流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Albemarle Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 流動性比率の推移
- 2018年3月から2023年3月までの期間において、流動性比率は概ね変動しているものの、全体としては減少傾向が見られる。この比率は、企業の短期的な支払い能力を示す重要な指標であり、2018年時点では2.48であったが、その後徐々に低下し、2021年頃には1.07まで落ち込んだ。その後、2022年に再び上昇し、2023年3月には1.89に達している。これは、短期資産と短期負債のバランスに変動があったことを示唆している。特に、2020年から2021年にかけての大きな数値の変動は、市場環境や資金繰りの変化を反映している可能性がある。全体として、流動性比率の低下傾向は、短期的な支払い能力の圧迫を示す可能性も示唆される。
- 迅速な流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は、現金及び短期投資などの即座に換金可能な資産を用いた支払い能力を示す指標である。2018年3月には1.55であったが、その後も全体としては変動を繰り返しながらも、2021年の後半に向けては低下し、最も低い値は2021年9月の0.57であった。その後、2022年にかけて再び上昇し、2023年3月には0.93に回復している。この間の変動は、流動性資産の構成や短期的な資金調達活動の影響を反映していると考えられる。一方で、一貫して1を下回る水準が続いており、短期資金繰りにおいて一定の注意を要する状況が見て取れる。これにより、即時支払いに対する余裕度は比較的限定的とも解釈できる。
- 現金流動性比率の推移
- 現金流動性比率は、現金や現金同等物の比率を示し、最も保守的な短期支払い能力の指標として位置づけられる。2018年3月には0.8と比較的高い値であったが、その後一定の変動を示す。特に、2020年頃にかけては0.52から0.46へとやや低下した一方で、2021年には0.84と大きく改善し、その後、2022年3月時点では0.55とほぼ元の水準に近づいている。2021年の一時的な改善は、流動資産の増加や資金管理の改善を反映していると考えられるが、2020年のパンデミック時期と比較して、依然として流動性資産の比率は限定的であり、資金の安全性に対して慎重な見方が必要である。
流動流動性比率
Albemarle Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 6,657,575) | 5,186,917) | 4,296,971) | 3,350,104) | 2,336,483) | 2,007,981) | 2,078,106) | 2,151,354) | 2,009,394) | 2,206,184) | 2,227,012) | 2,292,409) | 2,155,181) | 2,225,109) | 1,969,752) | 2,036,637) | 1,987,176) | 1,998,421) | 2,059,577) | 2,283,070) | 2,158,725) | |||||||
| 流動負債 | 3,505,369) | 2,741,015) | 2,487,951) | 1,781,762) | 2,103,338) | 1,874,335) | 1,591,042) | 984,928) | 953,256) | 1,801,849) | 1,612,739) | 1,420,803) | 1,192,926) | 1,408,996) | 1,421,243) | 1,399,981) | 1,278,191) | 1,183,173) | 1,127,009) | 1,041,661) | 868,860) | |||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.90 | 1.89 | 1.73 | 1.88 | 1.11 | 1.07 | 1.31 | 2.18 | 2.11 | 1.22 | 1.38 | 1.61 | 1.81 | 1.58 | 1.39 | 1.45 | 1.55 | 1.69 | 1.83 | 2.19 | 2.48 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.73 | 0.79 | 0.74 | 0.74 | 0.84 | 0.74 | 0.81 | 0.71 | 0.74 | 0.80 | 0.83 | 0.80 | 0.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Sherwin-Williams Co. | 1.00 | 0.99 | 1.00 | 0.87 | 0.88 | 0.88 | 0.83 | 0.84 | 0.90 | 1.00 | 1.19 | 1.09 | 0.94 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 6,657,575 ÷ 3,505,369 = 1.90
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産:
- 分析期間全体を通じて、流動資産は明確な上昇傾向を示している。特に2022年以降は大幅な増加が見られ、2023年3月時点では約66,575.75百万米ドルに達している。これは、資産規模の拡大や流動資産の積み増しによる短期資金繰りの強化を示唆していると考えられる。
- 流動負債:
