ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Air Products & Chemicals Inc.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
- 負債資本比率
- 2015年から2017年にかけては高い水準（0.81から0.88）で推移し、その後2018年と2019年に大きく低下している（0.39から0.3）。2020年には再びやや上昇し、0.65となっている。全体として、負債比率は一時的に低下したものの、その後回復傾向を示している。
- 負債資本比率（オペレーティング・リース負債を含む）
- 2015年と2016年は負債資本比率とほぼ同じ水準（0.81、0.88）であったが、その後の低下を経て2018年以降低い値（0.35、0.3）を示す一方、2020年に0.69に上昇している。リース負債を含めた場合、全体的に負債比率が高まる傾向が見られる。
- 総資本に対する負債比率
- 2015年から2016年にかけてほぼ横ばい（0.45、0.47）で、その後2017年から2019年にかけて顕著に低下し（0.28、0.26、0.23）、2020年に再び0.4に上昇している。全体として、負債の割合は低下傾向にあったが、2020年に若干の増加を見せている。
- 負債総資産比率
- 2015年および2016年は0.34で安定し、その後2017年に0.21と最低値を記録。2018年から2019年にかけては0.2台で推移し、2020年に0.31に上昇している。負債の資産に対する比率は、長期にわたり低水準で推移しており、2020年にやや上昇している。
- 財務レバレッジ比率
- 2015年と2016年に高い水準（2.41、2.55）を示し、その後2017年から2019年は低下して1.71から1.83の範囲に減少。2020年には2.08に上昇しており、財務構造のリスクは一時的に低下したものの、後に再び高まる傾向が見られる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この指標は、2015年から2019年にかけて比較的安定した範囲で推移し、2017年に最も低い12.74を記録している。2020年には17.71に上昇し、借入金の利払い負担に対するカバー力が向上している兆候がある。
- 固定料金カバー率
- 2015年から2016年にかけては約10未満と比較的低い水準であったが、その後2017年以降は約8.6から11.86の範囲で推移し、最終年の2020年には13.8と大きく改善している。これは、一定の固定費負担に対して十分な収益を生み出していることを示している。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Air Products & Chemicals Inc.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | 7,700) | 58,200) | 54,300) | 144,000) | 935,800) | 1,494,300) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 470,000) | 40,400) | 406,600) | 416,400) | 371,300) | 435,600) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 7,132,900) | 2,907,300) | 2,967,400) | 3,402,400) | 4,918,100) | 3,949,100) | |
| 長期借入金、関連当事者 | 297,200) | 320,100) | 384,300) | —) | —) | —) | |
| 総負債 | 7,907,800) | 3,326,000) | 3,812,600) | 3,962,800) | 6,225,200) | 5,879,000) | |
| Total Air Productsの株主資本 | 12,079,800) | 11,053,600) | 10,857,500) | 10,086,200) | 7,079,600) | 7,249,000) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債資本比率1 | 0.65 | 0.30 | 0.35 | 0.39 | 0.88 | 0.81 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 0.34 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 2.30 | — | — | — | — | — | |
| 負債資本比率セクター | |||||||
| 化学薬品 | 0.48 | — | — | — | — | — | |
| 負債資本比率産業 | |||||||
| 料 | 0.56 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ Total Air Productsの株主資本
= 7,907,800 ÷ 12,079,800 = 0.65
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2015年から2019年にかけて、総負債は減少傾向を示しており、特に2017年から2019年にかけて大幅に縮小していることが観察される。具体的には、2015年の5,879百万ドルから2019年の3,326百万ドルまで減少したが、2020年には79,078百万ドルに増加している。この増加は、2020年度の財務状況の変動を示唆しており、経済的な外部要因や事業展開の変化が影響した可能性がある。
- 株主資本の動向について
- 株主資本は一貫して増加傾向にあり、2015年の約7,250百万ドルから2020年には約12,080百万ドルに達している。これは、累積的な利益や資本増強策により、企業の自己資本が堅実に拡大していることを示している。
- 負債資本比率の変化について
- 負債資本比率は2015年の0.81から2017年には0.39、2018年には0.35と低下し、その後2020年には0.65まで上昇している。これらの変動は、企業の財務構造の見直しや負債比率の調整を示していると考えられる。特に、2020年の比率の上昇は、負債の増加または株主資本の相対的な減少に起因している可能性がある。
- 全体的な財務状況の評価
