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経済的利益
Albemarle Corp.、経済的利益計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
税引後営業利益 (NOPAT)
Albemarle Corp., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 LIFO準備金の増加(減少)の追加. 詳しく見る »
4 アルベマール・コーポレーションに帰属する当期純利益に対する持分相当額の増減額.
5 2022 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
6 2022 計算
利息および資金調達費用の税制上の優遇措置 = 調整後の利息および資金調達費用 × 法定所得税率
= × 21.00% =
7 アルベマール・コーポレーションに帰属する当期純利益への税引後支払利息の加算.
- 純利益の傾向
- 2018年から2022年にかけて、当期純利益には顕著な変動が見られる。特に2021年以降には大きな増加が確認され、2022年においては2,689,816千米ドルと高水準を示している。これは、前年と比較して大幅な増加を示し、経営状況の改善や稼働効率の向上を反映している可能性がある。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 税引後営業利益もまた、2018年から2022年にかけて増加傾向にあり、特に2022年には3,022,027千米ドルと、過去の中で最も高い値を記録している。これにより、営業活動の収益性が向上しており、企業の収益構造の強化を示唆していると考えられる。
- 総括
- 両指標ともに、2018年から2022年にかけての期間において大きな変動や増加が見られ、特に2021年以降の成長が顕著である。これらの動きは、売上やコスト管理の改善、または外部環境の好転に起因している可能性がある。今後もこの傾向が持続するかどうかについては、他の財務指標や市場環境の分析も必要であるが、現時点では企業の収益基盤の強化が示唆されている。
現金営業税
Albemarle Corp.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税費用 | ||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | ||||||
| もっとその： 利息・資金調達費用による節税 | ||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 所得税費用の推移
- 2018年から2021年にかけて、所得税費用は概ね減少傾向にあり、2018年の144,826千米ドルから2021年の29,446千米ドルまで低下している。これは、税引き前利益の減少や税率の変動、税務戦略の見直しが影響している可能性がある。一方で、2022年には39,0588千米ドルへ大きく増加しており、税負担が増加したことを示唆している。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税は2018年から2019年にかけて減少しているが、その後2020年にはほぼ横ばいとなった。その後、2021年に増加に転じ、2022年に大きく上昇し、324,092千米ドルに達している。この動きは、企業の営業活動による現金税負担の変動や、税率の変更、または課税ベースの拡大が影響していると考えられる。
- 総合的な見解
- 両者ともに2022年に顕著な増加を見せており、税負担の負担増加が財務活動に影響を及ぼしている可能性がある。特に、所得税費用の増加は、企業の税引き前利益の回復や税制変更が要因と推測される。一方、現金営業税の増加は、営業活動のキャッシュフローや税務上の調整の結果と考えられる。全体として、税負担の変動を注視しつつ、今後の税務戦略と財務状況の把握が重要となる。
投下資本
Albemarle Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 LIFOリザーブの追加. 詳しく見る »
5 アルベマール・コーポレーションの株主資本総額に対する持分相当額の追加.
6 その他の包括利益の累計額の除去。
7 進行中の建設の減算.
8 市場性のある有価証券の差し引き.
- 総負債と株主資本の推移
- 報告された負債とリースの合計は、2018年から2020年にかけて着実に増加しており、2020年末には37億1112万ドルに達している。その後、2021年には大幅に減少し、2022年には再び増加している。これにより、負債水準は一定の変動を示していることが確認できる。
- 株主資本の変動
- 株主資本の合計は、2018年から2022年にかけて一貫して増加傾向にある。特に2021年以降の増加が顕著であり、2022年には7億9826万ドルに達している。これにより、資本蓄積または再投資の状況が良好に推移していることが示唆される。
- 投下資本の推移
- 投下資本は、2018年から2020年まで増加傾向にあり、2020年には73億8374万ドルに達している。2021年には若干減少したものの、その後再び増加し、2022年末には100億5239万ドルに達している。投下資本の増加は、設備投資や事業拡大のための資本投入が継続して行われていることを示している。
- 総括
- これらの財務指標の動きから、同社は総負債と自己資本の両面で規模を拡大してきたことが理解できる。負債の増減は変動が見られるものの、株主資本の継続的な増加は財務の健全性や成長戦略の継続を示すものと考えられる。また、投下資本の拡大は、事業拡大や設備投資を積極的に進めていることを反映している。総じて、資本と負債の両面からの成長と資本蓄積の傾向が顕著である。
資本コスト
Albemarle Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 長期借入金3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2018-12-31).
経済スプレッド比率
Albemarle Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 投下資本2 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済スプレッド比率3 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
経済利益率率
Albemarle Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 経済的利益1 | ||||||
| 売り上げ 高 | ||||||
| パフォーマンス比 | ||||||
| 経済利益率率2 | ||||||
| ベンチマーク | ||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).