短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
United Rentals Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 在庫回転率
- 在庫回転率は2018年から2022年にかけて、やや変動しつつも一定の範囲内で推移している。2018年後半から2020年にかけて、回転率は高水準に達しており、在庫の効率的な管理が行われていたことが示唆される。2021年以降は再び低下傾向となり、その後一部回復しているが、2022年は再び低めに推移している。これにより、在庫の効率性に一定の変動が見られる。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は全体として安定した値を示している。2018年から2019年にかけてやや上昇し、その後の2020年も比較的高い水準を維持している。ただし、2021年以降は若干の変動はあるものの、基本的には一定範囲に収まっている。これは、売掛金の回収効率が比較的安定していることを示すと考えられる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は一時的な変動が見られるが、2020年以降はおおむね一定範囲内で推移している。特に、2018年の高値や2020年の一時的な増加は、支払条件や仕入先との取引関係の変化を反映している可能性がある。2022年には全体として安定しており、適切な支払管理を示唆する。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は2020年の後半に著しく高まり、2021年も高水準を維持している。特に2020年第4四半期では176.54と突出した値を示しており、運転資本の効率的な運用が行われたと推測される。一方、2022年にはやや減少しつつも、依然として高い水準を維持している。全体的には、運転資本の効率性は向上した期間と、その後の安定化の過程が見て取れる。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は2018年から2022年にかけて一定の範囲で推移しているが、2022年にはやや長めに、13日を記録している。これは在庫の回転速度がやや遅くなっている可能性を示しており、在庫管理の効率性に変化が生じている可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収にかかる日数は全体としてやや長めで、2022年には63日とやや増加している。これは、顧客からの支払い遅延やクレジット管理の変化を反映している可能性がある。一方、2020年以降の期間では比較的安定している。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは全体的に減少傾向にあり、2022年には76日を示している。これは運転資金がより効率的に運用されていることを示唆しており、資金の流動性の改善を反映している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払日数は全体的に増加傾向にある。2022年には63日となり、支払条件の伸長や資金管理の柔軟性を示している可能性がある。これは、資金繰りの戦略的な調整を反映している可能性も考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは2018年から2022年にかけて全体的に短縮し、特に2020年には10日と非常に短い期間となった。これは、支払いと回収のサイクルが効率化されたことを示しており、運転資本の円滑な回転に寄与していると考えられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
United Rentals Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | 1,808) | 1,685) | 1,621) | 1,532) | 1,615) | 1,493) | 1,412) | 1,343) | 1,410) | 1,301) | 1,238) | 1,398) | 1,491) | 1,455) | 1,379) | 1,356) | 1,308) | 1,178) | 1,109) | 1,088) | ||||||
| 在庫 | 232) | 193) | 199) | 179) | 164) | 166) | 174) | 114) | 125) | 108) | 107) | 115) | 120) | 130) | 135) | 123) | 109) | 104) | 94) | 84) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 28.65 | 33.44 | 31.46 | 33.81 | 35.75 | 34.08 | 31.41 | 46.42 | 42.78 | 50.26 | 52.17 | 49.77 | 47.34 | 42.29 | 38.67 | 40.25 | 42.96 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.81 | 0.78 | 0.74 | 0.74 | 0.75 | 0.77 | 0.76 | 0.74 | 0.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 2.54 | 2.36 | 2.40 | 2.46 | 2.53 | 2.44 | 2.49 | 2.46 | 2.55 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 4.04 | 3.95 | 3.87 | 4.03 | 4.48 | 4.73 | 4.86 | 5.12 | 5.88 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 3.19 | 3.10 | 3.04 | 3.25 | 3.40 | 3.21 | 3.28 | 3.46 | 3.80 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 4.04 | 4.09 | 4.06 | 4.20 | 4.55 | 4.72 | 4.88 | 4.85 | 4.94 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 18.68 | 18.09 | 16.20 | 18.12 | 19.45 | 19.81 | 18.64 | 17.58 | 16.01 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 5.03 | 5.03 | 5.14 | 5.33 | 5.65 | 5.57 | 5.49 | 5.48 | 5.11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2022 計算
