流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Air Products & Chemicals Inc.、流動性比率
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 3.59 | 2.54 | 2.17 | 2.36 | 1.31 | 0.80 | |
| 迅速な流動性比率 | 3.16 | 2.02 | 1.79 | 1.95 | 0.90 | 0.44 | |
| 現金流動性比率 | 2.63 | 1.33 | 1.27 | 1.48 | 0.46 | 0.06 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
- 流動性比率
- 2015年から2020年までの期間において、流動性比率は着実に改善されていることが示されている。2015年には0.8と比較的低い水準であったが、その後、継続的に上昇し、2020年には3.59に達している。この増加は、流動資産と流動負債の比率が改善していることを示しており、短期的な支払能力の向上を示唆している。
- 迅速な流動性比率
- 2015年の0.44から2016年には0.9へと大きく改善し、その後も上昇トレンドをたどった。2017年以降は、比較的高い水準を維持し、2020年には3.16に達している。この傾向は、在庫を除いた即時の支払い能力の改善を示しており、企業の短期流動性の強化を反映していると考えられる。
- 現金流動性比率
- 最も顕著な改善が見られる指標であり、2015年には0.06と非常に低い値であったが、その後、急激に上昇し、2020年には2.63に到達している。この数字は、現金および現金同等物の保有増加や、運転資本の効率化により短期的な支払能力が大きく向上したことを示している。特に、2018年以降の増加傾向は、財務の流動性の強化を示唆している。
流動流動性比率
Air Products & Chemicals Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 8,684,900) | 4,618,300) | 5,082,200) | 5,876,700) | 4,317,300) | 2,910,800) | |
| 流動負債 | 2,416,700) | 1,820,900) | 2,338,300) | 2,489,000) | 3,283,300) | 3,648,100) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 3.59 | 2.54 | 2.17 | 2.36 | 1.31 | 0.80 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 0.80 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 1.00 | — | — | — | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 化学薬品 | 0.85 | — | — | — | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 料 | 1.14 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 8,684,900 ÷ 2,416,700 = 3.59
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2015年から2019年までの間に流動資産は総じて増加傾向を示し、2019年に静かに減少したが、その後2020年には大幅に増加している。特に2020年には約8,684百万米ドルと、過去の水準を大きく超える水準に達していることから、直近の資産の拡大が顕著である。これにより、資産の拡大による流動性の向上が示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2015年から2019年にかけて全体的に減少している傾向を示しており、2019年に最も低い水準に達している。しかしながら、2020年には再び増加に転じている。総負債の増加傾向は、財務状況の変動や短期的な資金調達の増加を示唆している可能性がある。
- 流動性比率の変動
- 流動性比率は2015年の0.8から始まり、その後2016年には1.31に上昇し、2017年には2.36へと大きく上昇している。2018年には若干の減少を見せた後も、2019年には2.54、2020年には3.59と継続的に増加している。これにより、流動資産対流動負債の割合が改善し、短期の支払い能力が向上していることが示されている。特に2020年の比率の大幅な上昇は、短期的な流動性の強化を反映している。
迅速な流動性比率
Air Products & Chemicals Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金品目 | 5,253,000) | 2,248,700) | 2,791,300) | 3,273,600) | 1,501,300) | 206,400) | |
| 短期投資 | 1,104,900) | 166,000) | 184,700) | 404,000) | —) | —) | |
| 売掛金、純 | 1,274,800) | 1,260,200) | 1,207,200) | 1,174,000) | 1,439,900) | 1,406,200) | |
| クイックアセットの合計 | 7,632,700) | 3,674,900) | 4,183,200) | 4,851,600) | 2,941,200) | 1,612,600) | |
| 流動負債 | 2,416,700) | 1,820,900) | 2,338,300) | 2,489,000) | 3,283,300) | 3,648,100) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 3.16 | 2.02 | 1.79 | 1.95 | 0.90 | 0.44 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 0.59 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.50 | — | — | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 化学薬品 | 0.57 | — | — | — | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 料 | 0.71 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 7,632,700 ÷ 2,416,700 = 3.16
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- クイックアセットの合計は、2015年度から2019年度にかけて増加傾向を示し、一時的に減少した2018年度を含めて、2019年度にはピークを迎えた。その後2020年度に著しい増加を記録しており、経営資産の拡充や投資活動の活発化を示唆している。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2015年度の3,648,100千米ドルから2020年度には約2,416,700千米ドルに減少し、一定の縮小傾向を示している。これは短期負債の圧縮や資金調達戦略の見直しによるものと推測される。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2015年度の0.44から2020年度には3.16へと大きく改善している。この比率の上昇は、流動資産の増加と流動負債の減少により、短期的な支払能力が向上していることを示すものである。特に2017年度以降は安定して高い水準を維持しており、財務の健全性が向上していると評価できる。
現金流動性比率
Air Products & Chemicals Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 現金および現金品目 | 5,253,000) | 2,248,700) | 2,791,300) | 3,273,600) | 1,501,300) | 206,400) | |
| 短期投資 | 1,104,900) | 166,000) | 184,700) | 404,000) | —) | —) | |
| 現金資産総額 | 6,357,900) | 2,414,700) | 2,976,000) | 3,677,600) | 1,501,300) | 206,400) | |
| 流動負債 | 2,416,700) | 1,820,900) | 2,338,300) | 2,489,000) | 3,283,300) | 3,648,100) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 2.63 | 1.33 | 1.27 | 1.48 | 0.46 | 0.06 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 0.27 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.05 | — | — | — | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 化学薬品 | 0.22 | — | — | — | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 料 | 0.35 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 6,357,900 ÷ 2,416,700 = 2.63
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 同社の現金資産総額は、2015年から2017年にかけて大きく増加し、その後も2020年まで増加傾向を示している。特に2016年から2017年にかけての増加幅が顕著であり、その後も着実に規模を拡大していることから、資金の積み増しや流動性の向上を目的とした資産管理戦略の変化や成長戦略の一環と考えられる。
- 流動負債の変動
- 流動負債は2015年の3,648,100千米ドルから2017年の2,489,000千米ドルまで減少しているが、その後2020年には2,416,700千米ドルへ若干の増減を繰り返しながらも総じて減少傾向にある。負債の縮小によって、資金圧迫の緩和や財務の安定性向上を図っている可能性が示唆される。
- 現金流動性比率の変化
- この比率は2015年の0.06から2016年に0.46へ大きく向上し、その後2017年には1.48に達した後も、2018年の1.27、2019年の1.33と一定水準を維持した後、2020年には2.63へと大きく増加している。これは、現金資産の増加に対して流動負債の減少または安定化が進んだことを反映し、短期的な支払い能力の向上や財務の安全性が改善されたことを示している。