所得税の分析
有料ユーザー向けエリア
無料で試す
今週はAllergan PLCページが無料で利用できます。
データは背後に隠されています: .
これは 1 回限りの支払いです。自動更新はありません。
私たちは受け入れます:
所得税費用
Allergan PLC, 法人税費用, 継続事業
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 米国連邦 | |||||||||||
| 米国の州 | |||||||||||
| 米国以外 | |||||||||||
| 現在の引当金(給付金) | |||||||||||
| 米国連邦 | |||||||||||
| 米国の州 | |||||||||||
| 米国以外 | |||||||||||
| 繰延給付 | |||||||||||
| 所得税の引当金(給付) |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
| コンポーネント | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| 現在の引当金(給付金) | 継続事業からの課税所得に係る当期所得税費用の額 | 2017年から2018年にかけて Allergan PLC の経常引当金(給付)は減少したが、2018年から2019年にかけて増加し、2017年の水準には達していない。 |
| 繰延給付 | 継続事業からの利益に係る繰延税金費用の額 | 2017年から2018年、2018年から2019年にかけて、 Allergan PLC の繰延給付が増加しました。 |
| 所得税の引当金(給付) | 継続事業に係る当期法人税費用および繰延法人税費用の額 | 2017年から2018年、2018年から2019年にかけて、 Allergan PLC 法人税引当金(給付金)が増加しました。 |
実効所得税率 (EITR)
Allergan PLC、実効所得税率(EITR)の調整
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 法定税率 | ||||||
| 米国の税金の対象となる収益 | ||||||
| 法定レートとは異なるレートが適用される収益 | ||||||
| 税金準備金と監査結果 | ||||||
| 損金算入不可の費用 | ||||||
| 買収と再編の影響 | ||||||
| 税額控除と米国特別控除 | ||||||
| 料金変更 | ||||||
| 評価引当金 | ||||||
| 他 | ||||||
| 米国税制改革施行の影響を除いた実効所得税率 | ||||||
| 米国税制改革法案の影響 | ||||||
| 実効所得税率 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
| コンポーネント | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| 米国税制改革施行の影響を除いた実効所得税率 | 継続事業に関連する当期法人税費用および繰延法人税費用の割合。 | 2017年から2018年、2018年から2019年にかけて、米国の税制改革 Allergan PLC 施行の影響による影響前の実効所得税率は低下しました。 |
繰延税金資産および繰延税金負債の構成要素
Allergan PLC、繰延税金資産および負債の構成要素
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
| コンポーネント | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| 繰延税金資産、総額 | 控除可能な一時差額および繰越に帰属する繰延税金資産の評価引当金の配分前の金額。 | 繰延税金資産、グロス Allergan PLC は、2017年から2018年および2018年から2019年にかけて増加しました。 |
| 繰延税金資産(純額) | 繰延税金資産の評価引当金を控除可能な一時差額および繰越に帰属する配分額。 | 繰延税金資産( Allergan PLC 控除後)は2017年から2018年にかけて減少しましたが、2018年から2019年にかけてわずかに増加しました。 |
| 繰延税金 | 評価引当金および繰延税金負債の配分後、控除可能な差額および繰越に帰属する繰延税金資産の金額で、管轄区域の相殺はありません。 | Allergan PLCの繰延税金は、2017年から2018年、および2018年から2019年にかけて増加しました。 |
繰延税金資産および負債、分類
Allergan PLC、繰延税金資産・負債、分類
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
| コンポーネント | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | 評価引当金および繰延税金負債の配分後、控除可能な差額および繰越に帰属する繰延税金資産の金額で、管轄区域のネッティングがあり、流動でないものとして分類されています。 | Allergan PLCの繰延税金資産は2017年から2018年にかけて増加しましたが、2018年から2019年にかけてわずかに減少し、2017年の水準には達していません。 |
| 繰延税金負債 | 繰延税金資産を差し引いた金額で、課税差額に起因する繰延税金負債のうち、管轄区域のネッティングを含み、非流動として分類された金額。 | Allergan PLCの繰延税金負債は、2017年から2018年および2018年から2019年にかけて減少しました。 |
財務諸表の調整: 繰延税金の撤廃
Allergan PLC、財務諸表の調整
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
Allergan PLC、財務データ:報告済み vs. 調整済み
調整後の財務比率: 繰延税金の撤廃(サマリー)
Allergan PLC、調整済み財務比率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