在庫回転率 = (収益コストQ4 2022
+ 収益コストQ3 2022
+ 収益コストQ2 2022
+ 収益コストQ1 2022)
÷ 在庫
= (1,808 + 1,685 + 1,621 + 1,532)
÷ 232 = 28.65
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2018年から2022年にかけて、収益コストは一貫して増加傾向を示しており、特に2021年第1四半期から第4四半期にかけて増加幅が顕著である。2022年にはさらに増加しており、売上高の拡大を示している可能性が高い。これにより、企業の収益規模は期間を通じて拡大していると考えられる。
- 在庫の変動と在庫回転率
- 在庫額は2018年から2022年にかけて全体的に増加しており、特に2021年第4四半期（2021/12/31）と2022年第2四半期（2022/06/30）において大きな増加を示している。一方、在庫回転率は2020年第4四半期以降、上昇傾向にあり、2020年後半から2021年前半にかけて最も高くなったが、その後2022年第4四半期には減少している。これは在庫効率が一時的に改善したものの、その後の増加により回転率が低下した可能性を示唆する。
- 収益と在庫の関係
- 収益が増加する一方で、在庫も堅調に増加しており、在庫回転率の変動は収益の増加に対する在庫管理の効率性の変化を反映していると考えられる。特に2021年には収益の増加に伴い在庫も大きく増加しているが、在庫回転率はやや低下気味であり、販売効率の改善余地が存在すると推定される。
- 総合的な評価
- 収益の持続的な増加と在庫の適切な管理の重要性が示唆されている。全体としては、収益の拡大とともに在庫の増加が進んでいるが、在庫回転率の変動は、在庫管理や販売効率の変化を示しており、今後の改善余地も考慮されるべきポイントである。特に2022年には収益の増加ペースが加速しているため、在庫管理と効率化の維持・向上が vitalとなると考えられる。
売掛金回転率
United Rentals Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 収益 | 3,296) | 3,051) | 2,771) | 2,524) | 2,776) | 2,596) | 2,287) | 2,057) | 2,279) | 2,187) | 1,939) | 2,125) | 2,456) | 2,488) | 2,290) | 2,117) | 2,306) | 2,116) | 1,891) | 1,734) | ||||||
| 売掛金、純額 | 2,004) | 1,934) | 1,744) | 1,607) | 1,677) | 1,602) | 1,400) | 1,254) | 1,315) | 1,324) | 1,226) | 1,413) | 1,530) | 1,595) | 1,525) | 1,487) | 1,545) | 1,438) | 1,203) | 1,154) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 5.81 | 5.75 | 6.12 | 6.34 | 5.79 | 5.75 | 6.29 | 6.75 | 6.49 | 6.58 | 7.35 | 6.62 | 6.11 | 5.77 | 5.79 | 5.67 | 5.21 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 26.46 | 22.98 | 20.27 | 25.37 | 23.58 | 27.95 | 24.76 | 23.97 | 29.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 6.39 | 6.59 | 6.10 | 5.46 | 5.68 | 5.97 | 5.51 | 5.07 | 5.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 5.09 | 5.28 | 5.15 | 5.39 | 5.95 | 5.75 | 5.72 | 5.79 | 6.15 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 4.09 | 4.19 | 4.39 | 4.43 | 4.55 | 4.83 | 4.74 | 4.59 | 4.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 4.77 | 4.74 | 4.45 | 4.82 | 5.04 | 4.78 | 4.89 | 4.89 | 4.78 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 26.34 | 26.06 | 18.87 | 26.02 | 34.15 | 29.27 | 25.59 | 29.81 | 33.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 7.36 | 7.15 | 6.28 | 7.15 | 6.66 | 6.69 | 6.99 | 6.03 | 6.11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2022 計算
売掛金回転率 = (収益Q4 2022
+ 収益Q3 2022
+ 収益Q2 2022
+ 収益Q1 2022)
÷ 売掛金、純額
= (3,296 + 3,051 + 2,771 + 2,524)
÷ 2,004 = 5.81
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移
- 分析期間中、収益は全体的に上昇傾向を示している。特に、2020年から2022年にかけて、収益は継続的に増加し、2022年の四半期ごとに新高値を記録している。これは、売上高の着実な拡大を示唆しており、市場の需要拡大や新規顧客獲得による可能性が考えられる。
- 売掛金の動向
