短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
United Rentals Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
在庫回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、40.25から47.34へと一貫して上昇しました。2020年の第1四半期にはさらに上昇し、49.77に達しましたが、その後は第2四半期に52.17、第3四半期に50.26と変動し、第4四半期には42.78に低下しました。2021年には、46.42から35.75へと減少傾向が見られ、2022年には33.81から28.65へとさらに低下しました。
売掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、5.67から6.11へと緩やかに上昇しました。2020年には、6.62から7.35へと上昇し、その後は6.49から6.75へと変動しました。2021年には、6.75から5.79へと低下し、2022年には5.81から6.34へと小幅な変動が見られました。
買掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、8.89から12.51へと大きく上昇しました。2020年には、11.82から17.66へとさらに上昇し、その後は10.03から11.47へと変動しました。2021年には、9.42から7.19へと低下し、2022年には5.88から5.83へと小幅な変動が見られました。
運転資本回転率は、2020年の第3四半期に67.17、第4四半期に51.91と初めて記録されました。2021年には75.65に上昇し、2022年には176.54と大幅に増加しましたが、その後は41.88へと低下しました。
在庫のローテーション日数は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、9日から8日に減少しました。2020年には7日とさらに減少しましたが、2021年には8日から12日に増加し、2022年には11日から13日に増加しました。
売掛金のローテーション日数は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、64日から60日に減少しました。2020年には55日から50日にさらに減少しましたが、2021年には54日から63日に増加し、2022年には60日から63日に増加しました。
運転サイクルは、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、73日から68日に減少しました。2020年には62日から57日にさらに減少しましたが、2021年には62日から70日に増加し、2022年には72日から76日に増加しました。
買掛金のローテーション日数は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、41日から29日に減少しました。2020年には31日から21日にさらに減少しましたが、2021年には39日から60日に増加し、2022年には62日から64日に増加しました。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、32日から19日に減少しました。2020年には31日から36日に増加し、その後は27日から33日に変動しました。2021年には23日から10日に大幅に減少しましたが、2022年には10日から13日に増加しました。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
United Rentals Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 収益コスト | 1,808) | 1,685) | 1,621) | 1,532) | 1,615) | 1,493) | 1,412) | 1,343) | 1,410) | 1,301) | 1,238) | 1,398) | 1,491) | 1,455) | 1,379) | 1,356) | |||||
| 在庫 | 232) | 193) | 199) | 179) | 164) | 166) | 174) | 114) | 125) | 108) | 107) | 115) | 120) | 130) | 135) | 123) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 28.65 | 33.44 | 31.46 | 33.81 | 35.75 | 34.08 | 31.41 | 46.42 | 42.78 | 50.26 | 52.17 | 49.77 | 47.34 | 42.29 | 38.67 | 40.25 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.81 | 0.78 | 0.74 | 0.74 | 0.75 | 0.77 | 0.76 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Caterpillar Inc. | 2.54 | 2.36 | 2.40 | 2.46 | 2.53 | 2.44 | 2.49 | 2.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eaton Corp. plc | 4.04 | 3.95 | 3.87 | 4.03 | 4.48 | 4.73 | 4.86 | 5.12 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| GE Aerospace | 3.19 | 3.10 | 3.04 | 3.25 | 3.40 | 3.21 | 3.28 | 3.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Honeywell International Inc. | 4.04 | 4.09 | 4.06 | 4.20 | 4.55 | 4.72 | 4.88 | 4.85 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 18.68 | 18.09 | 16.20 | 18.12 | 19.45 | 19.81 | 18.64 | 17.58 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| RTX Corp. | 5.03 | 5.03 | 5.14 | 5.33 | 5.65 | 5.57 | 5.49 | 5.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q4 2022 計算
