キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Bed Bath & Beyond Inc.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
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3ヶ月終了 |
2022/08/27 |
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2022/05/28 |
|
2022/02/26 |
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2021/11/27 |
|
2021/08/28 |
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2021/05/29 |
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2021/02/27 |
|
2020/11/28 |
|
2020/08/29 |
|
2020/05/30 |
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2020/02/29 |
|
2019/11/30 |
|
2019/08/31 |
|
2019/06/01 |
|
2019/03/02 |
|
2018/12/01 |
|
2018/09/01 |
|
2018/06/02 |
|
2018/03/03 |
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2017/11/25 |
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2017/08/26 |
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2017/05/27 |
|
2017/02/25 |
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2016/11/26 |
|
2016/08/27 |
|
2016/05/28 |
|
|
|
当期純利益(損失) |
(366,159) | |
(357,666) | |
(159,105) | |
(276,429) | |
(73,215) | |
(50,874) | |
9,059) | |
(75,441) | |
217,900) | |
(302,291) | |
(65,414) | |
(38,552) | |
(138,765) | |
(371,085) | |
(253,793) | |
24,354) | |
48,639) | |
43,576) | |
194,044) | |
61,301) | |
94,230) | |
75,283) | |
268,730) | |
126,424) | |
167,335) | |
122,619) | |
|
|
減価償却と償却 |
70,991) | |
71,103) | |
78,884) | |
76,352) | |
70,112) | |
68,278) | |
78,328) | |
93,706) | |
85,277) | |
83,601) | |
87,390) | |
87,149) | |
84,430) | |
83,542) | |
92,343) | |
84,814) | |
82,090) | |
79,578) | |
85,700) | |
78,910) | |
73,585) | |
74,912) | |
75,750) | |
73,871) | |
70,848) | |
70,445) | |
|
|
売却損失リースバック取引 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
27,357) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
障害 |
55,518) | |
26,699) | |
18,059) | |
1,759) | |
7,584) | |
9,129) | |
(45,093) | |
57,997) | |
29,176) | |
85,261) | |
67,821) | |
11,781) | |
28,357) | |
401,267) | |
509,905) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
建物の売却益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(29,690) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬 |
9,311) | |
7,123) | |
8,186) | |
8,882) | |
10,075) | |
7,918) | |
8,530) | |
7,184) | |
8,178) | |
7,702) | |
9,564) | |
4,702) | |
12,062) | |
19,348) | |
9,246) | |
12,225) | |
13,471) | |
23,572) | |
17,677) | |
15,929) | |
15,414) | |
21,490) | |
17,613) | |
16,735) | |
16,815) | |
20,748) | |
|
|
株式報酬による超過税制上の優遇措置 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
(4) | |
(156) | |
(1,325) | |
|
|
繰延法人税 |
2,299) | |
(2,299) | |
(726) | |
175,375) | |
(26,803) | |
(22,135) | |
192,095) | |
(66,086) | |
105,089) | |
(82,357) | |
(59,917) | |
1,575) | |
(32,687) | |
(54,514) | |
(103,875) | |
3,860) | |
(526) | |
(3,548) | |
158,237) | |
27,821) | |
(4,136) | |
(6,571) | |
(11,979) | |
25,015) | |
7,689) | |
4,153) | |
|
|
(利益)事業売却損 |
—) | |
—) | |
—) | |
14,100) | |
132) | |
3,989) | |
76,681) | |
113,909) | |