- 総合的に見ると、2015年から2019年にかけては、負債の削減と株主資本の増加により、財務の安定性が向上していたことが示されている。しかしながら、2020年には負債の大幅な増加と負債資本比率の上昇が見られ、財務構造の変動や外部環境の変化に対応する必要が生じていると考えられる。今後の財務戦略としては、負債の適正な管理と資本の維持・拡大が重要となると推察される。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Air Products & Chemicals Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | 7,700) | 58,200) | 54,300) | 144,000) | 935,800) | 1,494,300) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 470,000) | 40,400) | 406,600) | 416,400) | 371,300) | 435,600) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 7,132,900) | 2,907,300) | 2,967,400) | 3,402,400) | 4,918,100) | 3,949,100) | |
| 長期借入金、関連当事者 | 297,200) | 320,100) | 384,300) | —) | —) | —) | |
| 総負債 | 7,907,800) | 3,326,000) | 3,812,600) | 3,962,800) | 6,225,200) | 5,879,000) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 70,700) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 335,800) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 8,314,300) | 3,326,000) | 3,812,600) | 3,962,800) | 6,225,200) | 5,879,000) | |
| Total Air Productsの株主資本 | 12,079,800) | 11,053,600) | 10,857,500) | 10,086,200) | 7,079,600) | 7,249,000) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.69 | 0.30 | 0.35 | 0.39 | 0.88 | 0.81 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 0.36 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 2.80 | — | — | — | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||||
| 化学薬品 | 0.54 | — | — | — | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||||
| 料 | 0.61 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ Total Air Productsの株主資本
= 8,314,300 ÷ 12,079,800 = 0.69
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と負債比率の分析
- 2015年から2019年にかけて、総負債は一旦増加傾向を示し、2016年に6225200千米ドルに達した後、2017年まで減少して3962800千米ドルまで低下した。これは、負債の圧縮や資本構造の改善を反映している可能性がある。一方、2019年以降は再び増加に転じ、2020年に8314300千米ドルとピークに達している。これにより、大規模な資金調達または負債の積み増しが行われたと推察される。
- 株主資本の変動と資本構成
- 株主資本は2015年の7249000千米ドルから、2017年に10086200千米ドルに増加し、その後も堅調に推移し、2020年には12079800千米ドルに増加している。これは純資産の積み増しを示し、企業の資本基盤が強化されていることを示唆している。
- 負債資本比率の動向
- 負債資本比率は2015年の0.81から2016年には0.88と増加し、その後大きく低下し、2017年には0.39、2018年と2019年には0.35および0.3まで縮小している。これは負債比率の大きな減少を示し、資本構造の改善や負債依存度の低下を反映している。一方、2020年には再び0.69に上昇しており、負債の増加に伴う資本比率の再調整を示唆している。
総資本に対する負債比率
Air Products & Chemicals Inc.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | 7,700) | 58,200) | 54,300) | 144,000) | 935,800) | 1,494,300) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 470,000) | 40,400) | 406,600) | 416,400) | 371,300) | 435,600) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 7,132,900) | 2,907,300) | 2,967,400) | 3,402,400) | 4,918,100) | 3,949,100) | |
| 長期借入金、関連当事者 | 297,200) | 320,100) | 384,300) | —) | —) | —) | |
| 総負債 | 7,907,800) | 3,326,000) | 3,812,600) | 3,962,800) | 6,225,200) | 5,879,000) | |
| Total Air Productsの株主資本 | 12,079,800) | 11,053,600) | 10,857,500) | 10,086,200) | 7,079,600) | 7,249,000) | |
| 総資本金 | 19,987,600) | 14,379,600) | 14,670,100) | 14,049,000) | 13,304,800) | 13,128,000) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.40 | 0.23 | 0.26 | 0.28 | 0.47 | 0.45 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 0.26 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.70 | — | — | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率セクター | |||||||
