流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Allergan PLC、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
流動流動性比率は、2016年3月31日には0.99であったが、2016年9月30日には3.95に大幅に上昇した。その後、2017年3月31日には1.32に低下し、2017年12月31日には1.16となった。2018年には比較的安定した水準で推移し、1.1から0.92の間で変動した。2019年には0.71まで低下した後、2020年3月31日には1.01に回復した。
- 迅速な流動性比率
- 2016年3月31日には0.48であったが、2016年9月30日には3.71に急増した。その後、2017年3月31日には1.11に低下し、2017年12月31日には0.95となった。2018年には0.8から0.65の間で変動し、2019年には0.51まで低下した。2019年9月30日には0.79に上昇し、2020年3月31日には0.73となった。
現金流動性比率は、2016年3月31日には0.22であったが、2016年9月30日には3.41に大幅に上昇した。その後、2017年3月31日には0.86に低下し、2017年12月31日には0.65となった。2018年には0.35から0.28の間で変動し、2019年には0.2から0.47の間で推移した。2020年3月31日には0.35となった。
全体として、3つの流動性比率は、2016年9月30日にピークを迎え、その後は低下傾向にある。しかし、2019年以降は、ある程度の安定が見られる。流動流動性比率と迅速な流動性比率は比較的高い水準を維持しているが、現金流動性比率は低い水準にある。これらの比率の変動は、短期的な財務の柔軟性に影響を与える可能性がある。
流動流動性比率
Allergan PLC、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 7,474,100) | 11,126,700) | 9,593,600) | 8,572,800) | 6,289,300) | 6,475,400) | 5,740,200) | 6,103,700) | 6,393,300) | 11,376,700) | 10,112,800) | 10,433,200) | 13,700,700) | 17,857,900) | 31,723,900) | 8,755,200) | 10,091,500) | ||||||
| 流動負債 | 7,433,400) | 11,070,700) | 9,638,700) | 8,303,700) | 8,849,200) | 5,727,900) | 6,231,900) | 6,125,300) | 5,816,000) | 9,848,100) | 8,559,800) | 8,638,300) | 10,391,600) | 7,874,700) | 8,025,500) | 8,867,400) | 10,195,500) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.01 | 1.01 | 1.00 | 1.03 | 0.71 | 1.13 | 0.92 | 1.00 | 1.10 | 1.16 | 1.18 | 1.21 | 1.32 | 2.27 | 3.95 | 0.99 | 0.99 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q1 2020 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 7,474,100 ÷ 7,433,400 = 1.01
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産は、2016年3月31日時点の10091500千米ドルから、2016年6月30日には8755200千米ドルへと減少しました。その後、2016年9月30日には大幅に増加し31723900千米ドルとなりましたが、2016年12月31日には17857900千米ドルに減少しています。2017年を通じて、流動資産は概ね1000万米ドルから1370万米ドルの間で推移し、2018年には減少傾向がみられ、2018年12月31日には6475400千米ドルとなりました。2019年には増加に転じ、2019年12月31日には11126700千米ドルに達しました。2020年3月31日には7474100千米ドルへと再び減少しています。
流動負債は、2016年3月31日時点の10195500千米ドルから、2016年6月30日には8867400千米ドルへと減少しました。その後、2016年9月30日には8025500千米ドル、2016年12月31日には7874700千米ドルと減少傾向が続きました。2017年には1000万米ドルを超える水準で推移し、2018年には減少傾向がみられ、2018年12月31日には5727900千米ドルとなりました。2019年には増加に転じ、2019年12月31日には11070700千米ドルに達しました。2020年3月31日には7433400千米ドルへと減少しています。
流動流動性比率は、2016年3月31日と2016年6月30日には0.99であり、ほぼ同値でした。2016年9月30日には3.95と大幅に上昇し、2016年12月31日には2.27へと低下しました。2017年には1.16から1.32の間で推移し、2018年には1.1から0.92へと低下しました。2019年には1.03まで上昇し、2019年12月31日には1.01となりました。2020年3月31日には1.01を維持しています。全体として、2016年9月30日を除き、この比率は1.0を下回る時期もあり、流動性の状況に変動が見られました。
- 流動資産の変動