- 売掛金純額は、総じて増加傾向にある。特に、2020年以降、売掛金の金額は顕著に増加しており、年度ごとに約300百万米ドルの増加が見られる。これは、売上増に伴う未回収債権の拡大を反映していると解釈されるが、同時にキャッシュフロー管理の観点からは回収効率や信用管理の強化が求められる。
- 売掛金回転率の分析
- 売掛金回転率は、年の途中から2021年にかけて上昇傾向を示し、2018年頃の値と比較して、2020年から2021年にかけて向上している。特に、2019年第二四半期から2020年第一四半期にかけての回転率は6.75まで高まっている。このことは、売掛金の回収効率が改善され、資金繰りの安定化に寄与している可能性を示している。一方、2022年には回転率がやや低下し、一定の回収遅れまたは売上構造の変化を示唆している可能性も考えられる。
- 総合的な収益と資金管理の状況
- 収益の継続的な成長と売掛金の増加は、市場拡大とともに営業活動が拡大していることを示している。ただし、売掛金の増加に対して売掛金回転率の変動もあり、資金回収の効率改善とリスク管理が今後の課題となる可能性がある。総じて、収益拡大に伴う信用管理の強化やキャッシュフローの最適化が企業の持続的成長にとって重要となるだろう。
買掛金回転率
United Rentals Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト | 1,808) | 1,685) | 1,621) | 1,532) | 1,615) | 1,493) | 1,412) | 1,343) | 1,410) | 1,301) | 1,238) | 1,398) | 1,491) | 1,455) | 1,379) | 1,356) | 1,308) | 1,178) | 1,109) | 1,088) | ||||||
| 買掛金 | 1,139) | 1,136) | 1,065) | 828) | 816) | 1,057) | 897) | 562) | 466) | 541) | 316) | 484) | 454) | 839) | 752) | 557) | 536) | 688) | 859) | 513) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 5.83 | 5.68 | 5.88 | 7.31 | 7.19 | 5.35 | 6.09 | 9.42 | 11.47 | 10.03 | 17.66 | 11.82 | 12.51 | 6.55 | 6.94 | 8.89 | 8.74 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 6.18 | 6.36 | 6.17 | 6.73 | 6.40 | 6.20 | 5.45 | 4.90 | 4.94 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 4.76 | 4.81 | 4.72 | 4.43 | 4.36 | 4.61 | 4.57 | 4.46 | 4.75 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 4.51 | 4.61 | 4.43 | 4.67 | 4.75 | 5.11 | 5.22 | 5.66 | 6.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 2.98 | 3.14 | 3.14 | 3.32 | 3.32 | 3.33 | 3.35 | 3.56 | 3.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 3.53 | 3.68 | 3.63 | 3.66 | 3.61 | 3.83 | 3.76 | 3.86 | 3.86 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 27.25 | 21.48 | 24.07 | 21.92 | 74.34 | 37.83 | 36.15 | 30.31 | 64.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 5.40 | 5.82 | 5.36 | 6.28 | 5.93 | 6.06 | 6.52 | 5.67 | 5.56 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2022 計算
買掛金回転率 = (収益コストQ4 2022
+ 収益コストQ3 2022
+ 収益コストQ2 2022
+ 収益コストQ1 2022)
÷ 買掛金
= (1,808 + 1,685 + 1,621 + 1,532)
÷ 1,139 = 5.83
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移
- 2018年3月期から2022年12月期にかけて、四半期ごとの収益（アイテム「収益コスト」）は全体的に増加傾向にあることが観察される。特に2020年以降は、2020年3月期の1398百万米ドルから2022年12月期の1808百万米ドルへと、着実に推移している。これにより、期間中の収益は一貫して拡大しており、ビジネスの成長を示唆していると考えられる。 一方、特定の四半期で一時的な減少も見られるが、長期的には増勢が継続している。
- 買掛金の変動
- 買掛金は2018年3月期の513百万米ドルから2022年12月期の1139百万米ドルに増加する傾向を示している。特に2020年以降に顕著な増加が見られ、2020年3月の316百万米ドルから2022年12月の1139百万米ドルへと大幅に増加している。これは、仕入れや外部取引における支払いの負債が積み増されたことを反映している可能性がある。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は2018年6月期には8.74、8.89と比較的高水準を維持していたが、その後はしだいに低下する傾向にある。特に2019年以降、回転率は6.55から5.35の間で推移しており、2020年以降の低下が顕著である。これは、買掛金の回収・支払いサイクルが延びている可能性も示唆している。回転率の低下は、資金繰りや流動性管理の視点からは注意を要する指標となる。
運転資本回転率
United Rentals Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 2,723) | 2,327) | 2,164) | 2,010) | 2,151) | 2,200) | 2,154) | 2,004) | 2,017) | 1,728) | 1,622) | 2,214) | 1,842) | 1,881) | 1,840) | 1,720) | 1,761) | 1,692) | 1,506) | 1,590) | ||||||
