短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Albemarle Corp.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
在庫回転率は、2019年の第1四半期から2021年の第3四半期にかけて、概ね2.71から3.21の間で推移しました。その後、2021年の第4四半期から2023年の第1四半期にかけて、2.87から1.53へと低下傾向が見られます。
売掛金回転率は、2019年の第1四半期から2021年の第2四半期にかけて、5.47から7.09へと上昇しました。その後は、2021年の第3四半期から2022年の第4四半期にかけて、6.36から6.49の間で変動し、2022年の第1四半期から2022年の第4四半期にかけては5.51から4.5へと低下しました。2023年の第1四半期には6.49まで回復しています。
買掛金回転率は、2019年の第1四半期から2020年の第4四半期にかけて、3.95から4.67の間で変動しました。その後、2021年の第1四半期から2023年の第1四半期にかけて、4.47から1.76へと一貫して低下しています。
運転資本回転率は、2019年の第3四半期に6.41というピークを記録した後、2020年の第1四半期には3.63まで低下しました。2020年の第4四半期には7.74まで回復しましたが、その後は2021年の第1四半期から2022年の第4四半期にかけて、3.05から2.03へと低下しました。2021年の第4四半期には24.9という突出した数値を示し、その後は2022年の第1四半期から2023年の第1四半期にかけて、15.55から2.78へと大幅に減少しています。
在庫のローテーション日数は、2019年の第1四半期から2021年の第3四半期にかけて、120日から139日の間で推移しました。その後、2021年の第4四半期から2023年の第1四半期にかけて、127日から238日へと増加傾向が見られます。
売掛金のローテーション日数は、2019年の第1四半期から2021年の第2四半期にかけて、51日から67日の間で変動しました。その後は、2021年の第3四半期から2022年の第4四半期にかけて、57日から81日へと増加し、2023年の第1四半期には56日に減少しています。
運転サイクルは、2019年の第1四半期から2021年の第2四半期にかけて、173日から202日の間で変動しました。その後は、2021年の第3四半期から2023年の第1四半期にかけて、176日から294日へと増加傾向が見られます。
買掛金のローテーション日数は、2019年の第1四半期から2020年の第4四半期にかけて、80日から92日の間で変動しました。その後、2021年の第1四半期から2023年の第1四半期にかけて、82日から208日へと一貫して増加しています。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年の第1四半期から2021年の第2四半期にかけて、84日から110日の間で推移しました。その後は、2021年の第3四半期から2023年の第1四半期にかけて、89日から86日へと変動しています。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Albemarle Corp.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 1,303,712) | 1,619,659) | 1,047,991) | 899,169) | 678,698) | 657,610) | 581,293) | 525,479) | 565,604) | 613,727) | 492,812) | 530,690) | 496,827) | 654,053) | 569,880) | 559,138) | 548,578) | ||||||
| 在庫 | 3,180,825) | 2,076,031) | 1,614,299) | 1,216,213) | 1,013,793) | 812,920) | 745,598) | 732,563) | 685,779) | 750,237) | 828,080) | 851,256) | 853,500) | 768,984) | 802,434) | 814,022) | 756,193) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 1.53 | 2.05 | 2.03 | 2.32 | 2.41 | 2.87 | 3.07 | 3.00 | 3.21 | 2.84 | 2.63 | 2.64 | 2.67 | 3.03 | 2.84 | 2.71 | 2.90 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 9.29 | 9.83 | 10.75 | 10.66 | 10.36 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 4.76 | 4.88 | 4.99 | 5.08 | 5.07 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
在庫回転率 = (売上原価Q1 2023
+ 売上原価Q4 2022
+ 売上原価Q3 2022
+ 売上原価Q2 2022)
÷ 在庫
= (1,303,712 + 1,619,659 + 1,047,991 + 899,169)
÷ 3,180,825 = 1.53
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2019年3月31日時点の548,578千米ドルから、2022年12月31日時点の1,303,712千米ドルまで一貫して増加傾向にあります。2022年6月30日には1,619,659千米ドルとピークに達し、その後減少しています。この増加傾向は、事業活動の拡大または原材料費の上昇を示唆している可能性があります。
- 在庫
- 在庫は、2019年3月31日時点の756,193千米ドルから、2023年3月31日時点の3,180,825千米ドルまで大幅に増加しています。この増加は、需要の増加への備え、サプライチェーンの問題、または生産計画の変更による可能性があります。