(189,528) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債務消滅による損失(利益) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
111) | |
265) | |
—) | |
—) | |
(77,038) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(412) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
他 |
377) | |
590) | |
(782) | |
(2,143) | |
(3,176) | |
(2,197) | |
(524) | |
226) | |
1,275) | |
(1,373) | |
225) | |
(536) | |
(834) | |
(2,301) | |
1,348) | |
(1,133) | |
80) | |
(1,109) | |
204) | |
(455) | |
(373) | |
555) | |
58) | |
(281) | |
(330) | |
(479) | |
|
|
商品在庫 |
181,486) | |
(34,757) | |
187,183) | |
(322,818) | |
(31,070) | |
113,366) | |
156,182) | |
(137,257) | |
184,525) | |
(138,503) | |
430,547) | |
(208,097) | |
207,429) | |
76,455) | |
386,765) | |
(194,032) | |
(168,057) | |
82,252) | |
467,248) | |
(322,428) | |
91,768) | |
(59,916) | |
366,705) | |
(356,349) | |
23,084) | |
(71,933) | |
|
|
投資証券の取引 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
21) | |
84,626) | |
5,825) | |
(2,105) | |
(2,069) | |
1,770) | |
(8,585) | |
(2,965) | |
(6,256) | |
(3,435) | |
(3,688) | |
(4,142) | |
(7,515) | |
|
|
その他の流動資産 |
(7,560) | |
7,971) | |
327,164) | |
(21,621) | |
3,659) | |
78,544) | |
(385,492) | |
(2,293) | |
105,806) | |
(105,193) | |
108,695) | |
(59,230) | |
(54,383) | |
137) | |
180,966) | |
(87,259) | |
70,525) | |
104,954) | |
(169,428) | |
(100,015) | |
30,736) | |
(20,146) | |
109,023) | |
(75,863) | |
(19,122) | |
(32,502) | |
|
|
その他の資産 |
24) | |
(106) | |
689) | |
143) | |
(293) | |
68) | |
1,196) | |
46) | |
(551) | |
828) | |
4,247) | |
(2,767) | |
(1,350) | |
88) | |
(654) | |
(603) | |
1,957) | |
(482) | |
280) | |
(982) | |
(3,421) | |
(631) | |
(4,191) | |
1,322) | |
335) | |
(11,946) | |
|
|
資産の減少(増加) |
173,950) |
|
(26,892) |
|
515,036) |
|
(344,296) |
|
(27,704) |
|
191,978) |
|
(228,114) |
|
(139,504) |
|
289,780) |
|
(242,868) |
|
543,489) |
|
(270,094) |
|
151,696) |
|
76,701) |
|
651,703) |
|
(276,069) |
|
(97,680) |
|
184,655) |
|
299,870) |
|
(432,010) |
|
116,118) |
|
(86,949) |
|
468,102) |
|
(434,578) |
|
155) |
|
(123,896) |
|
|
|
買掛金 |
(33,804) | |
(47,597) | |
(60,377) | |
(81,898) | |
111,691) | |
(102,201) | |
70,843) | |
(15,657) | |
92,496) | |
20,874) | |
(270,194) | |
133,738) | |
23,246) | |
(10,996) | |
(492,442) | |
182,840) | |
297,662) | |
(78,717) | |
(298,220) | |
289,426) | |
(2,563) | |
24,567) | |
(487,119) | |
415,146) | |
55,171) | |
66,260) | |
|
|
未払費用およびその他の流動負債 |
(98,854) | |
(38,038) | |
(120,741) | |
137,045) | |
12,667) | |
(129,327) | |
(82,217) | |
72,146) | |
72,684) | |
(47,075) | |
(7,967) | |
73,289) | |
27,122) | |
(30,580) | |
(173,849) | |
44,968) | |
57,135) | |
(5,401) | |
(10,572) | |
88,224) | |
(22,868) | |
25,591) | |
(99,181) | |
90,820) | |
(42,856) | |
42,631) | |
|
|
商品クレジットおよびギフトカードの負債 |
3,103) | |
(1,176) | |
12,430) | |
3,094) | |
1,878) | |
(3,421) | |
9,089) | |
(6,323) | |
(5,082) | |
(9,794) | |
2,971) | |
(3,646) | |
(2,067) | |
3,896) | |
8,567) | |
1,675) | |
221) | |
5,553) | |
13,584) | |
3,322) | |
(1,568) | |
10,172) | |
4,982) | |
(3,442) | |
1,531) | |
