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Booking Holdings Inc. (NASDAQ:BKNG)

貸借対照表:負債と株主資本 
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Booking Holdings Inc.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

Microsoft Excel
2025/06/30 2025/03/31 2024/12/31 2024/09/30 2024/06/30 2024/03/31 2023/12/31 2023/09/30 2023/06/30 2023/03/31 2022/12/31 2022/09/30 2022/06/30 2022/03/31 2021/12/31 2021/09/30 2021/06/30 2021/03/31 2020/12/31 2020/09/30 2020/06/30 2020/03/31
買掛金 4,280 3,292 3,824 4,065 3,928 3,268 3,480 3,020 2,123 2,132 2,507 2,131 2,240 1,504 1,586 1,466 1,028 570 735 1,114 581 926
未払費用およびその他の流動負債 4,208 5,576 6,047 5,287 3,900 4,774 4,635 4,182 3,463 3,584 3,244 2,925 2,364 1,876 1,765 2,069 1,620 1,350 1,382 1,388 1,445 1,255
マーチャントブッキングの延期 9,149 6,871 4,031 4,907 6,931 5,328 3,254 3,717 6,040 4,500 2,223 2,253 4,395 2,765 906 1,086 1,896 643 323 487 910 960
短期借入金 999 655 1,745 2,419 3,447 3,462 1,961 1,913 855 854 500 1,234 1,283 1,333 1,989 1,158 2,180 3,905 985 979 973 995
流動負債 18,636 16,394 15,647 16,678 18,206 16,832 13,330 12,832 12,481 11,070 8,474 8,543 10,282 7,478 6,246 5,779 6,724 6,468 3,425 3,968 3,909 4,136
繰延法人税 36 154 289 191 264 287 258 350 338 368 685 723 805 721 905 906 1,107 1,111 1,127 1,006 931 786
非流動オペレーティング・リース負債 517 476 483 508 529 556 599 547 533 539 552 286 323 349 351 295 314 331 366 401 417 438
米国移行税の長期納税義務 257 257 257 257 515 515 515 516 711 711 711 711 825 825 824 824 923 923 921 922 1,021
その他の長期負債 679 653 199 204 200 152 161 160 157 172 172 180 180 203 199 116 122 128 111 107 101 93
長期借入金 17,473 15,369 14,853 13,793 13,361 13,438 12,223 11,856 13,198 11,272 11,985 7,950 8,190 8,435 8,937 9,876 9,986 9,930 11,029 10,829 10,633 7,553
長期負債 18,705 16,909 16,081 14,953 14,611 14,948 13,756 13,428 14,742 13,062 14,105 9,850 10,209 10,533 11,217 12,017 12,353 12,423 13,556 13,264 13,004 9,891
総負債 37,341 33,303 31,728 31,631 32,817 31,780 27,086 26,260 27,223 24,132 22,579 18,393 20,491 18,011 17,463 17,796 19,077 18,891 16,981 17,232 16,913 14,027
転換社債 5 4
普通株式、額面0.008ドル 1 1
自己株式 (51,502) (50,131) (47,877) (46,734) (44,958) (43,330) (41,426) (38,944) (36,319) (33,178) (30,983) (28,630) (26,664) (25,390) (24,290) (24,286) (24,283) (24,274) (24,128) (24,123) (24,119) (24,115)
追加資本金 8,028 7,866 7,707 7,635 7,479 7,330 7,175 6,996 6,848 6,712 6,491 6,385 6,278 6,163 6,159 6,068 6,059 5,965 5,851 5,779 5,699 5,758
剰余 金 37,119 36,539 36,525 35,749 33,527 32,304 31,830 31,608 29,097 27,807 27,541 26,306 24,640 23,783 24,453 23,835 23,066 23,233 23,288 23,453 22,652 22,530
その他包括損失累計額 (303) (387) (375) (303) (324) (356) (323) (285) (291) (267) (267) (391) (252) (183) (144) (72) (43) (160) (118) (196) (233) (342)
自己資本(赤字) (6,657) (6,112) (4,020) (3,653) (4,276) (4,052) (2,744) (625) (665) 1,074 2,782 3,670 4,002 4,373 6,178 5,545 4,799 4,764 4,893 4,913 3,999 3,831
総負債および自己資本(赤字) 30,684 27,191 27,708 27,978 28,541 27,728 24,342 25,635 26,558 25,206 25,361 22,063 24,493 22,384 23,641 23,341 23,881 23,655 21,874 22,145 20,912 17,862

レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31).


傾向と変化

総負債は2020年3月期から2023年3月期までの間、概ね増加傾向にあります。特に2021年以降は、長期借入金や長期負債の増加が顕著であり、負債構造の拡大を示しています。2024年以降には、総負債の増加ペースはやや鈍化していますが、それでも継続的な拡大が観察されます。

自己資本は一時的に増加した後、2022年から2023年にかけて減少しています。特に、2023年には自己資本がマイナスに転じており、純資産の悪化が見られます。これは、累積損失および自己株式の増加に起因していると考えられます。

自己株式の保有額は逐次増加しており、2020年から2025年にかけて約1.7倍に拡大しています。持株の拡大は自己資本の圧迫要因となり、純資産の減少に寄与しています。

流動負債は全期間を通じて増加傾向にあり、特に短期負債の増加が目立ちます。一方、流動比率の正確な計算には詳細な資産情報が必要ですが、負債の継続的増加は財務の圧迫を意味します。

マーチャントブッキングの延期は、2020年から2022年までの間に変動しながらも2022年後半から増加傾向にあります。特に2022年12月期以降の増加が顕著で、キャッシュフローの遅れや未実現収益の増加を示唆しています。

未払費用・その他の流動負債も多くの期間で増加傾向にあり、特に2022年以降は大きな伸びを見せています。これにより、短期的な負債負担の増加が顕著となっています。

長期債務に関しては、2020年から2025年にかけて一貫して増加し続けており、特に2022年以降の増加幅が大きいことから、資金調達や投資活動の拡大のために借入金を積極的に利用していることが示唆されます。

総じて、負債比率の上昇とともに自己資本の縮小が進行しており、財務の健全性に対してリスクが増大していると解釈できる。特に、自己株式の増加と純資産のマイナス化は、株主資本の圧迫と企業の財務戦略における課題を浮き彫りにしています。