貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

KLA Corp.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

千米ドル

	2025/06/30	2025/03/31	2024/12/31	2024/09/30	2024/06/30	2024/03/31	2023/12/31	2023/09/30	2023/06/30	2023/03/31	2022/12/31	2022/09/30	2022/06/30	2022/03/31	2021/12/31	2021/09/30	2021/06/30	2021/03/31	2020/12/31	2020/09/30	2020/06/30	2020/03/31	2019/12/31	2019/09/30
買掛金	458,509)	429,318)	432,891)	376,505)	359,487)	354,720)	376,671)	363,662)	371,026)	410,885)	530,407)	479,707)	443,338)	424,128)	379,875)	380,827)	342,083)	295,111)	262,496)	254,458)	264,280)	243,234)	256,646)	221,388)
繰延システム収益	816,834)	868,345)	1,072,565)	877,207)	985,856)	994,469)	884,027)	665,777)	651,720)	533,791)	535,556)	440,477)	500,969)	428,723)	432,854)	319,846)	295,192)	332,296)	274,642)	253,604)	336,237)	336,383)	247,103)	277,515)
繰延サービス収益	548,011)	509,075)	521,424)	512,470)	501,926)	450,933)	446,243)	406,940)	416,606)	364,394)	372,555)	362,832)	381,737)	350,429)	307,250)	286,741)	284,936)	252,992)	239,618)	241,219)	233,493)	214,238)	204,284)	201,245)
短期借入金	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	20,000)	20,000)	20,000)	20,000)	20,000)	—)	—)	—)	—)	—)
長期借入金の当座預金残高	—)	—)	—)	749,984)	749,936)	749,889)	749,842)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	250,000)
その他の流動負債	2,262,441)	2,103,191)	2,111,378)	2,282,048)	2,063,569)	1,908,527)	2,114,214)	2,381,364)	2,303,490)	2,109,451)	2,043,983)	1,856,348)	1,545,039)	1,625,703)	1,636,119)	1,515,596)	1,161,016)	1,129,067)	1,223,356)	999,547)	865,776)	859,419)	1,010,210)	993,299)
流動負債	4,085,795)	3,909,929)	4,138,258)	4,798,214)	4,660,774)	4,458,538)	4,570,997)	3,817,743)	3,742,842)	3,418,521)	3,482,501)	3,139,364)	2,871,083)	2,828,983)	2,776,098)	2,523,010)	2,103,227)	2,029,466)	2,020,112)	1,748,828)	1,699,786)	1,653,274)	1,718,243)	1,943,447)
長期借入金(当期部分を除く)	5,884,257)	5,883,322)	5,882,387)	5,881,372)	5,880,199)	5,879,025)	5,142,884)	5,891,731)	5,890,736)	5,889,740)	6,113,745)	6,312,749)	6,660,718)	3,699,799)	3,424,106)	3,423,436)	3,422,767)	3,422,097)	3,441,465)	3,420,403)	3,469,670)	3,443,937)	3,399,877)	3,174,130)
繰延税金負債	446,945)	405,912)	423,626)	471,575)	486,690)	480,270)	493,968)	505,812)	529,287)	514,269)	559,346)	557,832)	658,937)	660,816)	679,688)	625,540)	650,623)	629,896)	646,028)	656,876)	660,885)	647,220)	680,929)	688,170)
繰延サービス収益	348,844)	351,931)	333,758)	319,794)	294,460)	271,365)	221,768)	192,236)	176,681)	176,260)	162,768)	129,861)	124,618)	107,424)	102,776)	94,824)	87,575)	86,902)	88,769)	84,953)	96,325)	100,375)	99,969)	101,001)
その他の非流動負債	609,632)	632,474)	639,118)	651,068)	743,115)	773,206)	807,173)	739,102)	813,058)	1,001,978)	807,454)	881,772)	882,642)	642,166)	650,813)	620,581)	631,290)	658,015)	667,964)	646,691)	672,284)	675,944)	663,732)	643,032)
非流動負債	7,289,678)	7,273,639)	7,278,889)	7,323,809)	7,404,464)	7,403,866)	6,665,793)	7,328,881)	7,409,762)	7,582,247)	7,643,313)	7,882,214)	8,326,915)	5,110,205)	4,857,383)	4,764,381)	4,792,255)	4,796,910)	4,844,226)	4,808,923)	4,899,164)	4,867,476)	4,844,507)	4,606,333)
総負債	11,375,473)	11,183,568)	11,417,147)	12,122,023)	12,065,238)	11,862,404)	11,236,790)	11,146,624)	11,152,604)	11,000,768)	11,125,814)	11,021,578)	11,197,998)	7,939,188)	7,633,481)	7,287,391)	6,895,482)	6,826,376)	6,864,338)	6,557,751)	6,598,950)	6,520,750)	6,562,750)	6,549,780)
普通株式および額面金額を超える資本	2,511,922)	2,401,317)	2,346,346)	2,257,052)	2,280,133)	2,177,501)	2,154,509)	2,073,476)	2,107,663)	1,996,773)	1,982,360)	1,041,948)	1,061,940)	2,179,229)	2,181,025)	2,137,706)	2,175,988)	2,115,205)	2,104,190)	2,072,715)	2,090,268)	2,019,071)	2,017,521)	1,999,845)
剰余金	2,179,330)	1,646,055)	1,284,589)	1,328,166)	1,137,270)	958,904)	921,466)	966,179)	848,431)	721,299)	670,002)	1,118,967)	366,882)	1,972,611)	1,943,981)	1,801,268)	1,277,123)	1,070,124)	903,696)	753,915)	654,930)	376,656)	719,001)	733,173)
その他の包括利益累計額(損失)	1,201)	(42,633)	(46,386)	(25,504)	(49,075)	(41,520)	(32,264)	(49,438)	(36,341)	(35,291)	(49,102)	(58,841)	(27,471)	(71,533)	(76,479)	(78,044)	(75,557)	(70,473)	(72,704)	(79,446)	(79,774)	(88,294)	(66,758)	(71,855)
KLAの株主資本総額	4,692,453)	4,004,739)	3,584,549)	3,559,714)	3,368,328)	3,094,885)	3,043,711)	2,990,217)	2,919,753)	2,682,781)	2,603,260)	2,102,074)	1,401,351)	4,080,307)	4,048,527)	3,860,930)	3,377,554)	3,114,856)	2,935,182)	2,747,184)	2,665,424)	2,307,433)	2,669,764)	2,661,163)
連結子会社の非支配持分	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(2,261)	(1,683)	(1,771)	(1,844)	(1,912)	(1,992)	15,124)	15,161)	15,586)	17,763)	18,206)	18,456)
株主資本総額	4,692,453)	4,004,739)	3,584,549)	3,559,714)	3,368,328)	3,094,885)	3,043,711)	2,990,217)	2,919,753)	2,682,781)	2,603,260)	2,102,074)	1,399,090)	4,078,624)	4,046,756)	3,859,086)	3,375,642)	3,112,864)	2,950,306)	2,762,345)	2,681,010)	2,325,196)	2,687,970)	2,679,619)
総負債および株主資本	16,067,926)	15,188,307)	15,001,696)	15,681,737)	15,433,566)	14,957,289)	14,280,501)	14,136,841)	14,072,357)	13,683,549)	13,729,074)	13,123,652)	12,597,088)	12,017,812)	11,680,237)	11,146,477)	10,271,124)	9,939,240)	9,814,644)	9,320,096)	9,279,960)	8,845,946)	9,250,720)	9,229,399)