| レス： 流動負債 | 2,445) | 2,264) | 2,023) | 2,597) | 2,603) | 2,752) | 2,544) | 1,841) | 1,890) | 1,916) | 1,921) | 1,996) | 2,198) | 2,643) | 2,535) | 2,238) | 2,116) | 2,087) | 2,229) | 1,641) | ||||||
| 運転資本 | 278) | 63) | 141) | (587) | (452) | (552) | (390) | 163) | 127) | (188) | (299) | 218) | (356) | (762) | (695) | (518) | (355) | (395) | (723) | (51) | ||||||
| 収益 | 3,296) | 3,051) | 2,771) | 2,524) | 2,776) | 2,596) | 2,287) | 2,057) | 2,279) | 2,187) | 1,939) | 2,125) | 2,456) | 2,488) | 2,290) | 2,117) | 2,306) | 2,116) | 1,891) | 1,734) | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 41.88 | 176.54 | 75.65 | — | — | — | — | 51.91 | 67.17 | — | — | 42.93 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 3.42 | 3.13 | 2.87 | 2.51 | 2.34 | 2.02 | 2.00 | 1.88 | 1.69 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 4.62 | 4.35 | 3.93 | 3.83 | 3.54 | 2.87 | 2.80 | 2.52 | 2.84 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 8.70 | 10.69 | — | — | 65.65 | 12.41 | 21.65 | 5.34 | 5.42 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 7.93 | 13.29 | 10.55 | 7.14 | 4.94 | 1.57 | 1.57 | 1.27 | 2.26 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 7.03 | 7.91 | 8.84 | 8.07 | 5.86 | 5.94 | 4.52 | 4.27 | 3.64 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 12.93 | 14.03 | 14.28 | 15.14 | 11.52 | 10.48 | 12.30 | 11.93 | 12.01 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 20.15 | 19.15 | 17.77 | 11.41 | 9.75 | 8.11 | 10.24 | 9.77 | 7.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2022 計算
運転資本回転率 = (収益Q4 2022
+ 収益Q3 2022
+ 収益Q2 2022
+ 収益Q1 2022)
÷ 運転資本
= (3,296 + 3,051 + 2,771 + 2,524)
÷ 278 = 41.88
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- 全体的な傾向の概要
- 本期間において、収益は全体的に増加傾向を示している。特に2021年から2022年にかけて大幅に増加しており、最終年度には3051百万米ドルに達している。一方、運転資本の金額は変動を繰り返しながらも、2022年にかけて増加傾向にあり、最終的には正の値に回復している。これは、運転資本の効率性や資金管理の改善を示唆している可能性がある。運転資本回転率に関しては、データは一部欠損しているものの、2021年と2022年にかけて大きな増加を示しており、資産の効率的な運用が強化されていると考えられる。
- 運転資本の変動
- 2018年から2020年にかけては、運転資本はマイナスの状態が続いており、資金繰りの厳しさや流動性の課題を示していた。特に2018年の第二四半期には-723百万米ドルと著しく低下し、その後も一定の変動を続けている。しかし、2020年以降は正の値に回復し、2021年・2022年にはそれぞれ最も高い値を記録している。これにより、資金繰りの改善や運転資本管理の向上が見受けられる。
- 収益の動向と収益性
- 収益は2018年の1734百万米ドルから2022年の3296百万米ドルにかけて漸進的に増加している。2021年にかけて大きな伸びを見せ、その後も継続して高水準を維持している。これにより、売上高の拡大とともに、企業の規模や市場での競争力が強化されていることが示唆される。特に2022年においては、収益が最も高い値を示しており、企業の成長戦略が成功している可能性を示唆している。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率に関するデータは部分的にしか提供されていないが、2021年および2022年にかけて非常に高い値を示している。特に2022年には176.54と著しく増加しており、資産の効率的な運用や資金回収の迅速化が進んでいると考えられる。これらの指標は、企業が資産を有効活用し、運転資本の効率改善を図っていることを示している可能性が高い。
- 総合的な評価
- 本分析からは、収益基盤の拡大に伴う運転資本の改善と資産効率の向上が見て取れる。特に2021年以降の財務指標の改善は、経営効率の向上や収益性の増加を反映しており、今後も堅調な成長を期待できる兆候と考えられる。ただし、運転資本の一時的な負の値や回転率の変動も存在するため、引き続き流動性と資金効率の維持に注視が必要である。
在庫のローテーション日数