在庫回転率 = (収益コストQ4 2022
+ 収益コストQ3 2022
+ 収益コストQ2 2022
+ 収益コストQ1 2022)
÷ 在庫
= (1,808 + 1,685 + 1,621 + 1,532)
÷ 232 = 28.65
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益コストは、2019年3月期から2019年12月期にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年3月期には一時的に減少しましたが、その後、2020年12月期まで再び増加しました。2021年を通して、収益コストは継続的に上昇し、2022年12月期には最も高い水準に達しています。
在庫は、2019年3月期から2019年6月期にかけて増加し、その後2019年9月期まで減少しました。2020年3月期には減少傾向が続き、2020年6月期まで低い水準で推移しました。2020年9月期から2021年6月期にかけては増加し、2021年9月期から2022年12月期にかけても継続的に増加しています。特に2022年3月期から2022年12月期にかけての増加幅が大きくなっています。
- 在庫回転率
- 2019年3月期から2020年3月期にかけて、在庫回転率は上昇傾向にあります。2020年6月期にはピークに達し、その後2020年12月期まで低下しました。2021年を通して、在庫回転率は低下傾向が続き、2022年12月期には最も低い水準に達しています。この低下は、収益コストの増加に比べて在庫の増加が大きくなっていることを示唆しています。
全体として、収益コストは増加傾向にあり、在庫も増加傾向にあります。しかし、在庫回転率は低下しており、これは在庫管理の効率が低下している可能性を示唆しています。収益コストの増加と在庫回転率の低下は、収益性の悪化につながる可能性があるため、注意が必要です。
売掛金回転率
United Rentals Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 収益 | 3,296) | 3,051) | 2,771) | 2,524) | 2,776) | 2,596) | 2,287) | 2,057) | 2,279) | 2,187) | 1,939) | 2,125) | 2,456) | 2,488) | 2,290) | 2,117) | |||||
| 売掛金、純額 | 2,004) | 1,934) | 1,744) | 1,607) | 1,677) | 1,602) | 1,400) | 1,254) | 1,315) | 1,324) | 1,226) | 1,413) | 1,530) | 1,595) | 1,525) | 1,487) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 5.81 | 5.75 | 6.12 | 6.34 | 5.79 | 5.75 | 6.29 | 6.75 | 6.49 | 6.58 | 7.35 | 6.62 | 6.11 | 5.77 | 5.79 | 5.67 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 26.46 | 22.98 | 20.27 | 25.37 | 23.58 | 27.95 | 24.76 | 23.97 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Caterpillar Inc. | 6.39 | 6.59 | 6.10 | 5.46 | 5.68 | 5.97 | 5.51 | 5.07 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eaton Corp. plc | 5.09 | 5.28 | 5.15 | 5.39 | 5.95 | 5.75 | 5.72 | 5.79 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| GE Aerospace | 4.09 | 4.19 | 4.39 | 4.43 | 4.55 | 4.83 | 4.74 | 4.59 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Honeywell International Inc. | 4.77 | 4.74 | 4.45 | 4.82 | 5.04 | 4.78 | 4.89 | 4.89 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 26.34 | 26.06 | 18.87 | 26.02 | 34.15 | 29.27 | 25.59 | 29.81 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| RTX Corp. | 7.36 | 7.15 | 6.28 | 7.15 | 6.66 | 6.69 | 6.99 | 6.03 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q4 2022 計算
売掛金回転率 = (収益Q4 2022
+ 収益Q3 2022
+ 収益Q2 2022
+ 収益Q1 2022)
÷ 売掛金、純額
= (3,296 + 3,051 + 2,771 + 2,524)
÷ 2,004 = 5.81