- 流動資産は、2016年9月30日に一時的な大幅な増加を見せましたが、その後は全体的に変動しながら推移しています。2019年には増加傾向にありましたが、2020年には再び減少しています。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2016年から2018年にかけて減少傾向にありましたが、2019年には増加に転じています。2020年には再び減少しています。
- 流動流動性比率の変動
- 流動流動性比率は、期間中に変動しており、特に2016年9月30日には顕著な上昇を見せています。全体的に、1.0付近で推移しており、流動性の状況は安定していると考えられますが、時期によっては注意が必要です。
迅速な流動性比率
Allergan PLC、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 999,500) | 2,503,300) | 1,237,500) | 1,651,400) | 788,500) | 880,400) | 1,187,900) | 1,674,700) | 994,800) | 1,817,200) | 1,612,700) | 886,900) | 1,092,900) | 1,724,000) | 7,554,700) | 489,500) | 2,260,800) | ||||||
| 有価証券 | 1,618,800) | 3,411,600) | 3,318,400) | 322,300) | 995,200) | 1,026,900) | 22,000) | 21,500) | 1,037,400) | 4,632,100) | 3,829,100) | 4,939,000) | 7,858,200) | 11,501,500) | 19,837,600) | 17,100) | 13,000) | ||||||
| 売掛金(貸倒引当金および貸倒引当金控除) | 2,800,600) | 3,192,300) | 3,012,300) | 3,086,300) | 2,731,200) | 2,868,100) | 2,826,900) | 2,760,800) | 2,639,200) | 2,899,000) | 2,808,600) | 2,795,900) | 2,542,000) | 2,531,000) | 2,398,500) | 2,490,500) | 2,652,800) | ||||||
| クイックアセットの合計 | 5,418,900) | 9,107,200) | 7,568,200) | 5,060,000) | 4,514,900) | 4,775,400) | 4,036,800) | 4,457,000) | 4,671,400) | 9,348,300) | 8,250,400) | 8,621,800) | 11,493,100) | 15,756,500) | 29,790,800) | 2,997,100) | 4,926,600) | ||||||
| 流動負債 | 7,433,400) | 11,070,700) | 9,638,700) | 8,303,700) | 8,849,200) | 5,727,900) | 6,231,900) | 6,125,300) | 5,816,000) | 9,848,100) | 8,559,800) | 8,638,300) | 10,391,600) | 7,874,700) | 8,025,500) | 8,867,400) | 10,195,500) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.73 | 0.82 | 0.79 | 0.61 | 0.51 | 0.83 | 0.65 | 0.73 | 0.80 | 0.95 | 0.96 | 1.00 | 1.11 | 2.00 | 3.71 | 0.34 | 0.48 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q1 2020 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 5,418,900 ÷ 7,433,400 = 0.73
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
四半期ごとのクイックアセットの合計は、期間を通じて変動を示しています。2016年3月31日には492万6600千米ドルでしたが、2016年6月30日には299万7100千米ドルに減少しました。その後、2016年9月30日には大幅に増加し2979万0800千米ドルとなりましたが、2016年12月31日には1575万6500千米ドルに減少しました。2017年を通じて、この数値は1149万3100千米ドルから934万8300千米ドルへと変動し、2018年には467万1400千米ドルから477万5400千米ドルへと比較的安定した水準を維持しました。2019年には増加傾向が見られ、506万0000千米ドルから910万7200千米ドルへと増加し、2020年3月31日には541万8900千米ドルとなりました。
流動負債は、2016年3月31日の1019万5500千米ドルから、2016年12月31日には787万4700千米ドルへと減少しました。2017年には1039万1600千米ドルから984万8100千米ドルへと変動し、2018年には581万6000千米ドルから572万7900千米ドルへと減少しました。2019年には再び増加し、884万9200千米ドルから1107万0700千米ドルへと増加し、2020年3月31日には743万3400千米ドルとなりました。
迅速な流動性比率は、四半期ごとに大きく変動しています。2016年3月31日の0.48から、2016年6月30日には0.34に低下しました。その後、2016年9月30日には3.71と大幅に上昇しましたが、2016年12月31日には2.0に低下しました。2017年には1.11から0.95へと変動し、2018年には0.8から0.83へと比較的安定した水準を維持しました。2019年には0.61から0.82へと上昇し、2020年3月31日には0.73となりました。比率の変動は、クイックアセットと流動負債の間の相対的な変化を反映しています。