- 流動負債も同期間を通じて増加しており、特に2022年および2023年にかけて急増している。2023年3月には約3,505,369百万米ドルに達しており、流動資産の増加に伴い負債も拡大していることが確認できる。ただし、負債の増加速度は資産の増加と比べてやや高い傾向を示し、短期の資金負担が増加している可能性がある。
- 流動比率:
- この財務指標は、2018年から2023年にかけて大きく変動している。特に2019年の比率は1.07と低水準にあり、その後2020年、2021年にかけて回復傾向を見せている。2022年と2023年には1.88および1.89まで上昇しており、流動資産が流動負債に対して相対的に増加していることを示す。また、2022年以降の比率の高まりは、短期的な支払い能力の強化を示すとともに、流動性の改善を示唆している。 一方で、2018年には比較的低い値を示しており、その時点では流動性に潜在的なリスクを抱えていた可能性も考えられる。
迅速な流動性比率
Albemarle Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,586,734) | 1,499,142) | 1,382,803) | 930,596) | 463,325) | 439,272) | 595,049) | 823,572) | 569,859) | 746,724) | 702,073) | 736,696) | 553,228) | 613,110) | 317,823) | 398,183) | 465,274) | 555,320) | 641,226) | 908,144) | 692,188) | |||||||
| 売掛金勘定(貸倒引当金控除控除) | 1,351,915) | 1,190,970) | 1,035,117) | 962,215) | 658,733) | 556,922) | 520,746) | 455,222) | 532,964) | 530,838) | 516,166) | 517,626) | 518,703) | 612,651) | 637,037) | 624,808) | 603,542) | 605,712) | 550,788) | 571,032) | 606,968) | |||||||
| その他の売掛金 | 312,560) | 185,819) | 135,709) | 124,409) | 71,225) | 66,184) | 56,298) | 58,256) | 60,558) | 61,958) | 61,522) | 76,957) | 73,765) | 67,551) | 86,556) | 105,207) | 57,019) | 52,059) | 41,961) | 44,451) | 43,410) | |||||||
| クイックアセットの合計 | 3,251,209) | 2,875,931) | 2,553,629) | 2,017,220) | 1,193,283) | 1,062,378) | 1,172,093) | 1,337,050) | 1,163,381) | 1,339,520) | 1,279,761) | 1,331,279) | 1,145,696) | 1,293,312) | 1,041,416) | 1,128,198) | 1,125,835) | 1,213,091) | 1,233,975) | 1,523,627) | 1,342,566) | |||||||
| 流動負債 | 3,505,369) | 2,741,015) | 2,487,951) | 1,781,762) | 2,103,338) | 1,874,335) | 1,591,042) | 984,928) | 953,256) | 1,801,849) | 1,612,739) | 1,420,803) | 1,192,926) | 1,408,996) | 1,421,243) | 1,399,981) | 1,278,191) | 1,183,173) | 1,127,009) | 1,041,661) | 868,860) | |||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.93 | 1.05 | 1.03 | 1.13 | 0.57 | 0.57 | 0.74 | 1.36 | 1.22 | 0.74 | 0.79 | 0.94 | 0.96 | 0.92 | 0.73 | 0.81 | 0.88 | 1.03 | 1.09 | 1.46 | 1.55 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.56 | 0.61 | 0.56 | 0.56 | 0.65 | 0.55 | 0.63 | 0.52 | 0.56 | 0.59 | 0.64 | 0.61 | 0.54 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.49 | 0.46 | 0.50 | 0.46 | 0.46 | 0.44 | 0.45 | 0.45 | 0.48 | 0.50 | 0.71 | 0.60 | 0.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 3,251,209 ÷ 3,505,369 = 0.93
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 全体的な流動性の動向
- 分析期間を通じて、クイックアセットの合計は一貫して増加しており、2023年3月期には約3,251,209千米ドルに達している。これに対して、流動負債も増加傾向を示し、最終期の2023年3月時点で3,505,369千米ドルと、クイックアセットの増加ペースを上回る伸びを示している。これにより、流動性比率は全体として変動しながらも、最終期で0.93となり、依然として1未満の数値となっている。
