キャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。

キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。

Shockwave Medical Inc.、連結キャッシュフロー計算書

千米ドル

12ヶ月終了	2023/12/31	2022/12/31	2021/12/31	2020/12/31	2019/12/31
当期純利益(損失)	147,278)	215,996)	(9,136)	(65,699)	(51,109)
減価償却と償却	10,358)	4,856)	3,579)	1,863)	1,337)
持分法適用投資による損失	1,869)	2,475)	6,286)	—)	—)
株式報酬	73,234)	44,890)	27,257)	10,350)	3,646)
非現金リース費用	3,160)	3,042)	1,957)	1,483)	944)
有価証券のプレミアムおよびディスカウントの償却	(11,956)	(68)	1,093)	300)	(543)
固定資産の評価損	271)	81)	7)	187)	67)
債務消滅損失	710)	562)	—)	—)	—)
繰延法人税	14,760)	(97,276)	—)	—)	—)
ワラント責任の公正価値の変更	—)	—)	—)	—)	609)
債券発行費用の償却	1,507)	533)	511)	646)	436)
外貨再測定	(1,278)	572)	—)	—)	—)
売掛金	(41,535)	(33,313)	(25,746)	(4,312)	(4,527)
在庫	(31,009)	(29,711)	(12,073)	(17,056)	(6,824)
前払費用およびその他の流動資産	(3,417)	(3,786)	(2,110)	(501)	(785)
その他の資産	(4,486)	(3,243)	91)	(306)	41)
買掛金	112)	1,945)	1,870)	(1,392)	1,272)
未収負債およびその他の流動負債	32,923)	11,941)	21,637)	4,017)	8,339)
リース負債	2,026)	(1,764)	(187)	(764)	(1,010)
長期所得税の納税義務	1,526)	—)	—)	—)	—)
営業資産及び負債の変動	(43,860)	(57,931)	(16,518)	(20,314)	(3,494)
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュに当期純利益(損失)を調整するための調整	48,775)	(98,264)	24,172)	(5,485)	3,002)
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ	196,053)	117,732)	15,036)	(71,184)	(48,107)
売却可能有価証券の買入れ	(747,471)	(137,797)	(117,245)	(167,953)	(119,476)
売却可能証券の満期からの収入	246,750)	100,773)	156,100)	72,000)	63,750)
有形固定資産の購入	(30,595)	(25,126)	(12,439)	(11,520)	(3,817)
企業結合(買収した現金控除後)	(94,411)	—)	—)	—)	—)
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	(625,727)	(62,150)	26,416)	(107,473)	(59,543)
新規株式公開時の普通株式発行による収入(支払った発行費用を差し引いた額)	—)	—)	—)	—)	100,547)
私募普通株式発行による収入	—)	—)	—)	—)	10,000)
公募増資による普通株式の発行による収入(支払った発行費用を差し引いた額)	—)	—)	—)	83,368)	96,856)
譲渡制限付株式ユニットの正味決済権利確定に対する源泉徴収税額の支払	(43)	(23)	(8,337)	(1,420)	—)
借入による資金調達による収入	80,000)	24,169)	—)	3,265)	—)
転換社債からの収入(純額)	730,455)	—)	—)	—)	—)
転換社債に関連する上限付きコールの購入	(96,375)	—)	—)	—)	—)
想定ワラント責任の支払	(16,240)	—)	—)	—)	—)
繰延売出費用の支払	—)	—)	—)	(179)	—)
ストックオプションの行使による収益	1,374)	2,562)	3,049)	4,317)	2,206)
従業員持株会制度に基づく普通株式の発行による収入	6,230)	4,487)	2,837)	1,795)	—)
ワラント行使による収益	—)	—)	—)	—)	110)
債務の元本返済	(105,000)	(18,196)	—)	(1,111)	(1,667)
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	600,401)	12,999)	(2,451)	90,035)	208,052)
為替レートの変動が現金および現金同等物に及ぼす影響	797)	(1,153)	—)	—)	—)
現金、現金同等物、制限付き現金の純増(減少)	171,524)	67,428)	39,001)	(88,622)	100,402)
現金、現金同等物、期首制限現金	158,302)	90,874)	51,873)	140,495)	40,093)
期末現金、現金同等物および譲渡制限付現金同等物	329,826)	158,302)	90,874)	51,873)	140,495)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31).

キャッシュ・フロー計算書コンポーネント	形容	会社概要
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ	営業活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。営業活動のキャッシュフローには、投資活動または財務活動として定義されていない取引、調整、および価値の変動が含まれます。	Shockwave Medical Inc.の営業活動によって提供された(使用された)ネットキャッシュは、2021年から2022年および2022年から2023年にかけて増加しました。
投資活動によるネットキャッシュ(使用済み)	投資活動によるキャッシュインフロー(アウトフロー)の額(非継続事業を除く)。投資活動のキャッシュフローには、ローンの作成と回収、債務または株式商品、有形固定資産、プラント、設備、その他の生産資産の取得と処分が含まれます。	Shockwave Medical Inc.の投資活動によるネットキャッシュ(使用)は、2021年から2022年、2022年から2023年にかけて減少しました。
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ	非継続事業を除く財務活動のキャッシュインフロー(アウトフロー)の額。資金調達活動のキャッシュフローには、所有者からリソースを取得し、投資のリターンとリターンを提供することが含まれます。お金を借りて借りた金額を返済する、または義務を決済する。長期信用で債権者から取得した他のリソースの取得と支払い。	Shockwave Medical Inc.の財務活動によって提供された(使用された)ネットキャッシュは、2021年から2022年および2022年から2023年にかけて増加しました。

Shockwave Medical Inc. (NASDAQ:SWAV)

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