United Rentals Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 28.65 | 33.44 | 31.46 | 33.81 | 35.75 | 34.08 | 31.41 | 46.42 | 42.78 | 50.26 | 52.17 | 49.77 | 47.34 | 42.29 | 38.67 | 40.25 | 42.96 | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 13 | 11 | 12 | 11 | 10 | 11 | 12 | 8 | 9 | 7 | 7 | 7 | 8 | 9 | 9 | 9 | 8 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 452 | 468 | 494 | 493 | 486 | 475 | 478 | 496 | 467 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 144 | 155 | 152 | 148 | 144 | 150 | 146 | 149 | 143 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 90 | 92 | 94 | 90 | 82 | 77 | 75 | 71 | 62 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 114 | 118 | 120 | 112 | 107 | 114 | 111 | 105 | 96 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 90 | 89 | 90 | 87 | 80 | 77 | 75 | 75 | 74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 20 | 20 | 23 | 20 | 19 | 18 | 20 | 21 | 23 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 73 | 73 | 71 | 69 | 65 | 65 | 66 | 67 | 71 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2022 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 28.65 = 13
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- 在庫回転率の推移
- 2018年から2022年にかけて、在庫回転率は全体として改善の傾向を示している。特に2019年の前半にかけて、回転率が継続的に上昇し、最大値の52.17を記録していることが観察される。その後は若干の変動を伴いつつも、高い水準を維持しつつ下降傾向にあることが示されている。これは在庫の効率的な回転が向上し、より迅速な販売と在庫管理の改善を意味している可能性がある。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2018年の8日から2022年の13日まで、変動しながらも長期的にはやや増加傾向にある。この増加は在庫の保持期間が延びていることを示唆し、その背景には市場の需要変動や在庫管理方針の変更なども考えられる。特に2020年以降、12日を超える期間が複数回観察されており、在庫の回転効率に一時的な低下が生じている可能性が示唆される。
売掛金のローテーション日数
United Rentals Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 5.81 | 5.75 | 6.12 | 6.34 | 5.79 | 5.75 | 6.29 | 6.75 | 6.49 | 6.58 | 7.35 | 6.62 | 6.11 | 5.77 | 5.79 | 5.67 | 5.21 | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 63 | 63 | 60 | 58 | 63 | 63 | 58 | 54 | 56 | 56 | 50 | 55 | 60 | 63 | 63 | 64 | 70 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 14 | 16 | 18 | 14 | 15 | 13 | 15 | 15 | 12 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 57 | 55 | 60 | 67 | 64 | 61 | 66 | 72 | 68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 72 | 69 | 71 | 68 | 61 | 63 | 64 | 63 | 59 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 89 | 87 | 83 | 82 | 80 | 76 | 77 | 80 | 83 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 77 | 77 | 82 | 76 | 72 | 76 | 75 | 75 | 76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 14 | 14 | 19 | 14 | 11 | 12 | 14 | 12 | 11 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 50 | 51 | 58 | 51 | 55 | 55 | 52 | 61 | 60 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 5.81 = 63
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- 売掛金回転率の分析
- 2018年の第2四半期以降、売掛金回転率は一貫して上昇傾向を示しており、2020年の第2四半期にかけて6.62をピークに達している。この期間には、売掛金の回収効率が向上したと考えられる。
また、その後は一定の変動を見せながらも、全体として4四半期ごとに比較的安定した範囲内（5.21～6.75）に維持されている。これにより、売掛金の回収効率は改善した後、安定したレベルで推移していることが示唆される。 - 売掛金のローテーション日数の分析