- クイックアセットの合計
- 2016年9月30日にピークを迎え、その後は変動しながらも、2019年末にかけて増加傾向にあります。2020年3月には若干減少しています。
- 流動負債
- 2016年を通じて減少傾向にありましたが、2019年には増加しました。2020年3月には再び減少しています。
- 迅速な流動性比率
- 大きな変動性を示しており、特に2016年には顕著です。2019年以降は0.7から0.8の範囲で推移しています。
現金流動性比率
Allergan PLC、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | 2016/12/31 | 2016/09/30 | 2016/06/30 | 2016/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 999,500) | 2,503,300) | 1,237,500) | 1,651,400) | 788,500) | 880,400) | 1,187,900) | 1,674,700) | 994,800) | 1,817,200) | 1,612,700) | 886,900) | 1,092,900) | 1,724,000) | 7,554,700) | 489,500) | 2,260,800) | ||||||
| 有価証券 | 1,618,800) | 3,411,600) | 3,318,400) | 322,300) | 995,200) | 1,026,900) | 22,000) | 21,500) | 1,037,400) | 4,632,100) | 3,829,100) | 4,939,000) | 7,858,200) | 11,501,500) | 19,837,600) | 17,100) | 13,000) | ||||||
| 現金資産総額 | 2,618,300) | 5,914,900) | 4,555,900) | 1,973,700) | 1,783,700) | 1,907,300) | 1,209,900) | 1,696,200) | 2,032,200) | 6,449,300) | 5,441,800) | 5,825,900) | 8,951,100) | 13,225,500) | 27,392,300) | 506,600) | 2,273,800) | ||||||
| 流動負債 | 7,433,400) | 11,070,700) | 9,638,700) | 8,303,700) | 8,849,200) | 5,727,900) | 6,231,900) | 6,125,300) | 5,816,000) | 9,848,100) | 8,559,800) | 8,638,300) | 10,391,600) | 7,874,700) | 8,025,500) | 8,867,400) | 10,195,500) | ||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.35 | 0.53 | 0.47 | 0.24 | 0.20 | 0.33 | 0.19 | 0.28 | 0.35 | 0.65 | 0.64 | 0.67 | 0.86 | 1.68 | 3.41 | 0.06 | 0.22 | ||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-Q (報告日: 2016-09-30), 10-Q (報告日: 2016-06-30), 10-Q (報告日: 2016-03-31).
1 Q1 2020 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 2,618,300 ÷ 7,433,400 = 0.35
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現金資産総額は、2016年3月31日に22億7380万米ドルで始まり、2016年6月30日に5億660万米ドルまで減少しました。その後、2016年9月30日には273億9230万米ドルと大幅に増加し、2016年12月31日には132億2550万米ドルに減少しました。2017年には、89億5110万米ドルから64億4930万米ドルへと変動し、2018年には20億3220万米ドルから26億1830万米ドルへと増加傾向を示しました。
流動負債は、2016年3月31日の101億9550万米ドルから、2016年6月30日には88億6740万米ドルに減少しました。その後、2016年9月30日には80億2550万米ドル、2016年12月31日には78億7470万米ドルと減少傾向が続きました。2017年には103億9160万米ドルまで増加し、その後は86億3830万米ドルから98億4810万米ドルへと変動しました。2018年には58億1600万米ドルから110億7070万米ドルへと増加し、2020年3月31日には74億3340万米ドルとなりました。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2016年3月31日の0.22から2016年6月30日には0.06まで低下しました。その後、2016年9月30日には3.41と大幅に上昇し、2016年12月31日には1.68に減少しました。2017年には0.86から0.65へと低下し、2018年には0.35から0.53へと変動しました。2019年には0.2から0.47へと上昇し、2020年3月31日には0.35となりました。全体的に、比率は変動しており、特に2016年9月30日に顕著なピークが見られます。
現金資産総額と流動負債の推移を比較すると、2016年後半から2017年にかけて、現金資産総額が流動負債を上回る期間が存在しました。しかし、2018年以降は、流動負債が概ね現金資産総額を上回る傾向が見られます。現金流動性比率の変動は、これらの2つの項目の相対的な規模の変化を反映しています。