在庫回転率は、2019年の2.9から2021年の3.21まで上昇し、その後低下傾向にあります。2023年3月31日時点では1.53まで低下しており、在庫の消化が遅れているか、売上が在庫の増加に追いついていないことを示唆しています。この低下は、売上原価の増加に比べて売上の伸びが鈍化していることと関連している可能性があります。
- 在庫回転率の傾向
- 2019年から2021年にかけての在庫回転率の上昇は、在庫管理の効率化または需要の増加を示唆しています。しかし、2021年以降の低下は、在庫の消化が遅れているか、売上が在庫の増加に追いついていないことを示唆しており、注意が必要です。
全体として、売上原価と在庫は増加傾向にありますが、在庫回転率は低下しています。この状況は、売上高の伸びが、売上原価と在庫の増加に追いついていない可能性を示唆しています。今後の事業戦略においては、在庫管理の最適化と売上高の増加が重要な課題となるでしょう。
売掛金回転率
Albemarle Corp.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | 2,580,252) | 2,620,978) | 2,091,805) | 1,479,593) | 1,127,728) | 894,204) | 830,566) | 773,896) | 829,291) | 879,147) | 746,868) | 764,049) | 738,845) | 992,564) | 879,747) | 885,052) | 832,064) | ||||||
| 売掛金勘定(貸倒引当金控除控除) | 1,351,915) | 1,190,970) | 1,035,117) | 962,215) | 658,733) | 556,922) | 520,746) | 455,222) | 532,964) | 530,838) | 516,166) | 517,626) | 518,703) | 612,651) | 637,037) | 624,808) | 603,542) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 6.49 | 6.15 | 5.40 | 4.50 | 5.51 | 5.98 | 6.36 | 7.09 | 6.04 | 5.89 | 6.28 | 6.52 | 6.74 | 5.86 | 5.52 | 5.47 | 5.61 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 7.02 | 7.32 | 7.34 | 6.79 | 6.56 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 7.77 | 8.64 | 7.48 | 6.97 | 7.29 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022
+ 売り上げ 高Q3 2022
+ 売り上げ 高Q2 2022)
÷ 売掛金勘定(貸倒引当金控除控除)
= (2,580,252 + 2,620,978 + 2,091,805 + 1,479,593)
÷ 1,351,915 = 6.49
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上高は、2019年第1四半期から2023年第1四半期にかけて変動を示しています。2019年の年間売上高は概ね安定しており、第4四半期にピークを迎えました。2020年には、第1四半期に売上高が大幅に減少し、その後緩やかに回復しましたが、2019年の同時期と比較すると低い水準にとどまりました。2021年には、売上高が再び増加傾向に転じ、第4四半期には2019年の最高水準を超えました。2022年には、売上高が大幅に増加し、特に第3四半期と第4四半期に顕著な伸びを示しました。2023年第1四半期には、売上高が若干減少しました。
- 売掛金勘定
- 売掛金勘定は、2019年第1四半期から2023年第1四半期にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の年間売上高の増加に伴い、売掛金勘定も増加しました。2020年には、売上高の減少に伴い、売掛金勘定も減少しましたが、その後、売上高の回復とともに再び増加しました。2022年と2023年第1四半期には、売上高の急増に伴い、売掛金勘定が大幅に増加しました。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2019年から2021年にかけて概ね5.5から7.1の範囲で推移しました。2020年には、売上高の減少と売掛金勘定の減少により、回転率が一時的に上昇しました。2022年には、売上高の急増と売掛金勘定の急増により、回転率が低下しました。2023年第1四半期には、回転率が若干上昇しました。全体として、売掛金回転率は、売上高と売掛金勘定の変動に影響を受けています。
買掛金回転率
Albemarle Corp.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 1,303,712) | 1,619,659) | 1,047,991) | 899,169) | 678,698) | 657,610) | 581,293) | 525,479) | 565,604) | 613,727) | 492,812) | 530,690) | 496,827) | 654,053) | 569,880) | 559,138) | 548,578) | ||||||
| 買掛金 | 2,771,076) | 2,052,001) | 1,651,866) | 1,091,583) | 845,710) | 647,986) | 545,922) | 535,153) | 492,532) | 483,221) | 465,644) | 523,160) | 573,075) | 574,138) | 527,052) | 558,839) | 482,433) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 1.76 | 2.07 | 1.99 | 2.58 | 2.89 | 3.60 | 4.19 | 4.11 | 4.47 | 4.42 | 4.67 | 4.30 | 3.98 | 4.06 | 4.32 | 3.95 | 4.54 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 6.49 | 6.49 | 6.50 | 5.66 | 5.40 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 5.13 | 5.26 | 4.53 | 4.10 | 4.13 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q1 2023