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益は、2019年の第1四半期から第3四半期にかけて一貫して増加傾向を示し、2488百万米ドルを記録しました。しかし、第4四半期には若干の減少が見られ、2456百万米ドルとなりました。2020年には、第1四半期に2125百万米ドルまで減少し、第2四半期には1939百万米ドルとさらに減少しました。その後、第3四半期と第4四半期にかけて回復し、それぞれ2187百万米ドル、2279百万米ドルとなりました。2021年には、収益は再び増加し、第4四半期には2776百万米ドルに達しました。2022年には、この傾向が続き、第4四半期には3296百万米ドルと最高値を記録しました。
- 売掛金、純額
- 売掛金、純額は、2019年の第1四半期から第3四半期にかけて増加し、1595百万米ドルに達しました。第4四半期には若干の減少が見られ、1530百万米ドルとなりました。2020年には、第1四半期に1413百万米ドルまで減少し、第2四半期には1226百万米ドルとさらに減少しました。その後、第3四半期と第4四半期にかけて増加し、それぞれ1324百万米ドル、1315百万米ドルとなりました。2021年には、売掛金は増加し、第4四半期には1677百万米ドルに達しました。2022年には、この傾向が続き、第4四半期には2004百万米ドルと最高値を記録しました。
売掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、5.67から6.11へと緩やかに増加しました。2020年には、第1四半期に6.62と大幅に増加し、第2四半期には7.35とさらに増加しました。その後、第3四半期と第4四半期にかけて低下し、それぞれ6.58、6.49となりました。2021年には、回転率は6.75から5.75へと変動しました。2022年には、回転率は5.75から6.12へと変動し、全体的に5.81で終了しました。収益の増加と売掛金の増加を考慮すると、売掛金回転率の変動は、売掛金の回収期間の変化を示唆している可能性があります。
買掛金回転率
United Rentals Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 収益コスト | 1,808) | 1,685) | 1,621) | 1,532) | 1,615) | 1,493) | 1,412) | 1,343) | 1,410) | 1,301) | 1,238) | 1,398) | 1,491) | 1,455) | 1,379) | 1,356) | |||||
| 買掛金 | 1,139) | 1,136) | 1,065) | 828) | 816) | 1,057) | 897) | 562) | 466) | 541) | 316) | 484) | 454) | 839) | 752) | 557) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 5.83 | 5.68 | 5.88 | 7.31 | 7.19 | 5.35 | 6.09 | 9.42 | 11.47 | 10.03 | 17.66 | 11.82 | 12.51 | 6.55 | 6.94 | 8.89 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 6.18 | 6.36 | 6.17 | 6.73 | 6.40 | 6.20 | 5.45 | 4.90 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Caterpillar Inc. | 4.76 | 4.81 | 4.72 | 4.43 | 4.36 | 4.61 | 4.57 | 4.46 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eaton Corp. plc | 4.51 | 4.61 | 4.43 | 4.67 | 4.75 | 5.11 | 5.22 | 5.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| GE Aerospace | 2.98 | 3.14 | 3.14 | 3.32 | 3.32 | 3.33 | 3.35 | 3.56 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Honeywell International Inc. | 3.53 | 3.68 | 3.63 | 3.66 | 3.61 | 3.83 | 3.76 | 3.86 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 27.25 | 21.48 | 24.07 | 21.92 | 74.34 | 37.83 | 36.15 | 30.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| RTX Corp. | 5.40 | 5.82 | 5.36 | 6.28 | 5.93 | 6.06 | 6.52 | 5.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q4 2022 計算
買掛金回転率 = (収益コストQ4 2022
+ 収益コストQ3 2022
+ 収益コストQ2 2022
+ 収益コストQ1 2022)
÷ 買掛金
= (1,808 + 1,685 + 1,621 + 1,532)
÷ 1,139 = 5.83
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
収益コストは、2019年第1四半期から2019年第4四半期にかけて一貫して増加傾向にあります。2020年第1四半期には減少しましたが、その後、2020年第4四半期にかけて再び増加しました。2021年も同様の増加傾向が継続し、2021年第4四半期にはピークに達しました。2022年には、第1四半期から第4四半期にかけて、継続的に増加し、最も高い水準を記録しました。
- 買掛金
- 買掛金は、2019年第1四半期から第2四半期にかけて大幅に増加しました。その後、第3四半期には減少しましたが、第4四半期には再び増加しました。2020年第1四半期には減少傾向が続きましたが、第2四半期以降は増加し、2021年第2四半期にピークを迎えました。2021年第3四半期以降は減少傾向に転じましたが、2022年を通じて一貫して増加しました。