- 短期資金繰りの変化
- クイックアセットは、2018年第1四半期の1,342,566千米ドルから2023年第1四半期の3,251,209千米ドルに増加しており、資産の質の高さを維持しつつ拡大している。一方、流動負債も2020年以降著しく増加し、2023年第1四半期では3,505,369千米ドルに上昇している。これらの動きに伴い、迅速な流動性比率は2018年には1.55と高い水準であったが、2020年以降は一時的に1未満に落ちるなど変動している。最終的には0.93と1に近づいているが、依然として流動負債に対して流動資産がやや不足している状態が続いている。
- 財務リスクと運営状況
- 流動負債の増加ペースは2020年以降特に顕著であり、これにより流動性比率は低下傾向にある。特に、2022年第3四半期以降は流動負債が急増し、2023年3月には3,505,369千米ドルに達しているが、クイックアセットも同期間に大きく増加し、資産の積み増しを示している。ただし、流動性比率が1未満に保持されているため、短期資金繰りのリスクは高まっていると考えられる。これらの動向は、資産構成の変化および負債の増加によるキャッシュフローの圧迫を反映している可能性がある。
現金流動性比率
Albemarle Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,586,734) | 1,499,142) | 1,382,803) | 930,596) | 463,325) | 439,272) | 595,049) | 823,572) | 569,859) | 746,724) | 702,073) | 736,696) | 553,228) | 613,110) | 317,823) | 398,183) | 465,274) | 555,320) | 641,226) | 908,144) | 692,188) | |||||||
| 現金資産総額 | 1,586,734) | 1,499,142) | 1,382,803) | 930,596) | 463,325) | 439,272) | 595,049) | 823,572) | 569,859) | 746,724) | 702,073) | 736,696) | 553,228) | 613,110) | 317,823) | 398,183) | 465,274) | 555,320) | 641,226) | 908,144) | 692,188) | |||||||
| 流動負債 | 3,505,369) | 2,741,015) | 2,487,951) | 1,781,762) | 2,103,338) | 1,874,335) | 1,591,042) | 984,928) | 953,256) | 1,801,849) | 1,612,739) | 1,420,803) | 1,192,926) | 1,408,996) | 1,421,243) | 1,399,981) | 1,278,191) | 1,183,173) | 1,127,009) | 1,041,661) | 868,860) | |||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.45 | 0.55 | 0.56 | 0.52 | 0.22 | 0.23 | 0.37 | 0.84 | 0.60 | 0.41 | 0.44 | 0.52 | 0.46 | 0.44 | 0.22 | 0.28 | 0.36 | 0.47 | 0.57 | 0.87 | 0.80 | |||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 0.28 | 0.33 | 0.25 | 0.24 | 0.31 | 0.21 | 0.32 | 0.21 | 0.27 | 0.27 | 0.35 | 0.33 | 0.26 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Sherwin-Williams Co. | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.04 | 0.06 | 0.03 | 0.05 | 0.04 | 0.06 | 0.05 | 0.14 | 0.04 | 0.05 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,586,734 ÷ 3,505,369 = 0.45
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- 現金資産総額の推移
- 2018年3月期から2023年3月期にかけて、現金資産総額は全体として増加傾向を示している。特に2020年以降の期間では、2021年度にかけて顕著な増加が見られ、最終期には約15,867,340千米ドルに達している。これにより、流動性の強化と資金の蓄積が進んだことが示唆される。
- 流動負債の変動と傾向
- 流動負債は各期を通じて増加しており、2023年3月期には約3,505,369千米ドルに達している。特に2020年以降の期間で顕著な増加がみられ、資産の増加に追随する形で流動負債も増加し、その規模が拡大している。これにより、資金調達や短期的負債の運用に積極的な姿勢が示唆される。
- 現金流動性比率の変動
- 2018年には0.8と高い水準を示していたが、その後一時的に低下し、2019年には0.23まで落ち込んだ。2020年を境に再び上昇し、2021年のピーク時には0.84に達した後、再び低下と上昇を繰り返している。全体としては、比率は変動が大きく、現金流動性の確保に一定の変動が見られるものの、2021年には比較的高い水準を維持していることから、一時的な資金流動性の改善があったと考えられる。