+ 売上原価Q4 2022
+ 売上原価Q3 2022
+ 売上原価Q2 2022)
÷ 買掛金
= (1,303,712 + 1,619,659 + 1,047,991 + 899,169)
÷ 2,771,076 = 1.76
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2019年3月31日時点の548,578千米ドルから、2023年3月31日時点の1,303,712千米ドルへと一貫して増加傾向にあります。特に、2022年後半から2023年3月にかけての増加幅が顕著です。
- 買掛金
- 買掛金は、2019年3月31日時点の482,433千米ドルから、2023年3月31日時点の2,771,076千米ドルへと大幅に増加しています。この増加は、売上原価の増加と並行して見られます。
買掛金回転率は、2019年3月31日時点の4.54から、2023年3月31日時点の1.76へと低下しています。この低下傾向は、買掛金の増加が売上原価の増加を上回っていることを示唆しています。2020年第2四半期から2021年第2四半期にかけては、比較的安定した水準を維持していましたが、2021年後半以降、顕著な低下が見られます。
買掛金回転率の低下は、支払期日の長期化、または仕入先との交渉力の変化を示唆する可能性があります。また、買掛金の増加が、運転資本の効率性の低下につながっている可能性も考えられます。
運転資本回転率
Albemarle Corp.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 6,657,575) | 5,186,917) | 4,296,971) | 3,350,104) | 2,336,483) | 2,007,981) | 2,078,106) | 2,151,354) | 2,009,394) | 2,206,184) | 2,227,012) | 2,292,409) | 2,155,181) | 2,225,109) | 1,969,752) | 2,036,637) | 1,987,176) | ||||||
| レス： 流動負債 | 3,505,369) | 2,741,015) | 2,487,951) | 1,781,762) | 2,103,338) | 1,874,335) | 1,591,042) | 984,928) | 953,256) | 1,801,849) | 1,612,739) | 1,420,803) | 1,192,926) | 1,408,996) | 1,421,243) | 1,399,981) | 1,278,191) | ||||||
| 運転資本 | 3,152,206) | 2,445,902) | 1,809,020) | 1,568,342) | 233,145) | 133,646) | 487,064) | 1,166,426) | 1,056,138) | 404,335) | 614,273) | 871,606) | 962,255) | 816,113) | 548,509) | 636,656) | 708,985) | ||||||
| 売り上げ 高 | 2,580,252) | 2,620,978) | 2,091,805) | 1,479,593) | 1,127,728) | 894,204) | 830,566) | 773,896) | 829,291) | 879,147) | 746,868) | 764,049) | 738,845) | 992,564) | 879,747) | 885,052) | 832,064) | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 2.78 | 2.99 | 3.09 | 2.76 | 15.55 | 24.90 | 6.80 | 2.77 | 3.05 | 7.74 | 5.28 | 3.87 | 3.63 | 4.40 | 6.41 | 5.37 | 4.77 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | 1,022.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q1 2023
+ 売り上げ 高Q4 2022
+ 売り上げ 高Q3 2022
+ 売り上げ 高Q2 2022)
÷ 運転資本
= (2,580,252 + 2,620,978 + 2,091,805 + 1,479,593)
÷ 3,152,206 = 2.78
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2019年3月31日時点の708,985千米ドルから、2023年3月31日時点の3,152,206千米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。特に、2022年後半から2023年第1四半期にかけて顕著な増加が見られます。
- 運転資本の変動
- 2019年から2020年にかけては、比較的緩やかな変動を示しました。しかし、2020年後半から2021年にかけては、一時的に減少した後、2021年後半から2022年にかけて急増しています。2022年後半から2023年にかけても増加傾向が継続しています。
売上高は、2019年3月31日時点の832,064千米ドルから、2023年3月31日時点の2,580,252千米ドルへと、一貫して増加しています。2022年には特に大きな伸びを示し、2023年には若干減少しています。
- 売上高の変動
