化と在庫回転の向上が主な要因であると推測される。