買掛金回転率は、2019年第1四半期の8.89から2019年第2四半期の6.94へと低下しました。その後、2019年第3四半期と第4四半期にかけてさらに低下し、2019年第4四半期には12.51に上昇しました。2020年第2四半期には大幅に上昇し、17.66を記録しました。その後、2020年第3四半期には低下し、2020年第4四半期には11.47となりました。2021年には、買掛金回転率は低下傾向にあり、2021年第2四半期には6.09まで低下しました。2021年第4四半期には7.19に上昇しましたが、2022年には5.68から5.88の間で推移し、全体的に低い水準で安定しました。
収益コストの増加と買掛金の増加は、事業活動の拡大を示唆している可能性があります。買掛金回転率の変動は、仕入先との交渉力や支払い条件の変化、あるいは収益コストの構成要素の変化を反映している可能性があります。特に、2020年第2四半期における買掛金回転率の急増は、支払いの遅延または早期割引の利用を示唆している可能性があります。2022年の買掛金回転率の低下は、支払条件の変更や、より多くの在庫を保有している可能性を示唆しています。
運転資本回転率
United Rentals Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 2,723) | 2,327) | 2,164) | 2,010) | 2,151) | 2,200) | 2,154) | 2,004) | 2,017) | 1,728) | 1,622) | 2,214) | 1,842) | 1,881) | 1,840) | 1,720) | |||||
| レス： 流動負債 | 2,445) | 2,264) | 2,023) | 2,597) | 2,603) | 2,752) | 2,544) | 1,841) | 1,890) | 1,916) | 1,921) | 1,996) | 2,198) | 2,643) | 2,535) | 2,238) | |||||
| 運転資本 | 278) | 63) | 141) | (587) | (452) | (552) | (390) | 163) | 127) | (188) | (299) | 218) | (356) | (762) | (695) | (518) | |||||
| 収益 | 3,296) | 3,051) | 2,771) | 2,524) | 2,776) | 2,596) | 2,287) | 2,057) | 2,279) | 2,187) | 1,939) | 2,125) | 2,456) | 2,488) | 2,290) | 2,117) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 41.88 | 176.54 | 75.65 | — | — | — | — | 51.91 | 67.17 | — | — | 42.93 | — | — | — | — | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 3.42 | 3.13 | 2.87 | 2.51 | 2.34 | 2.02 | 2.00 | 1.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Caterpillar Inc. | 4.62 | 4.35 | 3.93 | 3.83 | 3.54 | 2.87 | 2.80 | 2.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eaton Corp. plc | 8.70 | 10.69 | — | — | 65.65 | 12.41 | 21.65 | 5.34 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| GE Aerospace | 7.93 | 13.29 | 10.55 | 7.14 | 4.94 | 1.57 | 1.57 | 1.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Honeywell International Inc. | 7.03 | 7.91 | 8.84 | 8.07 | 5.86 | 5.94 | 4.52 | 4.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 12.93 | 14.03 | 14.28 | 15.14 | 11.52 | 10.48 | 12.30 | 11.93 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| RTX Corp. | 20.15 | 19.15 | 17.77 | 11.41 | 9.75 | 8.11 | 10.24 | 9.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q4 2022 計算
運転資本回転率 = (収益Q4 2022
+ 収益Q3 2022
+ 収益Q2 2022
+ 収益Q1 2022)
÷ 運転資本
= (3,296 + 3,051 + 2,771 + 2,524)
÷ 278 = 41.88
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2019年の第1四半期から第3四半期にかけて一貫して減少傾向にあり、第4四半期には大幅な改善が見られた。2020年の第1四半期には正の値に転換したが、その後は再び変動し、2021年の第2四半期と第3四半期に最も低い水準に達した。2022年には、第1四半期から第3四半期にかけて減少傾向が再燃し、第4四半期に若干の改善が見られた。
- 運転資本の変動要因
- 運転資本の変動は、売掛金、在庫、買掛金の管理状況、および現金収支に影響される。これらの要素の変化は、事業運営の効率性や資金繰りの状況を反映している可能性がある。
収益は、2019年の第1四半期から第3四半期にかけて増加傾向にあったが、第4四半期には若干の減少が見られた。2020年には、新型コロナウイルス感染症の影響により、第1四半期から第2四半期にかけて大幅な減少が見られたが、その後は徐々に回復し、第4四半期には2019年の水準を上回った。2021年には、収益は一貫して増加傾向にあり、第4四半期には過去最高水準を記録した。2022年も同様に増加傾向が継続し、第4四半期にはさらに高い水準に達した。