- 売上高は四半期ごとに変動しており、季節性または市場の状況に影響を受けている可能性があります。2020年の第1四半期には一時的に減少が見られますが、その後は回復し、2021年と2022年には大幅な増加を記録しています。2023年第1四半期には、前年同期と比較して減少しています。
運転資本回転率は、2019年の4.77から2021年には24.9へと大幅に上昇しました。その後、2022年には15.55、2023年には2.78と低下しています。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は、売上高に対する運転資本の効率的な活用度を示す指標です。2021年の高い回転率は、運転資本が売上高の増加に効果的に貢献していたことを示唆しています。しかし、2022年以降は回転率が低下しており、運転資本の効率性が低下している可能性があります。運転資本の増加が売上高の増加に追いついていない、または運転資本の構成に変化が生じていることが考えられます。
全体として、売上高は増加傾向にありますが、運転資本回転率の低下は、運転資本の管理効率の改善が必要であることを示唆しています。運転資本の増加と回転率の低下の組み合わせは、将来的にキャッシュフローに影響を与える可能性があります。
在庫のローテーション日数
Albemarle Corp.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 1.53 | 2.05 | 2.03 | 2.32 | 2.41 | 2.87 | 3.07 | 3.00 | 3.21 | 2.84 | 2.63 | 2.64 | 2.67 | 3.03 | 2.84 | 2.71 | 2.90 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 238 | 178 | 179 | 158 | 151 | 127 | 119 | 122 | 114 | 128 | 139 | 138 | 137 | 120 | 129 | 135 | 126 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 39 | 37 | 34 | 34 | 35 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 77 | 75 | 73 | 72 | 72 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 1.53 = 238
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、2.9から3.03へと緩やかに増加しました。その後、2020年の第1四半期に2.67まで低下し、その後は比較的安定した水準で推移しました。2021年には、3.21まで上昇し、その後は3.07、2.87と低下しました。2022年には、2.41まで低下し、その後も2.03、2.05と減少傾向が続きました。2023年の第1四半期には、1.53まで大幅に低下しています。
在庫のローテーション日数は、2019年の第1四半期の126日から、第2四半期の135日、第3四半期の129日、第4四半期の120日と変動しました。2020年には、137日から139日と増加し、その後128日に減少しました。2021年には、114日と大幅に減少しましたが、その後は122日、119日、127日と変動しました。2022年には、151日から179日と増加し、2023年の第1四半期には238日と大幅に増加しています。
在庫回転率と在庫のローテーション日数には逆相関の関係が見られます。在庫回転率が低下すると、在庫のローテーション日数は増加する傾向にあります。2022年以降、特に2023年の第1四半期にかけて、この傾向が顕著になっています。
- 在庫回転率の傾向
- 2019年から2021年にかけては比較的安定していましたが、2022年以降は低下傾向にあります。特に2023年の第1四半期には大幅な低下が見られます。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 2019年から2021年にかけては変動がありましたが、2022年以降は増加傾向にあります。2023年の第1四半期には大幅な増加が見られます。
これらの指標の変化は、需要の変化、サプライチェーンの混乱、または在庫管理戦略の変更など、さまざまな要因によって引き起こされている可能性があります。
売掛金のローテーション日数
Albemarle Corp.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 6.49 | 6.15 | 5.40 | 4.50 | 5.51 | 5.98 | 6.36 | 7.09 | 6.04 | 5.89 | 6.28 | 6.52 | 6.74 | 5.86 | 5.52 | 5.47 | 5.61 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 56 | 59 | 68 | 81 | 66 | 61 | 57 | 51 | 60 | 62 | 58 | 56 | 54 | 62 | 66 | 67 | 65 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 52 | 50 | 50 | 54 | 56 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 47 | 42 | 49 | 52 | 50 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 6.49 = 56
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、5.61から5.86へと緩やかな増加を示しました。2020年の第1四半期には6.74まで上昇し、その後は6.52、6.28、5.89と低下傾向に転じました。2021年には再び上昇し、7.09を記録した後、5.98まで低下しました。2022年には4.5まで大幅に低下し、その後は5.4、6.15、6.49と回復傾向が見られます。
- 売掛金回転率の傾向
- 全体として、売掛金回転率は変動しており、明確な単調増加または減少の傾向は見られません。2020年第1四半期と2021年第2四半期にピークを迎え、2022年第1四半期に最低値を記録しました。その後、回復傾向を示しています。