傾向と変化の概要

本四半期の財務データに基づく分析によると、KLA Corp.の負債と資本のバランスは長期的に堅調な推移を示している。ただし、個別の項目においては変動も観察される。

負債面では、総負債は全体的に増加の傾向にあり、2023年度末以降は2,100万千米ドル台から約1,600万千米ドル台に減少した時期もあったが、再び増加に転じている。特に長期借入金（非支配持分を除く）の増減は大きく、2022年以降は一定の水準を維持している。短期借入金は2020年には設定されていたが、その後のデータでは未記載となっており、流動負債の中での割合や負債構成に変化が見られる。

株主資本の動き

株主資本総額は、期間を通じて増加しており、2022年度には約3,583万千米ドルに達している。特に、剰余金と資本の増加が大きく寄与しており、2024年度以降も堅調な拡大傾向を示している。2022年以降の資本増加は、利益の積み重ねや株主資本の増加に伴う自社株買い等による可能性が考えられる。

また、非支配持分の変動も期間中に注目されるが、2022年以降は大きく減少した後、やや回復傾向にある。ただし、負の値を示した期間も存在し、子会社の支配権に関わる変動が影響している可能性がある。

資本効率と収益性指標

繰延システム収益と繰延サービス収益はいずれも高水準で推移しており、特に2023年度以降は大幅な増加を示している。これにより、収益の成長性と収益源の多様化が期待できる。ただし、これらの収益の増加は売掛金や負債の増加とも関連しており、資金繰りや支払いリスクの観点からも注視が必要である。

財務の安定性と潜在リスク

流動負債は総負債の中で増加傾向にあり、とりわけ2021年度以降の急増が顕著である。一方、流動比率や流動資産との比較を行わなければ正確な財務の安全性評価はできないが、短期借入金の管理状況や流動負債の構成に注意が必要と考えられる。

延いては、総負債に対して株主資本の比率は高水準を維持しており、財務の堅実性は比較的高いと推測される。ただし、負債の増加ペースと、資本の増加に対する利益の蓄積状況には継続的な監視が求められる。

総括

全体として、KLA Corp.の財務状況は資本拡大と収益性の向上に伴い改善していると見ることができる。一方、負債の蓄積と流動性リスクについては継続的な注意が必要である。将来的な成長と財務の健全性維持のためには、負債管理と資本効率の最適化が重要課題となる。

KLA Corp. (NASDAQ:KLAC)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