- 収益成長の要因
- 収益の成長は、市場の需要、販売価格、販売数量、および新規顧客の獲得に影響される。2020年以降の収益回復と成長は、経済活動の再開やインフラ投資の増加などが要因として考えられる。
運転資本回転率は、2020年の第1四半期に42.93と比較的低い水準であったが、2020年の第3四半期には67.17に上昇した。2021年には、さらに上昇し、第2四半期には75.65、第4四半期には176.54という高い水準を記録した。2022年には、第1四半期に41.88と大幅に低下したが、その後は回復傾向を示した。
- 運転資本回転率の解釈
- 運転資本回転率が高いほど、運転資本を効率的に活用して収益を上げていることを示唆する。2021年の高い回転率は、運転資本の効率的な管理と収益性の向上を示している可能性がある。2022年の第1四半期の低下は、運転資本の増加または収益の減少が原因として考えられる。
在庫のローテーション日数
United Rentals Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 28.65 | 33.44 | 31.46 | 33.81 | 35.75 | 34.08 | 31.41 | 46.42 | 42.78 | 50.26 | 52.17 | 49.77 | 47.34 | 42.29 | 38.67 | 40.25 | |||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 13 | 11 | 12 | 11 | 10 | 11 | 12 | 8 | 9 | 7 | 7 | 7 | 8 | 9 | 9 | 9 | |||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 452 | 468 | 494 | 493 | 486 | 475 | 478 | 496 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Caterpillar Inc. | 144 | 155 | 152 | 148 | 144 | 150 | 146 | 149 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eaton Corp. plc | 90 | 92 | 94 | 90 | 82 | 77 | 75 | 71 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| GE Aerospace | 114 | 118 | 120 | 112 | 107 | 114 | 111 | 105 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Honeywell International Inc. | 90 | 89 | 90 | 87 | 80 | 77 | 75 | 75 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 20 | 20 | 23 | 20 | 19 | 18 | 20 | 21 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| RTX Corp. | 73 | 73 | 71 | 69 | 65 | 65 | 66 | 67 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q4 2022 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 28.65 = 13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析対象の財務データにおいて、在庫回転率は2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、40.25から47.34へと一貫して上昇しました。この傾向は、2020年の第1四半期から第2四半期にかけてさらに加速し、49.77から52.17へと増加しました。しかし、2020年の第3四半期には50.26に若干低下し、第4四半期には42.78へと大きく減少しました。
2021年に入ると、在庫回転率は46.42で始まり、第2四半期には31.41へと大幅に低下しました。その後、第3四半期に34.08、第4四半期に35.75と緩やかに回復しました。2022年には、在庫回転率は33.81で始まり、第2四半期には31.46、第3四半期には33.44と推移しましたが、第4四半期には28.65へと再び減少しました。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、在庫回転率の逆数として解釈できます。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、9日から8日に短縮されました。2020年の第1四半期から第2四半期にかけては7日とさらに短縮されましたが、2020年の第4四半期には9日に増加しました。2021年には、8日から12日へと増加し、その後、11日、10日と推移しました。2022年には、12日から13日へと増加しました。
全体として、在庫回転率は2019年から2020年の前半にかけて上昇傾向にありましたが、2020年後半以降は変動的であり、全体的に低下傾向にあります。在庫のローテーション日数も、在庫回転率の変動と相関して推移しており、在庫回転率が低下するとともに増加しています。これらの変化は、需要の変化、サプライチェーンの混乱、または在庫管理戦略の変更など、さまざまな要因によって引き起こされた可能性があります。
売掛金のローテーション日数