- 売掛金のローテーション日数は、全体として減少傾向にあり、2018年の70日から2020年の54-56日程度に短縮している。この期間の短縮は、売掛金の回収期間が改善されたことを意味し、資金の流動性向上に寄与していると考えられる。
しかしながら、その後はやや変動しながらも、2022年の63日付近で安定していることから、回収期間は一定範囲内で維持されていると理解できる。これにより、売掛金管理体制が一定の効率性を保っていることが示唆される。
運転サイクル
United Rentals Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 13 | 11 | 12 | 11 | 10 | 11 | 12 | 8 | 9 | 7 | 7 | 7 | 8 | 9 | 9 | 9 | 8 | — | — | — | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 63 | 63 | 60 | 58 | 63 | 63 | 58 | 54 | 56 | 56 | 50 | 55 | 60 | 63 | 63 | 64 | 70 | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 76 | 74 | 72 | 69 | 73 | 74 | 70 | 62 | 65 | 63 | 57 | 62 | 68 | 72 | 72 | 73 | 78 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 466 | 484 | 512 | 507 | 501 | 488 | 493 | 511 | 479 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 201 | 210 | 212 | 215 | 208 | 211 | 212 | 221 | 211 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 162 | 161 | 165 | 158 | 143 | 140 | 139 | 134 | 121 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 203 | 205 | 203 | 194 | 187 | 190 | 188 | 185 | 179 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 167 | 166 | 172 | 163 | 152 | 153 | 150 | 150 | 150 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 34 | 34 | 42 | 34 | 30 | 30 | 34 | 33 | 34 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 123 | 124 | 129 | 120 | 120 | 120 | 118 | 128 | 131 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2022 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 13 + 63 = 76
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年3月末までデータが欠落しているが、2018年12月以降は約7日から13日にかけて一定の変動を示している。特に2021年以降、12日を超える期間に増加する傾向が見られるため、在庫の効率的な回転に対して課題または戦略的な調整がなされた可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 2018年6月末から開始し、3年にわたり約50日から70日にわたる変動を続けている。特に2019年と2020年にかけて50日前後に収束した後、2021年に再び60日を超える水準に戻る傾向が見られる。この動きは、顧客からの回収期間の変化や信用管理方針の変動を反映している可能性がある。
- 運転サイクル
- 2018年6月末以降、約62日から78日にわたり変動しており、2019年以降はやや長めの水準に安定している。特に2022年にかけては76日まで延びていることから、運転資金の効率性および資産回転の減速が懸念される状況が示唆される。これらの動きは、資産管理や資金管理の改善余地を示す指標と考えられる。
買掛金のローテーション日数
United Rentals Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 5.83 | 5.68 | 5.88 | 7.31 | 7.19 | 5.35 | 6.09 | 9.42 | 11.47 | 10.03 | 17.66 | 11.82 | 12.51 | 6.55 | 6.94 | 8.89 | 8.74 | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 63 | 64 | 62 | 50 | 51 | 68 | 60 | 39 | 32 | 36 | 21 | 31 | 29 | 56 | 53 | 41 | 42 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 59 | 57 | 59 | 54 | 57 | 59 | 67 | 74 | 74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 77 | 76 | 77 | 82 | 84 | 79 | 80 | 82 | 77 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 81 | 79 | 82 | 78 | 77 | 71 | 70 | 65 | 58 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 123 | 116 | 116 | 110 | 110 | 109 | 109 | 103 | 100 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 103 | 99 | 101 | 100 | 101 | 95 | 97 | 95 | 95 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 13 | 17 | 15 | 17 | 5 | 10 | 10 | 12 | 6 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 68 | 63 | 68 | 58 | 62 | 60 | 56 | 64 | 66 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 5.83 = 63