売掛金のローテーション日数は、売掛金回転率と逆の動きを示します。2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、65日から62日に減少しました。2020年の第1四半期には54日まで短縮されましたが、その後は56日、58日、62日と増加しました。2021年には51日まで短縮された後、61日まで増加しました。2022年には81日まで大幅に増加し、その後は68日、59日、56日と減少傾向にあります。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は、2022年の第1四半期にピークを迎え、その後は減少傾向にあります。これは、売掛金の回収期間が長期化している時期と、回収期間が短縮されている時期が存在することを示唆しています。
売掛金回転率と売掛金のローテーション日数の両方のデータから、売掛金の管理効率に変動が見られることが示唆されます。2022年の第1四半期における売掛金回転率の低下と、売掛金のローテーション日数の増加は、売掛金の回収に遅延が生じている可能性を示唆しています。しかし、その後は売掛金回転率が回復し、売掛金のローテーション日数も減少していることから、売掛金管理の改善が見られる可能性があります。
運転サイクル
Albemarle Corp.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 238 | 178 | 179 | 158 | 151 | 127 | 119 | 122 | 114 | 128 | 139 | 138 | 137 | 120 | 129 | 135 | 126 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 56 | 59 | 68 | 81 | 66 | 61 | 57 | 51 | 60 | 62 | 58 | 56 | 54 | 62 | 66 | 67 | 65 | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 294 | 237 | 247 | 239 | 217 | 188 | 176 | 173 | 174 | 190 | 197 | 194 | 191 | 182 | 195 | 202 | 191 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 91 | 87 | 84 | 88 | 91 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 124 | 117 | 122 | 124 | 122 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 238 + 56 = 294
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、126日から120日に減少した後、2020年の第1四半期から第4四半期にかけて137日から128日に変動しました。2021年には、114日から127日にかけて減少傾向が見られましたが、2022年には151日から178日に増加しました。2023年の第1四半期には238日に達し、顕著な増加を示しています。
売掛金のローテーション日数は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、65日から62日に減少しました。2020年には、54日から62日にかけて変動し、2021年には51日から61日にかけて変動しました。2022年には、66日から59日にかけて減少傾向が見られましたが、2023年の第1四半期には56日に安定しました。
運転サイクルは、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、191日から182日に減少しました。2020年には、191日から190日にかけて変動し、2021年には174日から188日に増加しました。2022年には、217日から237日に増加傾向が続き、2023年の第1四半期には294日に達し、大幅な増加を示しています。
運転サイクルは、在庫のローテーション日数と売掛金のローテーション日数の合計として算出されるため、両者の変動の影響を受けます。運転サイクルの増加は、資金が運転資本に拘束される期間が長くなっていることを示唆します。
- 在庫のローテーション日数
- 2022年以降、一貫して増加傾向にあり、在庫の消化に時間がかかっている可能性を示唆しています。
- 売掛金のローテーション日数
- 比較的安定していますが、2022年の第2四半期に一時的な増加が見られます。
- 運転サイクル
- 2023年の第1四半期に大幅な増加を示しており、運転資本管理の効率低下が懸念されます。
買掛金のローテーション日数
Albemarle Corp.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 1.76 | 2.07 | 1.99 | 2.58 | 2.89 | 3.60 | 4.19 | 4.11 | 4.47 | 4.42 | 4.67 | 4.30 | 3.98 | 4.06 | 4.32 | 3.95 | 4.54 | ||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 208 | 176 | 184 | 141 | 126 | 102 | 87 | 89 | 82 | 83 | 78 | 85 | 92 | 90 | 84 | 92 | 80 | ||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 56 | 56 | 56 | 64 | 68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 71 | 69 | 81 | 89 | 88 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
1 Q1 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 1.76 = 208