8,319) | |
|
|
未払いの法人税 |
2,097) | |
(1,304) | |
(10,097) | |
(670) | |
(767) | |
277) | |
63,834) | |
(5,563) | |
(4,458) | |
1,145) | |
5,089) | |
184) | |
(27,176) | |
(880) | |
15,626) | |
2) | |
(3,501) | |
(3,767) | |
(3,315) | |
(14,860) | |
(102,571) | |
55,805) | |
64,748) | |
(37,617) | |
(30,506) | |
(4,932) | |
|
|
オペレーティング・リース資産および負債、純額 |
(14,663) | |
(13,096) | |
2,545) | |
(14,963) | |
(4,869) | |
3,125) | |
(43,621) | |
1,757) | |
(85,076) | |
94,127) | |
(17,139) | |
(2,849) | |
41,011) | |
(23,922) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他の負債 |
(3,040) | |
(998) | |
(718) | |
(6,986) | |
(2,937) | |
(3,545) | |
(33,184) | |
5,193) | |
2,809) | |
(1,576) | |
10,539) | |
4,483) | |
(579) | |
(389) | |
(11,524) | |
(21,427) | |
(3,569) | |
602) | |
(89,362) | |
9,533) | |
(5,201) | |
9,779) | |
(2,613) | |
2,390) | |
14,677) | |
3,300) | |
|
|
負債の増加(減少) |
(145,161) |
|
(102,209) |
|
(176,958) |
|
35,622) |
|
117,663) |
|
(235,092) |
|
(15,256) |
|
51,553) |
|
73,373) |
|
57,701) |
|
(276,701) |
|
205,199) |
|
61,557) |
|
(62,871) |
|
(653,622) |
|
208,058) |
|
347,948) |
|
(81,730) |
|
(387,885) |
|
375,645) |
|
(134,771) |
|
125,914) |
|
(519,183) |
|
467,297) |
|
(1,983) |
|
115,578) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュに対する純利益(損失)の調整 |
167,285) |
|
(25,885) |
|
441,699) |
|
(34,349) |
|
147,994) |
|
22,133) |
|
66,647) |
|
118,985) |
|
325,582) |
|
(92,333) |
|
399,228) |
|
39,776) |
|
304,581) |
|
461,172) |
|
506,636) |
|
2,065) |
|
345,383) |
|
201,418) |
|
173,803) |
|
65,840) |
|
65,837) |
|
129,351) |
|
30,363) |
|
148,055) |
|
93,038) |
|
85,224) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ |
(198,874) |
|
(383,551) |
|
282,594) |
|
(310,778) |
|
74,779) |
|
(28,741) |
|
75,706) |
|
43,544) |
|
543,482) |
|
(394,624) |
|
333,814) |
|
1,224) |
|
165,816) |
|
90,087) |
|
252,843) |
|
26,419) |
|
394,022) |
|
244,994) |
|
367,847) |
|
127,141) |
|
160,067) |
|
204,634) |
|
299,093) |
|
274,479) |
|
260,373) |
|
207,843) |
|
|
|
満期保有投資証券の購入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(29,997) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(386,500) | |
—) | |
—) | |
(57,000) | |
(487,999) | |
(124,800) | |
(116,000) | |
(5,625) | |
(292,500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
満期まで保有する投資有価証券の償還 |
—) | |
—) | |
—) | |
30,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
29,500) | |
357,000) | |
—) | |
—) | |
202,000) | |
343,000) | |
153,800) | |
87,000) | |
60,000) | |
238,125) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
22,498) | |
63,742) | |
|
|
事業の売上高による純利益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
51,748) | |
237,927) | |
244,782) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
不動産の売却による純収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
設備投資 |
(121,648) | |
(104,852) | |
(121,715) | |
(82,995) | |
(75,954) | |
(73,521) | |
(65,761) | |
(37,995) | |
(36,970) | |
(42,351) | |
(89,049) | |
(63,142) | |
(56,835) | |
(68,375) | |
(68,876) | |
(74,949) | |
(83,728) | |
(97,813) | |
(111,830) | |
(87,008) | |
