キャッシュフロー計算書
キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はAccenture PLCページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
Accenture PLC、連結キャッシュフロー計算書
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-08-31), 10-K (報告日: 2023-08-31), 10-K (報告日: 2022-08-31), 10-K (報告日: 2021-08-31), 10-K (報告日: 2020-08-31), 10-K (報告日: 2019-08-31).
- 収益の推移
- 2019年から2024年にかけて、手取り金額は全体として増加傾向を示しており、特に2020年に著しい増加を見せ、その後も高い水準を維持している。2023年には一時的に停滞や微減が認められるものの、2024年には再び増加している。これらの動きは、収益の安定性および成長の継続性を示唆している。
- 費用の変動
- 減価償却費や株式報酬費用は、2020年から年々増加しており、特に株式報酬費用が顕著に拡大していることは、従業員の報酬体系や株主還元策の拡充を反映している可能性がある。一方、繰延税金費用やネットのその他費用は、変動しながらも一部の期でマイナスとなる局面も存在し、財務戦略の見直しや税務調整が影響している可能性がある。
- 資産と負債の変動
- 総資産は2020年に大きく縮小した後、2021年以降再び拡大の傾向を示すが、その後は縮小に向かう動きもある。特に、流動資産および固定資産の増減は不安定であり、投資活動の変動を反映していると考えられる。負債は年度を通じて増加傾向にあり、特に流動負債の増大が目立つことから、資金調達や運転資本の管理が重要なテーマとなっている。
- キャッシュフローの状況
- 営業活動による純キャッシュフローは、概ね増加傾向を示し、企業の本業によるキャッシュ生成能力の向上を示唆している。一方、投資活動によるキャッシュフローは、資産取得や事業買収により常にマイナスとなっており、長期的成長への積極的な投資を反映している。特に、2024年には投資支出の増加が顕著である。
- 資金調達の動向
- 株式発行による資金調達は継続的に増加しており、2024年の189万米ドルに達している。一方、負債の増加も顕著であり、借入金の増額と借入返済のバランスにより、財務構造の拡大が進んでいる。配当金の支払いも継続的に増加しており、株主に対するリターンが堅持されていることが確認できる。
- 純現金の変動
- 2020年には純現金増加傾向が見られたが、その後は大きく減少しており、特に2024年には約4億5千万米ドルの純現金減少を示している。これにより、キャッシュの流出が財務活動や投資活動によるものと一致していることがわかる。為替変動の影響も一定程度現金の変動に寄与していることが確認できる。