Shockwave Medical Inc. (NASDAQ:SWAV)

分析対象の財務データは、2019年から2023年までの期間における、特定の無形資産に関連する項目の推移を示しています。データは、好意、顧客関係、開発した技術、インプロセス研究開発、無形固定資産の総帳簿価額、償却累計額、無形固定資産の純額、およびのれんと無形固定資産の金額を包含しています。

好意

2023年に39,568千米ドルと初めて記録されています。これは、企業買収の結果として発生した可能性が考えられます。

顧客関係

2023年に2,900千米ドルと初めて記録されています。これは、顧客基盤の価値を反映していると考えられます。

開発した技術

2023年に61,200千米ドルと初めて記録されています。これは、企業が自社で開発した技術資産の価値を認識していることを示唆しています。

インプロセス研究開発

2023年に31,400千米ドルと初めて記録されています。これは、完了していない研究開発プロジェクトへの投資額を示しています。

無形固定資産、総帳簿価額

2023年に95,500千米ドルと初めて記録されています。これは、企業が保有するすべての無形資産の合計価値を示しています。

償却累計額

2022年に-2,643千米ドルと初めて記録されています。マイナスの値は、会計処理上の調整によるものである可能性があります。

無形固定資産、純額

2023年に92,857千米ドルと初めて記録されています。これは、総帳簿価額から償却累計額を差し引いた後の無形固定資産の価値を示しています。

のれんと無形固定資産

2023年に132,425千米ドルと初めて記録されています。これは、企業買収の結果として発生したのれんおよびその他の無形固定資産の合計額を示しています。この金額は、好意、顧客関係、開発した技術、インプロセス研究開発、無形固定資産、純額の合計を上回っています。

全体として、データは2023年に無形資産の価値が大幅に増加したことを示しています。これは、企業買収、技術開発への投資、または顧客関係の強化によるものと考えられます。データの記録開始が2023年であるため、以前の期間との比較はできません。今後の分析では、これらの項目の継続的な推移を監視し、企業戦略との整合性を評価することが重要です。

総資産は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向にある。2019年の231,938千米ドルから、2023年には1,566,563千米ドルへと大幅に増加した。この増加は、特に2022年から2023年にかけて顕著であり、事業規模の拡大を示唆している。

調整後総資産も、総資産と同様の増加傾向を示している。2019年の231,938千米ドルから、2023年には1,526,995千米ドルへと増加した。調整後総資産と総資産の値はほぼ一致しており、調整項目の影響は限定的であると考えられる。

株主資本も、2019年から2023年にかけて増加している。2019年の192,653千米ドルから、2023年には668,677千米ドルへと増加した。この増加は、利益の蓄積や増資などによるものである可能性がある。

調整後自己資本も、株主資本と同様の増加傾向を示している。2019年の192,653千米ドルから、2023年には629,109千米ドルへと増加した。調整後自己資本と株主資本の値には差が見られ、調整項目の影響が認められる。調整後の値は、株主資本よりも低い水準で推移している。

総資産の成長率

2019年から2023年にかけて、総資産は大幅に増加しており、特に2022年から2023年にかけての増加が顕著である。これは、事業の拡大と成長を示唆している。

自己資本の成長率

株主資本および調整後自己資本も一貫して増加している。これは、財務基盤の強化を示唆している。

調整項目の影響

調整後総資産と総資産、調整後自己資本と株主資本の値の比較から、調整項目の影響は限定的であると考えられる。ただし、調整後自己資本は株主資本よりも低い水準で推移しており、調整項目の影響が認められる。

総資産回転率は、2019年から2021年にかけて上昇傾向にあり、0.19から0.69へと増加した。その後、2022年には0.76まで上昇したが、2023年には0.47に低下した。調整後の総資産回転率も同様の傾向を示している。

財務レバレッジ比率は、2019年から2021年にかけて1.2から1.43へと増加し、その後2022年には1.26に低下した。2023年には大幅に上昇し、2.34となった。調整後の財務レバレッジ比率も同様のパターンを示し、2.43に達した。これは、負債の利用が増加していることを示唆する。

自己資本利益率は、2019年から2021年までマイナスの値を示し、それぞれ-26.53%、-29.11%、-3.78%であった。2022年には42.24%に急上昇し、2023年には22.03%に低下した。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示し、2023年には23.41%となった。この変動は、収益性の改善を示唆しているが、その改善は2023年には鈍化している。

総資産利益率は、自己資本利益率と同様に、2019年から2021年までマイナスの値を示し、それぞれ-22.04%、-24.15%、-2.64%であった。2022年には33.43%に急上昇し、2023年には9.4%に低下した。調整後の総資産利益率も同様の傾向を示し、2023年には9.64%となった。これは、資産の効率的な利用による収益性の改善を示唆しているが、2023年にはその改善が減少している。

総資産回転率

2021年まで増加傾向、その後減少。

財務レバレッジ比率

2023年に大幅な増加。

自己資本利益率

2022年に大幅な改善、その後低下。

総資産利益率

2022年に大幅な改善、その後低下。

総資産は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向にある。2019年の231,938千米ドルから、2023年には1,566,563千米ドルへと大幅に増加した。調整後総資産も同様の増加傾向を示しており、2023年には1,526,995千米ドルとなっている。調整額は比較的小さく、総資産の変動に大きな影響を与えていない。