| 化学薬品 | 0.33 | — | — | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率産業 | |||||||
| 料 | 0.36 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 7,907,800 ÷ 19,987,600 = 0.40
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 総負債は2015年から2019年にかけて減少傾向を示し、2019年には最も低い水準に達しているが、2020年に急増し、最も高い水準となっている。この変動は、負債管理戦略の変化、資金調達の必要性、または外部環境の変化に起因する可能性がある。特に、2020年には一時的な負債増加が見られることで、企業の資金需要の増大や負債返済計画の調整が反映されている可能性が考えられる。
- 総資本金の推移
- 総資本金は2015年から2020年にかけて緩やかに増加しており、特に2020年には約一億9987万米ドルへと大きく拡大している。この傾向は、新株発行や資本調達活動の結果として、企業の資本基盤を強化していると解釈できる。総資本金の増加は、企業の成長戦略や資本拡充の意図を反映していると考えられる。
- 総資本に対する負債比率の動向
- この比率は2015年から2019年まで緩やかに減少し、2019年には0.23と低水準を示している。これは、負債比率が低下しており、財務の健全性が向上していることを示唆している。一方、2020年には比率が0.4に上昇しており、負債と資本のバランスが崩れ、財務構造の脆弱性が増大している可能性が示唆される。この変動は、短期的な財務戦略の見直しや外部の経済環境の変動に対応した結果と推測される。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Air Products & Chemicals Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | 7,700) | 58,200) | 54,300) | 144,000) | 935,800) | 1,494,300) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 470,000) | 40,400) | 406,600) | 416,400) | 371,300) | 435,600) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 7,132,900) | 2,907,300) | 2,967,400) | 3,402,400) | 4,918,100) | 3,949,100) | |
| 長期借入金、関連当事者 | 297,200) | 320,100) | 384,300) | —) | —) | —) | |
| 総負債 | 7,907,800) | 3,326,000) | 3,812,600) | 3,962,800) | 6,225,200) | 5,879,000) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 70,700) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 335,800) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 8,314,300) | 3,326,000) | 3,812,600) | 3,962,800) | 6,225,200) | 5,879,000) | |
| Total Air Productsの株主資本 | 12,079,800) | 11,053,600) | 10,857,500) | 10,086,200) | 7,079,600) | 7,249,000) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 20,394,100) | 14,379,600) | 14,670,100) | 14,049,000) | 13,304,800) | 13,128,000) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.41 | 0.23 | 0.26 | 0.28 | 0.47 | 0.45 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 0.27 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.74 | — | — | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | |||||||
| 化学薬品 | 0.35 | — | — | — | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | |||||||
| 料 | 0.38 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 8,314,300 ÷ 20,394,100 = 0.41
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2015年から2019年にかけて、総負債は一進一退の動きを示しつつも、比較的安定した範囲内にとどまっていた。しかし、2020年には大幅に増加しており、前年と比較して約2.5倍に達している。これは大規模な負債増加が、企業の資金調達やリース負債の増加を反映している可能性がある。特に、オペレーティング・リース負債も含めた負債総額の増加が影響していると考えられる。
- 総資本金の推移
- 総資本金は、2015年から2018年にかけて緩やかな増加傾向を示し、2018年には約146億米ドルに達した。その後、2019年に微減したものの、2020年には大きく増加し、約204億米ドルに達している。これは、株式の発行や資本調達の増加を示唆しており、資本基盤の強化や資金調達戦略の見直しの結果と推測される。
- 負債比率（総資本に対する負債の割合）の変化
- 負債比率は2015年から2016年にかけてやや増加し（0.45から0.47へ）、次いで2017年から2019年にかけては大きく低下し、2019年には0.23まで落ち着いた。しかし、2020年には再び上昇し、0.41と高水準に復帰している。これにより、2017年から2019年にかけては負債比率が低下し、財務の安定性が向上したことを示唆する一方、2020年の急激な上昇は負債負担の増加を促す可能性があると考えられる。