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2019年の第1四半期から第4四半期にかけて、4.54から4.06へと緩やかに低下しました。その後、2020年の第1四半期から第4四半期にかけて、3.98から4.42へと若干の上昇を見せました。2021年の第1四半期から第4四半期にかけては、4.47から3.6へと大幅な低下傾向が確認されます。この低下傾向は、2022年の第1四半期から第4四半期にかけてさらに加速し、2.89から1.76へと減少しました。2023年の第1四半期には1.76を記録しています。
- 買掛金回転率の傾向
- 全体として、買掛金回転率は2019年から2023年の第1四半期にかけて一貫して低下しています。特に2021年以降の減少幅が大きく、買掛金の支払いに要する期間が長期化していることを示唆しています。
買掛金のローテーション日数は、2019年の第1四半期の80日から、2019年の第4四半期には90日へと増加しました。2020年の第1四半期から第4四半期にかけては、92日から83日へと減少傾向にありましたが、2021年の第1四半期から第4四半期にかけては、82日から102日へと増加しました。2022年の第1四半期から第4四半期にかけては、126日から184日へと大幅に増加し、2023年の第1四半期には208日に達しています。
- 買掛金のローテーション日数の傾向
- 買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の低下と相関して、2019年から2023年の第1四半期にかけて一貫して増加しています。この傾向は、買掛金の支払いが遅延している可能性を示唆しており、キャッシュフロー管理に影響を与えている可能性があります。
買掛金回転率の低下と買掛金のローテーション日数の増加は、サプライチェーンの混乱、原材料価格の上昇、または支払い条件の変化など、複数の要因が考えられます。これらの指標の変化は、企業の短期的な流動性および長期的な財務健全性に影響を与える可能性があるため、継続的なモニタリングが必要です。
キャッシュコンバージョンサイクル
Albemarle Corp.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 238 | 178 | 179 | 158 | 151 | 127 | 119 | 122 | 114 | 128 | 139 | 138 | 137 | 120 | 129 | 135 | 126 | ||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 56 | 59 | 68 | 81 | 66 | 61 | 57 | 51 | 60 | 62 | 58 | 56 | 54 | 62 | 66 | 67 | 65 | ||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 208 | 176 | 184 | 141 | 126 | 102 | 87 | 89 | 82 | 83 | 78 | 85 | 92 | 90 | 84 | 92 | 80 | ||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 86 | 61 | 63 | 98 | 91 | 86 | 89 | 84 | 92 | 107 | 119 | 109 | 99 | 92 | 111 | 110 | 111 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| Linde plc | 35 | 31 | 28 | 24 | 23 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | 53 | 48 | 41 | 35 | 34 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31).
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キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 238 + 56 – 208 = 86
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2019年から2021年にかけて概ね114日から158日の範囲で推移しました。2022年以降は増加傾向にあり、2023年3月には238日に達しています。これは、在庫の回転速度が鈍化していることを示唆します。
売掛金のローテーション日数は、2019年から2021年にかけて51日から67日の間で変動しました。2022年には81日に増加した後、2023年3月には56日に減少しています。売掛金の回収期間は、全体的に見て変動が大きくなっています。
買掛金のローテーション日数は、2019年から2021年にかけて78日から102日の範囲で推移しました。2022年以降は大幅に増加しており、2023年3月には208日に達しています。これは、仕入先への支払い期間が長期化していることを示唆します。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2019年から2021年にかけて84日から119日の範囲で推移しました。2022年には63日に短縮されたものの、2023年3月には86日に増加しています。キャッシュコンバージョンサイクルの変動は、在庫、売掛金、買掛金のローテーション日数の変化に影響を受けていると考えられます。
- 在庫のローテーション日数
- 2022年以降、顕著な増加傾向が見られます。
- 売掛金のローテーション日数
- 2022年に一時的に増加しましたが、2023年には減少しています。
- 買掛金のローテーション日数
- 2022年以降、継続的に増加しています。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 2022年に短縮されましたが、2023年には再び増加しています。
全体として、買掛金のローテーション日数の増加と在庫のローテーション日数の増加は、運転資本の管理において課題が生じている可能性を示唆しています。キャッシュコンバージョンサイクルは、これらの要素の影響を受けて変動しており、運転資本の効率性を評価する上で重要な指標となります。