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の動向
- 2018年の第2四半期以降、買掛金回転率は一時的に上昇し、2019年第1四半期には17.66まで増加しているが、その後は全体として減少傾向をたどる。特に2020年以降は、回転率の変動が激しく、2021年にかけて再び上昇する局面も見られるが、2022年には再び低下している。これにより、買掛金の支払期間が変動しており、支払管理や仕入れ条件の変化を示唆している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金の支払期限を示すローテーション日数は、2018年の第2四半期から2022年末にかけて、全体として上昇傾向が観察される。具体的には、2020年以降、日数が比較的長くなり、64日に達している。これは、企業が支払いを遅らせる傾向や仕入れ条件の緩和、キャッシュフロー管理の変化を反映している可能性がある。この期間の全体的な傾向は、資金繰りや買掛金管理戦略の変化を示していると考えられる。
キャッシュコンバージョンサイクル
United Rentals Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 13 | 11 | 12 | 11 | 10 | 11 | 12 | 8 | 9 | 7 | 7 | 7 | 8 | 9 | 9 | 9 | 8 | — | — | — | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 63 | 63 | 60 | 58 | 63 | 63 | 58 | 54 | 56 | 56 | 50 | 55 | 60 | 63 | 63 | 64 | 70 | — | — | — | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 63 | 64 | 62 | 50 | 51 | 68 | 60 | 39 | 32 | 36 | 21 | 31 | 29 | 56 | 53 | 41 | 42 | — | — | — | ||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 13 | 10 | 10 | 19 | 22 | 6 | 10 | 23 | 33 | 27 | 36 | 31 | 39 | 16 | 19 | 32 | 36 | — | — | — | ||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 407 | 427 | 453 | 453 | 444 | 429 | 426 | 437 | 405 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 124 | 134 | 135 | 133 | 124 | 132 | 132 | 139 | 134 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 81 | 82 | 83 | 80 | 66 | 69 | 69 | 69 | 63 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 80 | 89 | 87 | 84 | 77 | 81 | 79 | 82 | 79 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 64 | 67 | 71 | 63 | 51 | 58 | 53 | 55 | 55 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 21 | 17 | 27 | 17 | 25 | 20 | 24 | 21 | 28 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 55 | 61 | 61 | 62 | 58 | 60 | 62 | 64 | 65 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 13 + 63 – 63 = 13
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年度は欠測のため不明であったが、2019年以降のデータに注目すると、在庫のローテーション日数はおおむね7日から13日の範囲内で推移している。特に2020年から2022年にかけては、概ね安定した水準を示しており、在庫管理の効率性が一定程度維持されていることが示唆される。一部、2020年の12月には12日まで増加した局面も見られ、その後再び11日程度に落ち着いている。
- 売掛金のローテーション日数
- 2020年3月以降のデータを見ると、売掛金の回転期間はおおむね54日から70日の範囲で変動しており、2018年度と比較してやや短縮傾向にあることが読み取れる。特に2020年から2022年にかけては、50日台に落ち着き、資金回収サイクルの改善が示唆される。ただし、2020年の最長70日には一時的な増加も確認されている。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払い期間は、2020年までに比較的短い29日から42日程度で推移し、その後は広範囲にわたり21日から68日まで変動している。特に2020年には68日まで延期した時期もあり、資金管理や支払い条件の見直しが行われた可能性が示唆される。また、2022年には63日付近に落ち着いているが、一定の変動性が見られる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2018年を除き、比較的短く、10日から39日の範囲で推移している。2020年には最も短い6日から10日の間で推移しており、資金回収と支払いの効率化が進んでいることを示唆している。2021年には若干増加したものの、2022年までには再び10日から13日程度に安定化しており、全体としてキャッシュサイクルの短縮と効率化に成功していると考えられる。