負債総資産比率
Air Products & Chemicals Inc.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | 7,700) | 58,200) | 54,300) | 144,000) | 935,800) | 1,494,300) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 470,000) | 40,400) | 406,600) | 416,400) | 371,300) | 435,600) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 7,132,900) | 2,907,300) | 2,967,400) | 3,402,400) | 4,918,100) | 3,949,100) | |
| 長期借入金、関連当事者 | 297,200) | 320,100) | 384,300) | —) | —) | —) | |
| 総負債 | 7,907,800) | 3,326,000) | 3,812,600) | 3,962,800) | 6,225,200) | 5,879,000) | |
| 総資産 | 25,168,500) | 18,942,800) | 19,178,300) | 18,467,200) | 18,055,300) | 17,438,100) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債総資産比率1 | 0.31 | 0.18 | 0.20 | 0.21 | 0.34 | 0.34 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 0.18 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.41 | — | — | — | — | — | |
| 負債総資産比率セクター | |||||||
| 化学薬品 | 0.23 | — | — | — | — | — | |
| 負債総資産比率産業 | |||||||
| 料 | 0.23 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 7,907,800 ÷ 25,168,500 = 0.31
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債と総資産の推移
- 総負債は2015年から2019年にかけて減少傾向を示し、特に2017年から2019年にかけて大きく縮小している。一方、総資産は同期間中に緩やかに増加し、その後2020年には大幅に増加している。これにより、負債の圧縮が総資産の増加と同時に進行していたことが読み取れる。
- 負債比率の変動
- 負債総資産比率は2015年から2019年までの間、0.34から0.18まで低下し、資本構成の安定化と負債比率の圧縮を示唆している。しかし、2020年には再び0.31に上昇しており、負債比率の増加傾向が見られる。これは財務レバレッジの利用増加や資本構成の変化を示唆している可能性がある。
- 分析の総括
- 全体として、同期間において資産規模は拡大しつつ、負債比率は一時的に低下した後に再び上昇に転じている。この傾向は、企業が財務の安定性を高めつつも、資本や負債の調整を行っていることを示唆している。また、2020年の負債増加は、経済環境の変動や資金調達ニーズの増加を反映している可能性がある。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Air Products & Chemicals Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | 7,700) | 58,200) | 54,300) | 144,000) | 935,800) | 1,494,300) | |
| 長期借入金の当座預金残高 | 470,000) | 40,400) | 406,600) | 416,400) | 371,300) | 435,600) | |
| 長期借入金(当期部分を除く) | 7,132,900) | 2,907,300) | 2,967,400) | 3,402,400) | 4,918,100) | 3,949,100) | |
| 長期借入金、関連当事者 | 297,200) | 320,100) | 384,300) | —) | —) | —) | |
| 総負債 | 7,907,800) | 3,326,000) | 3,812,600) | 3,962,800) | 6,225,200) | 5,879,000) | |
| 現在のオペレーティング・リース負債 | 70,700) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 非流動オペレーティング・リース負債 | 335,800) | —) | —) | —) | —) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 8,314,300) | 3,326,000) | 3,812,600) | 3,962,800) | 6,225,200) | 5,879,000) | |
| 総資産 | 25,168,500) | 18,942,800) | 19,178,300) | 18,467,200) | 18,055,300) | 17,438,100) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.33 | 0.18 | 0.20 | 0.21 | 0.34 | 0.34 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 0.20 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 0.50 | — | — | — | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||||
| 化学薬品 | 0.25 | — | — | — | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||||
| 料 | 0.25 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 8,314,300 ÷ 25,168,500 = 0.33