総資産回転率

総資産回転率は、2019年の0.19から2020年の0.25にわずかに上昇した後、2021年には0.69へと大きく増加した。2022年には0.76とさらに上昇したが、2023年には0.47に低下した。この変動は、収益に対する資産の効率的な活用度の変化を示唆している。2021年と2022年の高い回転率は、資産を効果的に活用して収益を上げていることを示しているが、2023年の低下は、収益の伸びが資産の増加に追いついていない可能性を示唆している。

調整後総資産回転率

調整後総資産回転率は、総資産回転率と同様の傾向を示している。2019年の0.19から2020年の0.25に上昇し、2021年には0.69、2022年には0.76へと増加した。2023年には0.48に低下しており、調整後の資産を活用した収益の効率性も低下していることを示唆している。調整後と調整前の回転率の差は小さく、調整が回転率に与える影響は限定的である。

総資産の増加と総資産回転率の変動を総合的に見ると、近年、資産規模は拡大しているものの、収益を効率的に生み出す能力は2023年には低下している可能性がある。資産の増加が収益の増加に比例していない場合、将来的に収益性の低下につながる可能性があるため、注意が必要である。

総資産は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の231,938千米ドルから、2023年には1,566,563千米ドルへと大幅に増加しました。この増加は、特に2022年から2023年にかけて顕著です。

調整後総資産も、総資産と同様の増加傾向を示しています。2019年の231,938千米ドルから、2023年には1,526,995千米ドルへと増加しています。調整後総資産と総資産の値は、各年においてほぼ一致しています。

株主資本も、2019年から2023年にかけて増加しています。2019年の192,653千米ドルから、2023年には668,677千米ドルへと増加しました。この増加も、2022年から2023年にかけて加速しています。

調整後自己資本も、株主資本と同様の増加傾向を示しています。2019年の192,653千米ドルから、2023年には629,109千米ドルへと増加しています。調整後自己資本は株主資本よりも低い値を示しており、その差は2022年以降に拡大しています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2019年の1.2から2023年には2.34へと増加しています。2021年に1.43のピークを迎え、その後一時的に低下しましたが、2023年には再び上昇しています。この上昇は、総資産の増加に比べて株主資本の増加が緩やかであることを示唆しています。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率も、同様に2019年の1.2から2023年には2.43へと増加しています。調整後の比率は、調整前よりも若干高い値を示しており、調整の影響がレバレッジに及ぼしていることが示唆されます。この比率の上昇も、総資産の増加に比べて調整後自己資本の増加が緩やかであることを示唆しています。

全体として、総資産と株主資本は増加傾向にありますが、財務レバレッジ比率の上昇は、負債の増加または自己資本の増加の鈍化を示唆しており、財務リスクの増加の可能性を示唆しています。特に2022年から2023年にかけて、この傾向が顕著になっています。

財務データに基づき、過去5年間の財務状況を分析します。株主資本および調整後自己資本は、一貫して増加傾向にあります。2019年末の192,653千米ドルから2023年末には668,677千米ドルへと、大幅な増加が見られます。調整後自己資本も同様の傾向を示し、2023年末には629,109千米ドルに達しています。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2019年から2021年までマイナス値を記録しており、2019年末の-26.53%から2021年末には-3.78%へと改善傾向が見られます。2022年末には42.24%と大幅に上昇し、2023年末には22.03%へと低下していますが、依然として正の値を示しています。

調整後自己資本利益率

調整後自己資本利益率は、自己資本利益率と同様の傾向を示しています。2019年から2021年までマイナス値を記録し、2022年末には42.24%と大幅に上昇、2023年末には23.41%へと低下しています。調整後自己資本利益率は、自己資本利益率とほぼ同等の水準を維持しています。

全体として、資本の増加と自己資本利益率の改善傾向が見られます。特に2022年における自己資本利益率および調整後自己資本利益率の大幅な上昇は注目に値します。2023年にはこれらの指標が低下しているものの、依然として健全な水準を維持しており、収益性の改善が示唆されます。資本の増加と収益性の改善は、企業の成長と財務健全性の向上を示唆しています。

総資産は、2019年から2023年にかけて一貫して増加傾向にある。2019年の231,938千米ドルから、2023年には1,566,563千米ドルへと大幅に増加した。調整後総資産も同様の増加傾向を示しており、2023年には1,526,995千米ドルとなっている。両者の数値はほぼ一致している。

総資産利益率

総資産利益率は、2019年と2020年にはマイナスの値を示しており、それぞれ-22.04%および-24.15%であった。2021年には-2.64%とマイナス幅が縮小し、2022年には33.43%と大幅に改善した。2023年には9.4%に低下しているが、依然として正の値を示している。

調整後総資産利益率

調整後総資産利益率は、総資産利益率と同様の推移を示している。2019年と2020年にはそれぞれ-22.04%および-24.15%とマイナスの値を示し、2021年には-2.64%と改善、2022年には33.43%と大幅に上昇した。2023年には9.64%に低下しているが、総資産利益率よりも若干高い水準を維持している。

総資産利益率および調整後総資産利益率は、2022年にかけて著しい改善が見られる。これは、資産の効率的な活用が進んだか、収益性の向上が見られたことを示唆する。しかし、2023年には両指標ともに低下しており、今後の動向を注視する必要がある。調整後総資産利益率が総資産利益率をわずかに上回っていることから、調整項目の影響が利益率に及ぼしている可能性が考えられる。