(96,195) | |
(80,760) | |
(97,138) | |
(91,647) | |
(95,334) | |
(89,455) | |
|
|
セール・リースバック取引による収益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
267,277) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
建物の売却による収益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
11,183) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
単体合弁事業への投資 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,318) | |
—) | |
|
|
買収に対する支払い(取得した現金を差し引いたもの) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(22) | |
(890) | |
(863) | |
(4,344) | |
(800) | |
(188,700) | |
(11,777) | |
—) | |
|
|
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み) |
(121,648) |
|
(104,852) |
|
(121,715) |
|
(52,995) |
|
(70,954) |
|
(103,518) |
|
(14,013) |
|
199,932) |
|
237,312) |
|
314,649) |
|
(208,272) |
|
(63,142) |
|
145,165) |
|
217,625) |
|
(403,075) |
|
(101,566) |
|
(139,728) |
|
134,687) |
|
(404,352) |
|
(87,898) |
|
(97,058) |
|
(85,104) |
|
(97,938) |
|
(280,347) |
|
(87,931) |
|
(25,713) |
|
|
|
長期借入金の借入 |
350,000) | |
200,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
236,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期借入金の返済 |
—) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(3,182) | |
(8,173) | |
—) | |
—) | |
(457,827) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4,224) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
ファイナンスリースの返済 |
(809) | |
—) | |
(1,033) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式買戻し契約に基づく期限前返済 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
85,065) | |
(132,615) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通株式の買戻し(手数料を含む) |
(219) | |
(43,028) | |
(230,510) | |
(118,912) | |
(101,316) | |
(138,695) | |
(235,443) | |
(94,052) | |
(497) | |
(2,537) | |
(578) | |
(1,165) | |
(16,472) | |
(81,495) | |
(77,615) | |
(7,718) | |
(40,630) | |
(22,110) | |
(45,156) | |
(23,562) | |
(56,391) | |
(127,324) | |
(171,481) | |
(76,055) | |
(121,362) | |
(178,124) | |
|
|
配当金の支払い |
(45) | |
(271) | |
18) | |
(127) | |
(80) | |
(560) | |
(45) | |
(93) | |
(1,778) | |
(21,192) | |
(21,142) | |
(20,967) | |
(21,479) | |
(21,894) | |
(21,410) | |
(21,476) | |
(21,987) | |
(21,414) | |
(20,819) | |
(20,817) | |
(21,080) | |
(18,161) | |
(18,254) | |
(18,531) | |
(18,827) | |
—) | |
|
|
ストックオプションの行使による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,346) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
152) | |
—) | |
—) | |
10,161) | |
166) | |
—) | |
1,012) | |
19,246) | |
|
|
繰延融資手数料の支払い |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,443) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(7,690) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4) | |
(430) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式報酬による超過税制上の優遇措置 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(2) | |
4) | |
156) | |
1,325) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
348,927) |
|
156,701) |
|
(231,530) |
|
(119,039) |
|
(108,021) |
|
(147,428) |
|
(150,423) |
|
(226,760) |
|
(467,792) |
|
212,671) |
|
(19,374) |
|
(22,132) |
|
(37,951) |
|
(103,389) |