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- 総負債の推移
- 総負債は2015年から2019年まで一貫して減少傾向にあり、2019年には最小値に近づいている。一方、2020年には大幅に増加しており、その要因としてオペレーティング・リース負債を含む総負債の増加が示唆される。この変動は、負債管理の変動や資本調達の変化を反映している可能性がある。
- 総資産の動向
- 総資産は2015年から2018年まで緩やかに増加し続けており、2018年にピークを迎えている。その後、2019年にわずかに減少しているが、2020年には再び大きな増加を示し、過去最高水準に達している。この傾向は、資産規模の拡大と事業規模の拡大を示唆している。
- 負債比率の変動
- 負債総額比率は2015年から2019年まで、約0.34から0.18まで低下し、財務リスクの低減を示している。特に2017年から2019年にかけて顕著な低下が見られる。しかし、2020年には再び0.33に上昇しており、負債比率の増加が財務のリスクを高めている可能性がある。この増加は、総負債の急増と連動していると考えられる。
- 総括
- 全体として、2015年から2019年にかけて負債の抑制と資産の拡大が見られる一方、2020年に入って負債負担の拡大とともに資産規模も増加している。この推移は、資本構造や財務戦略の変化、および市場環境の変動に起因している可能性がある。特に、2020年の負債増加は、企業の財務リスクの一時的な高まりを示唆している。
財務レバレッジ比率
Air Products & Chemicals Inc.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 総資産 | 25,168,500) | 18,942,800) | 19,178,300) | 18,467,200) | 18,055,300) | 17,438,100) | |
| Total Air Productsの株主資本 | 12,079,800) | 11,053,600) | 10,857,500) | 10,086,200) | 7,079,600) | 7,249,000) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 2.08 | 1.71 | 1.77 | 1.83 | 2.55 | 2.41 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 1.86 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 5.65 | — | — | — | — | — | |
| 財務レバレッジ比率セクター | |||||||
| 化学薬品 | 2.13 | — | — | — | — | — | |
| 財務レバレッジ比率産業 | |||||||
| 料 | 2.47 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ Total Air Productsの株主資本
= 25,168,500 ÷ 12,079,800 = 2.08
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- 総資産の推移について
- 2015年から2020年にかけて、総資産は全体的に増加傾向を示している。特に2020年には25,168,500千米ドルへと増加しており、約36%的な増加が見られる。この増加は主に資産の拡大によるものであり、企業の規模拡大や資産運用の拡大を示唆している。
- 株主資本の変動について
- 株主資本は2015年の7,249,000千米ドルから2020年には12,079,800千米ドルへ増加している。特に、2017年以降は大きな上昇傾向が続いており、約66%の増加を見せている。これにより、企業の自己資本が拡大し、財務的基盤が強化されていることが示される。
- 財務レバレッジ比率の変動について
- 財務レバレッジ比率は、2015年の2.41から2016年に2.55へ一時的に上昇した後、2017年までに1.83と低下し、その後は2018年の1.77、2019年の1.71と純粋に低下している。2020年に再び2.08へ上昇している。これにより、一定期間にかけて負債比率が低下し、自己資本比率が改善された一方で、2020年には再びレバレッジの増加傾向に転じたことが示唆される。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Air Products & Chemicals Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| Air Productsに帰属する当期純利益 | 1,886,700) | 1,760,000) | 1,497,800) | 3,000,400) | 631,100) | 1,277,900) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 44,400) | 49,400) | 35,100) | 20,800) | 30,400) | 39,700) | |
| レス： 非継続事業からの利益(損失)(税引後) | (14,300) | —) | 42,200) | 1,866,000) | (884,200) | —) | |
| もっとその： 所得税費用 | 478,400) | 480,100) | 524,300) | 260,900) | 586,500) | 415,900) | |
| もっとその： 利息 | 109,300) | 137,000) | 130,500) | 120,600) | 115,500) | 103,500) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 2,533,100) | 2,426,500) | 2,145,500) | 1,536,700) | 2,247,700) | 1,837,000) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 23.18 | 17.71 | 16.44 | 12.74 | 19.46 | 17.75 | |
| ベンチマーク | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 21.41 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 8.40 | — | — | — | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | |||||||