United Rentals Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 5.81 | 5.75 | 6.12 | 6.34 | 5.79 | 5.75 | 6.29 | 6.75 | 6.49 | 6.58 | 7.35 | 6.62 | 6.11 | 5.77 | 5.79 | 5.67 | |||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 63 | 63 | 60 | 58 | 63 | 63 | 58 | 54 | 56 | 56 | 50 | 55 | 60 | 63 | 63 | 64 | |||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 14 | 16 | 18 | 14 | 15 | 13 | 15 | 15 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Caterpillar Inc. | 57 | 55 | 60 | 67 | 64 | 61 | 66 | 72 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eaton Corp. plc | 72 | 69 | 71 | 68 | 61 | 63 | 64 | 63 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| GE Aerospace | 89 | 87 | 83 | 82 | 80 | 76 | 77 | 80 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Honeywell International Inc. | 77 | 77 | 82 | 76 | 72 | 76 | 75 | 75 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 14 | 14 | 19 | 14 | 11 | 12 | 14 | 12 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| RTX Corp. | 50 | 51 | 58 | 51 | 55 | 55 | 52 | 61 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q4 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 5.81 = 63
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、5.67から6.11へと緩やかな増加を示しました。2020年には、この傾向が加速し、第2四半期には7.35というピークに達しました。その後、第3四半期と第4四半期にはそれぞれ6.58と6.49に低下しましたが、依然として2019年の水準を上回っています。2021年は、第1四半期から第4四半期にかけて、6.75から5.79へと減少傾向に転じました。2022年には、6.34から5.81へと、この減少傾向が継続しています。
- 売掛金回転率の解釈
- 売掛金回転率の上昇は、売掛金の回収が迅速化していることを示唆し、企業の流動性改善に貢献する可能性があります。一方、回転率の低下は、売掛金の回収に時間がかかっていることを示し、キャッシュフローに影響を与える可能性があります。
売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率の逆数として計算されます。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、64日から60日に減少しました。2020年には、この減少が顕著になり、第2四半期には50日という最低水準に達しました。その後、第3四半期と第4四半期にはそれぞれ56日と56日に増加しましたが、依然として2019年の水準を下回っています。2021年は、第1四半期から第4四半期にかけて、54日から63日に増加傾向に転じました。2022年には、58日から63日に、この増加傾向が継続しています。
- 売掛金のローテーション日数の解釈
- 売掛金のローテーション日数の減少は、売掛金の回収期間が短縮されていることを示し、企業の効率的な売掛金管理を示唆します。一方、ローテーション日数の増加は、売掛金の回収期間が長期化していることを示し、資金繰りに影響を与える可能性があります。
全体として、2020年は売掛金回転率の上昇とローテーション日数の減少が見られ、売掛金管理が改善されたことを示唆しています。しかし、2021年以降は、売掛金回転率の低下とローテーション日数の増加が見られ、売掛金管理の効率が低下している可能性があります。これらの傾向は、市場環境の変化や企業の信用政策の変更など、様々な要因によって影響を受けていると考えられます。
運転サイクル
United Rentals Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 13 | 11 | 12 | 11 | 10 | 11 | 12 | 8 | 9 | 7 | 7 | 7 | 8 | 9 | 9 | 9 | |||||
| 売掛金のローテーション日数 | 63 | 63 | 60 | 58 | 63 | 63 | 58 | 54 | 56 | 56 | 50 | 55 | 60 | 63 | 63 | 64 | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 76 | 74 | 72 | 69 | 73 | 74 | 70 | 62 | 65 | 63 | 57 | 62 | 68 | 72 | 72 | 73 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 466 | 484 | 512 | 507 | 501 | 488 | 493 | 511 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Caterpillar Inc. | 201 | 210 | 212 | 215 | 208 | 211 | 212 | 221 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eaton Corp. plc | 162 | 161 | 165 | 158 | 143 | 140 | 139 | 134 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| GE Aerospace | 203 | 205 | 203 | 194 | 187 | 190 | 188 | 185 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Honeywell