|
(103,249) |
|
(29,194) |
|
(62,617) |
|
(43,524) |
|
(65,827) |
|
(44,809) |
|
(77,471) |
|
(135,324) |
|
(189,571) |
|
(94,582) |
|
(139,021) |
|
(157,553) |
|
|
|
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響 |
(620) | |
(251) | |
1,094) | |
(1,577) | |
(4,628) | |
6,117) | |
1,747) | |
1,404) | |
5,386) | |
(3,462) | |
(1,090) | |
280) | |
1,928) | |
(2,095) | |
(61) | |
(2,443) | |
(1,026) | |
(3,651) | |
(4,631) | |
(5,393) | |
9,204) | |
(3,215) | |
3,739) | |
(4,388) | |
154) | |
4,119) | |
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少) |
27,785) |
|
(331,953) |
|
(69,557) |
|
(484,389) |
|
(108,824) |
|
(273,570) |
|
(86,983) |
|
18,120) |
|
318,388) |
|
129,234) |
|
105,078) |
|
(83,770) |
|
274,958) |
|
202,228) |
|
(253,542) |
|
(106,784) |
|
190,651) |
|
332,506) |
|
(106,963) |
|
(10,959) |
|
(5,258) |
|
(19,009) |
|
15,323) |
|
(104,838) |
|
33,575) |
|
28,696) |
|
|
|
売却保留に分類される現金残高の変動 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,545) | |
2,270) | |
(4,815) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少) |
27,785) |
|
(331,953) |
|
(69,557) |
|
(484,389) |
|
(108,824) |
|
(273,570) |
|
(86,983) |
|
18,120) |
|
320,933) |
|
131,504) |
|
100,263) |
|
(83,770) |
|
274,958) |
|
202,228) |
|
(253,542) |
|
(106,784) |
|
190,651) |
|
332,506) |
|
(106,963) |
|
(10,959) |
|
(5,258) |
|
(19,009) |
|
15,323) |
|
(104,838) |
|
33,575) |
|
28,696) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2022-08-27), 10-Q (報告日: 2022-05-28), 10-K (報告日: 2022-02-26), 10-Q (報告日: 2021-11-27), 10-Q (報告日: 2021-08-28), 10-Q (報告日: 2021-05-29), 10-K (報告日: 2021-02-27), 10-Q (報告日: 2020-11-28), 10-Q (報告日: 2020-08-29), 10-Q (報告日: 2020-05-30), 10-K (報告日: 2020-02-29), 10-Q (報告日: 2019-11-30), 10-Q (報告日: 2019-08-31), 10-Q (報告日: 2019-06-01), 10-K (報告日: 2019-03-02), 10-Q (報告日: 2018-12-01), 10-Q (報告日: 2018-09-01), 10-Q (報告日: 2018-06-02), 10-K (報告日: 2018-03-03), 10-Q (報告日: 2017-11-25), 10-Q (報告日: 2017-08-26), 10-Q (報告日: 2017-05-27), 10-K (報告日: 2017-02-25), 10-Q (報告日: 2016-11-26), 10-Q (報告日: 2016-08-27), 10-Q (報告日: 2016-05-28).
- 売上高純利益と純損失の推移
- 当期純利益は2016年から2019年にかけて全体的に増加傾向を示しており、2018年第2四半期には大きな利益を計上している。その後、2019年第2四半期以降は赤字に転じ、2022年第2四半期まで長期的な損失を抱える状況が続いている。特に2021年から2022年にかけて損失額が拡大しており、経営環境の悪化や業績の悪化が反映されている。
- 流動資産と負債の変動
- 商品在庫については、2016年の増加とその後の大幅な変動が見られ、2020年以降は減少傾向にある。一方、買掛金や未払費用などの流動負債も四半期ごとに大きく変動しており、キャッシュフローや経営効率に影響を及ぼしている。特に、買掛金や未払費用の増減は資金繰りの課題を示唆している。
- 投資活動と資金調達の動向
- 設備投資は一貫してマイナスとなり、資産の維持や拡大に継続的に資金を投入していることがわかる。投資証券の取引や長期借入金の増加も、企業の資金調達と資産運用戦略の一端を示している。特に、2021年以降には長期借入金の増加や株式買戻しが見られ、財務戦略の変化を反映している。
- 資本構成と財務リスク
- 自己資本や負債構成は、不安定な経営環境を背景に変動が激しい。長期借入金やリース負債の増加、株式の買戻しを通じた資本調整などが行われている。特に、2022年には負債の増加と資本金の削減が顕著であり、財務リスクが高まっている可能性が指摘される。
- キャッシュフローの推移
- 営業活動による純キャッシュフローは、2016年から2020年まで増加傾向にあったが、2021年以降は減少し、2022年には大幅なキャッシュ流出が発生している。一方、財務活動によるキャッシュフローは、資金調達や負債返済に関わる動きが大きく、負債増加とともに流出が増加している点に特徴づけられる。
- その他の項目
- 営業外および財務関連の各種損失や収益、株式報酬、法人税等の項目は、経営環境の変動に伴い大きく変化している。特に、障害や売却損失、繰延法人税などの特殊項目は、企業の財務状態や収益性に一時的な影響を与えている。
全体として、売上高や純利益の減少とともに、負債やキャッシュ流出の増加が財務体質の悪化を示唆しており、特に2021年以降の動きは、経営の収益性と資金繰りの厳しさを浮き彫りにしている。