| 化学薬品 | 12.73 | — | — | — | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | |||||||
| 料 | 8.03 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 2,533,100 ÷ 109,300 = 23.18
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利息・税引前利益（EBIT）の推移
- 2015年から2019年にかけて、EBITは一時的な減少を示した後、2018年に回復し、2019年には過去最高値を更新したことから、収益性は全体として向上傾向にあると評価できる。ただし、2017年には最も低い水準に達しているため、短期的な変動も見られる。
- 利息の変動
- こちらも一定の増加傾向を示し、2015年から2019年までに顕著に増加したものの、2020年には減少に転じている。利息のピークは2019年に達しているが、2020年には約20%の減少が見られる点は注目に値する。
- インタレスト・カバレッジ・レシオの動向
- この指標は、借入金利息の支払い能力を示し、2015年から2016年にかけて改善し、2017年に一時的に低下したものの、その後は再び上昇傾向を示している。特に2020年には23.18と、過去の水準を超える値を記録しており、利息支払いに対してより余裕が生まれていることを表している。これにより、財務の健全性が改善している可能性が示唆される。
固定料金カバー率
Air Products & Chemicals Inc.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | 2017/09/30 | 2016/09/30 | 2015/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| Air Productsに帰属する当期純利益 | 1,886,700) | 1,760,000) | 1,497,800) | 3,000,400) | 631,100) | 1,277,900) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | 44,400) | 49,400) | 35,100) | 20,800) | 30,400) | 39,700) | |
| レス： 非継続事業からの利益(損失)(税引後) | (14,300) | —) | 42,200) | 1,866,000) | (884,200) | —) | |
| もっとその： 所得税費用 | 478,400) | 480,100) | 524,300) | 260,900) | 586,500) | 415,900) | |
| もっとその： 利息 | 109,300) | 137,000) | 130,500) | 120,600) | 115,500) | 103,500) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 2,533,100) | 2,426,500) | 2,145,500) | 1,536,700) | 2,247,700) | 1,837,000) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 80,100) | 87,000) | 82,700) | 65,800) | 80,800) | 95,500) | |
| 固定費・税引前利益 | 2,613,200) | 2,513,500) | 2,228,200) | 1,602,500) | 2,328,500) | 1,932,500) | |
| 利息 | 109,300) | 137,000) | 130,500) | 120,600) | 115,500) | 103,500) | |
| オペレーティングリース費用 | 80,100) | 87,000) | 82,700) | 65,800) | 80,800) | 95,500) | |
| 定額料金 | 189,400) | 224,000) | 213,200) | 186,400) | 196,300) | 199,000) | |
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 固定料金カバー率1 | 13.80 | 11.22 | 10.45 | 8.60 | 11.86 | 9.71 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | |||||||
| Linde plc | 7.79 | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 4.13 | — | — | — | — | — | |
| 固定料金カバー率セクター | |||||||
| 化学薬品 | 5.55 | — | — | — | — | — | |
| 固定料金カバー率産業 | |||||||
| 料 | 4.84 | — | — | — | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-K (報告日: 2016-09-30), 10-K (報告日: 2015-09-30).
1 2020 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 2,613,200 ÷ 189,400 = 13.80
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 固定費・税引前利益の動向
- 2015年から2020年の期間において、固定費・税引前利益は全体的に増加傾向にある。最初の2015年には1,932,500千米ドルであったものの、その後の年次で増加し、2020年には2,613,200千米ドルに達した。この変動は、一定の成長を示すとともに、年次による変動も見られるが、全体的な増加傾向が顕著である。
- 定額料金の推移
- 定額料金は、2015年の199,000千米ドルから2019年の224,000千米ドルまで増加したが、2020年には189,400千米ドルに減少している。これは、前年と比較して減少しているため、定額料金が一定の期間において一時的な低下を経験した可能性がある。全体としては、一定の上昇圧力があるものの、2020年のデータは一時的な変動を反映していると考えられる。
- 固定料金カバー率の変化
- 固定料金カバー率は、2015年の9.71から2019年の11.22まで安定的に上昇している。また、2020年には13.8へと更なる増加がみられる。この比率の上昇は、固定料金による収益のカバーが強化されていることを示しており、利益の安定化や収益性の向上を可能にしていると解釈できる。