International Inc. | 167 | 166 | 172 | 163 | 152 | 153 | 150 | 150 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 34 | 34 | 42 | 34 | 30 | 30 | 34 | 33 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| RTX Corp. | 123 | 124 | 129 | 120 | 120 | 120 | 118 | 128 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q4 2022 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 13 + 63 = 76
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、概ね低い水準で推移している。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて9日から8日に減少した後、2020年には7日とさらに短縮された。その後、2020年第4四半期に9日に増加したが、2021年は8日から10日、2022年は11日から13日と、緩やかに増加傾向にある。全体として、在庫の回転効率は安定しているが、2021年以降は若干低下していることが示唆される。
売掛金のローテーション日数は、2019年の64日から2020年の50日にかけて顕著な減少を見せた。2020年第3四半期に56日に増加した後も、50日から60日の範囲内で推移した。2021年には54日から63日に増加し、2022年には60日から63日にかけて安定している。売掛金の回収期間は、2019年と比較して短縮されたものの、2021年以降は再び長期化する傾向が見られる。
運転サイクルは、売掛金のローテーション日数と在庫のローテーション日数の合計として算出される。2019年の73日から2020年の57日に大幅に短縮された後、2020年第4四半期に65日に増加した。2021年には62日から74日に増加し、2022年には72日から76日にかけて増加傾向が続いている。運転サイクルは、資金が事業に滞留する期間を示しており、その長期化はキャッシュフローへの影響が懸念される。
- 全体的な傾向
- 運転サイクルは、2020年に短縮されたものの、2021年以降は長期化している。これは、売掛金の回収期間の長期化と、在庫の回転効率の低下が複合的に影響していると考えられる。
- 注目すべき変化
- 2020年の運転サイクルの大幅な短縮は、売掛金の回収効率の向上と在庫管理の最適化によるものと推測される。しかし、その効果は2021年以降では薄れつつある。
- 示唆される課題
- 運転サイクルの長期化は、キャッシュフローの悪化につながる可能性がある。売掛金の回収プロセスの見直しや、在庫管理のさらなる最適化が求められる。
買掛金のローテーション日数
United Rentals Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 5.83 | 5.68 | 5.88 | 7.31 | 7.19 | 5.35 | 6.09 | 9.42 | 11.47 | 10.03 | 17.66 | 11.82 | 12.51 | 6.55 | 6.94 | 8.89 | |||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 63 | 64 | 62 | 50 | 51 | 68 | 60 | 39 | 32 | 36 | 21 | 31 | 29 | 56 | 53 | 41 | |||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 59 | 57 | 59 | 54 | 57 | 59 | 67 | 74 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Caterpillar Inc. | 77 | 76 | 77 | 82 | 84 | 79 | 80 | 82 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eaton Corp. plc | 81 | 79 | 82 | 78 | 77 | 71 | 70 | 65 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| GE Aerospace | 123 | 116 | 116 | 110 | 110 | 109 | 109 | 103 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Honeywell International Inc. | 103 | 99 | 101 | 100 | 101 | 95 | 97 | 95 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 13 | 17 | 15 | 17 | 5 | 10 | 10 | 12 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| RTX Corp. | 68 | 63 | 68 | 58 | 62 | 60 | 56 | 64 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q4 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 5.83 = 63
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2019年の第1四半期から第2四半期にかけて低下し、第3四半期にも低下傾向が続きました。しかし、第4四半期には大幅に上昇しました。2020年には、第1四半期から第2四半期にかけて再び上昇し、その後第3四半期に低下、第4四半期には安定しました。2021年は、第1四半期から第2四半期にかけて低下し、第3四半期、第4四半期も低下傾向が継続しました。2022年は、第1四半期から第2四半期にかけて低下し、第3四半期、第4四半期も低い水準で推移しました。
