流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31).
- 流動性比率の推移
- 2014年末から2015年第一四半期にかけて、流動性比率は若干低下し、その後2015年第三四半期にかけて上昇傾向を示している。特に2017年以降、比率が顕著に増加し、2018年第三四半期以降は持続的に高い水準を維持している。これにより、短期的な支払い能力に対する財務状況の改善傾向が見られる。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率は、2014年末から2015年にかけて若干低調だったが、2017年以降は顕著に向上している。特に2017年三四半期以降は1.7を超え、2018年から2020年にかけて2を超える水準を維持している。これは売掛金などの即時換金資産の増加や流動資産の効率的活用を示唆し、財務の流動性強化を意味している。
- 現金流動性比率の動向
- 2014年末には0.08と低調だったが、その後緩やかに上昇している。特に2017年第三四半期以降は1を超え、その後も高水準を維持しており、現金および短期資産による短期支払能力の向上が示されている。2020年以降は2を超えるまでに改善し、より堅実な財務状況が示唆される。
- 総合的な財務状況の考察
- 全体として、これらの財務比率は、企業の短期的支払い能力と流動性において継続的な改善を示している。特に2017年以降の比率の増加は、流動資産の増強及び資金管理の効率性向上の結果と考えられる。一方、2015年から2016年にかけて一時的な調整や低下傾向も見られるため、財務状況の変動性には留意が必要である。
流動流動性比率
2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | |||||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動資産 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Sherwin-Williams Co. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31).
1 Q3 2021 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 分析期間中、流動資産は全体として増加傾向を示している。特に、2017年から2018年にかけて大幅な伸びを見せており、これは企業の短期的な資産保有量が増加したことを示している。一方、2019年以降は一定の規模を維持しつつ、2020年の終わりには一時的に減少した後、再び回復傾向にあることから、流動資産の増減が市場動向や企業の営業活動に影響されている可能性がある。特に、2020年の終わりにかけて流動資産が高水準に達している点は、COVID-19の影響を考慮すると、流動性確保のために資産を積極的に蓄積した可能性が示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債も変動を示しており、一定の範囲内で推移しているものの、2020年にかけて増加傾向にある。特に、2020年には流動負債の規模が著しく増加しており、これは短期的な支払い義務の増加や資金調達活動の一環と考えられる。ただし、2014年から2019年までの期間と比較すると、2020年の負債増加は顕著であるとともに、内国金利や経済環境の変動に左右される動きとも言える。負債の増加は流動資産の増加と相関していることから、資金繰りや短期的な資金調達努力が継続して行われていることを示している。
- 流動比率の変動
- 流動比率は全期間を通じて流動資産と流動負債の関係を示し、概して上昇傾向にあることが確認できる。特に、2014年から2017年までにかけて比率が安定した後、2018年以降は大きな変動なしに高水準を維持している。2015年の一時的な比率低下(0.78)は、短期負債の増大や資産の一時的な減少によるものと考えられるが、その後は着実に改善し、2020年には3.48と高いレベルに達している。これは、流動資産を流動負債で割った比率が高く、短期的の支払い能力が強化されていることを示す。全体的に見て、流動比率の向上は、短期支払い能力の向上や流動性の改善を示していると解釈できる。
迅速な流動性比率
2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | |||||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金および現金品目 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
売掛金、純 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Sherwin-Williams Co. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31).
1 Q3 2021 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産と流動負債の推移
- 観察期間全体を通じて、流動負債は一貫して増加傾向にあり、特に2020年以降に顕著な増加が見られる。一方、クイックアセットの合計は、2014年から2015年にかけてやや減少したが、その後は横ばいまたは若干の増減を繰り返している。2020年以降、流動資産の増加が大きく、流動負債と比較した場合には流動性の圧迫が懸念される。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率は、2014年から2015年にかけて低下し、その後は上昇に転じている。特に2016年以降は急激な上昇が見られ、2017年にはピークに達している。これは、クイックアセットの拡大に伴う流動性の改善を示唆している。2020年にかけて比率はやや下落したものの、依然として高水準を維持しており、短期の支払能力は堅調と見なされる。
- 財務状況の何らかの変動要因
- クイックアセットの増加と流動負債の継続的な増加は、キャッシュや迅速に換金可能な資産の動向に影響されている可能性がある。特に2020年の期間においては、流動負債の増加に対してクイックアセットの増加が追いついておらず、比率の低下につながったと解釈できる。ただし、長期的には比率の回復傾向も見られるため、流動性管理が改善された可能性も示唆される。
- 全体的な財務健全性の評価
- 全般的に、流動性比率は一時期の低迷を経て改善傾向にあり、2020年以降のデータでは高い流動性を維持していることから、短期的な支払能力については一定の安定性を保っていると考えられる。しかしながら、流動負債の絶対額が増加していることもあり、長期的な財務の健全性を維持するためには、流動資産のさらなる増加や負債管理の徹底が必要とされる。
現金流動性比率
2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | 2015/12/31 | 2015/09/30 | 2015/06/30 | 2015/03/31 | 2014/12/31 | |||||||||
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選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金および現金品目 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
短期投資 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動負債 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
流動性比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Linde plc | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Sherwin-Williams Co. |
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31), 10-Q (報告日: 2015-12-31), 10-K (報告日: 2015-09-30), 10-Q (報告日: 2015-06-30), 10-Q (報告日: 2015-03-31), 10-Q (報告日: 2014-12-31).
1 Q3 2021 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産の動向
- 現金資産総額は、2014年12月の238,800千米ドルから2019年3月には一時的にピークを迎え、6,355,500千米ドルに達している。その後は、2020年以降にかけて大きく減少し、2021年6月には5,816,500千米ドルとなっている。これにより、資産の増加とその後の縮小のパターンが観察される。
- 負債の推移
- 流動負債は、2014年12月の3,001,900千米ドルから、2021年6月には2,697,100千米ドルへと減少傾向にある。ただし、2020年以降にやや増加している期間も見られ、負債状況は一定の変動を示している。一方で、負債の総額は大きく減少しているわけではないが、比較的安定した推移を示している。
- 流動性の変化
- 現金流動性比率は、2014年12月には0.08と非常に低い水準から始まり、2017年以降は上昇し続け、2020年3月には2.63まで増加している。一般的にこの比率の上昇は、流動資産に対する負債の比率改善を示す。2021年6月時点でも2.05と高水準を維持しており、流動性の向上が確認できる。
- 全体的な傾向と示唆
- 全体として、現金資産は一定の増減を繰り返しながらも、2014年から2019年頃までは堅調に増加しているものの、2020年以降には資産の縮小傾向がみられる。しかし、流動性比率の大幅な改善により、流動資産の質や資金繰りの改善が進んでいると推測される。これらの動向は、キャッシュ管理や負債管理の戦略的な調整を示唆しているものと考えられる。