- 買掛金回転率の傾向
- 全体として、買掛金回転率は変動しており、一定のパターンは見られません。2019年の第4四半期、2020年の第2四半期に一時的な上昇が見られますが、その後は安定または低下傾向にあります。
買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として解釈できます。2019年の第1四半期から第2四半期、第3四半期にかけて増加し、第4四半期には大幅に減少しました。2020年には、第1四半期から第2四半期にかけて減少しましたが、第3四半期には増加し、第4四半期には安定しました。2021年は、第1四半期から第2四半期にかけて増加し、第3四半期、第4四半期も増加傾向が継続しました。2022年は、第1四半期から第2四半期にかけて増加し、第3四半期、第4四半期も高い水準で推移しました。
- 買掛金のローテーション日数の傾向
- 買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の変動と相関関係にあります。2019年の第4四半期、2020年の第2四半期には減少が見られますが、その後は安定または増加傾向にあります。2021年以降は、比較的高い水準で推移しています。
買掛金回転率の低下と買掛金のローテーション日数の増加は、支払いが遅延している可能性を示唆しています。特に2021年以降、買掛金のローテーション日数が比較的高い水準で推移していることは、支払条件の変化やサプライヤーとの交渉状況の変化を考慮する必要があることを示唆しています。
キャッシュコンバージョンサイクル
United Rentals Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 13 | 11 | 12 | 11 | 10 | 11 | 12 | 8 | 9 | 7 | 7 | 7 | 8 | 9 | 9 | 9 | |||||
| 売掛金のローテーション日数 | 63 | 63 | 60 | 58 | 63 | 63 | 58 | 54 | 56 | 56 | 50 | 55 | 60 | 63 | 63 | 64 | |||||
| 買掛金のローテーション日数 | 63 | 64 | 62 | 50 | 51 | 68 | 60 | 39 | 32 | 36 | 21 | 31 | 29 | 56 | 53 | 41 | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 13 | 10 | 10 | 19 | 22 | 6 | 10 | 23 | 33 | 27 | 36 | 31 | 39 | 16 | 19 | 32 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 407 | 427 | 453 | 453 | 444 | 429 | 426 | 437 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Caterpillar Inc. | 124 | 134 | 135 | 133 | 124 | 132 | 132 | 139 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eaton Corp. plc | 81 | 82 | 83 | 80 | 66 | 69 | 69 | 69 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| GE Aerospace | 80 | 89 | 87 | 84 | 77 | 81 | 79 | 82 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Honeywell International Inc. | 64 | 67 | 71 | 63 | 51 | 58 | 53 | 55 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Lockheed Martin Corp. | 21 | 17 | 27 | 17 | 25 | 20 | 24 | 21 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| RTX Corp. | 55 | 61 | 61 | 62 | 58 | 60 | 62 | 64 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 13 + 63 – 63 = 13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、概ね一桁台で推移している。2019年度は9日または8日であり、2020年度も7日または9日と安定した水準を維持した。2021年度に入ると、10日から12日に増加する傾向が見られたが、2022年度は再び11日から13日に変動している。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2019年度の60日から64日の範囲で推移し、その後、2020年度には50日から56日に短縮された。2021年度は54日から63日に増加し、2022年度も60日から63日に留まっている。全体として、2019年度と比較して、2022年度の売掛金の回収期間は長期化している傾向が認められる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2019年度の29日から56日の範囲で変動した。2020年度は21日から36日に短縮されたが、2021年度には60日から68日に大幅に増加した。2022年度は50日から64日に推移しており、買掛金の支払期間は2019年度と比較して長期化している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年度の16日から39日の範囲で変動した。2020年度は27日から36日に推移し、2021年度には6日から23日に大幅に短縮された。2022年度は10日から13日に留まっており、2021年度と比較するとサイクルは長期化している。全体として、キャッシュコンバージョンサイクルは変動が大きく、特に2021年度には顕著な改善が見られたが、その効果は2022年度には薄れている。