| 財務比率 | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| 当期純利益率(調整後) | 調整後純利益を総収益で割った値として計算される収益性の指標。 | Allergan PLCの純利益率(調整後)は、2017年から2018年、2018年から2019年にかけて改善しました。 |
| 総資産回転率(調整後) | 総収益を調整後総資産で割った値として算出される活動比率。 | Allergan PLCの総資産回転率(調整後)は、2017年から2018年、2018年から2019年にかけて改善しました。 |
| 財務レバレッジ比率(調整後) | 調整後総資産を調整後総資本で割った値として計算される財務レバレッジの尺度。 財務レバレッジとは、企業が負債の使用を通じて、営業利益の比例的な変化よりも大きい普通株式利益率の比例的な変化に影響を与えることができる程度です。 |
Allergan PLCの財務レバレッジ比率(調整後)は、2017年から2018年にかけて低下しましたが、その後、2018年から2019年にかけて上昇し、2017年の水準を超えました。 |
| 自己資本利益率(調整後) | 調整後純利益を調整後株主資本で割った収益率。 | Allergan PLCの株主資本利益率(調整後)は、2017年から2018年にかけて改善しましたが、2018年から2019年にかけて若干悪化しました。 |
| 総資産利益率(調整後) | 調整後純利益を調整後総資産で割った収益率。 | Allergan PLCの総資産利益率(調整後)は、2017年から2018年、2018年から2019年にかけて改善しました。 |
Allergan PLC、財務比率:報告済み対調整済み
当期純利益率(調整後)
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 株主に帰属する当期純利益(損失) | ||||||
| 純売上高 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| 純利益率1 | ||||||
| 繰延税金の調整後 | ||||||
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 株主に帰属する調整後当期純利益(損失) | ||||||
| 純売上高 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| 当期純利益率(調整後)2 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
2019 計算
1 純利益率 = 100 × 株主に帰属する当期純利益(損失) ÷ 純売上高
= 100 × ÷ =
2 当期純利益率(調整後) = 100 × 株主に帰属する調整後当期純利益(損失) ÷ 純売上高
= 100 × ÷ =
| 収益率 | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| 当期純利益率(調整後) | 調整後純利益を総収益で割った値として計算される収益性の指標。 | Allergan PLCの純利益率(調整後)は、2017年から2018年、2018年から2019年にかけて改善しました。 |
総資産回転率(調整後)
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 純売上高 | ||||||
| 総資産 | ||||||
| 活動率 | ||||||
| 総資産回転率1 | ||||||
| 繰延税金の調整後 | ||||||
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 純売上高 | ||||||
| 調整後総資産 | ||||||
| 活動率 | ||||||
| 総資産回転率(調整後)2 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
2019 計算
1 総資産回転率 = 純売上高 ÷ 総資産
= ÷ =
2 総資産回転率(調整後) = 純売上高 ÷ 調整後総資産
= ÷ =
| 活動率 | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| 総資産回転率(調整後) | 総収益を調整後総資産で割った値として算出される活動比率。 | Allergan PLCの総資産回転率(調整後)は、2017年から2018年、2018年から2019年にかけて改善しました。 |
財務レバレッジ比率(調整後)
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 総資産 | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | ||||||
| 繰延税金の調整後 | ||||||
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 調整後総資産 | ||||||
| 調整後株主資本 | ||||||
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率(調整後)2 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
2019 計算
1 財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株主資本
= ÷ =
2 財務レバレッジ比率(調整後) = 調整後総資産 ÷ 調整後株主資本
= ÷ =
| ソルベンシー比率 | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| 財務レバレッジ比率(調整後) | 調整後総資産を調整後総資本で割った値として計算される財務レバレッジの尺度。 財務レバレッジとは、企業が負債の使用を通じて、営業利益の比例的な変化よりも大きい普通株式利益率の比例的な変化に影響を与えることができる程度です。 |
Allergan PLCの財務レバレッジ比率(調整後)は、2017年から2018年にかけて低下しましたが、その後、2018年から2019年にかけて上昇し、2017年の水準を超えました。 |
自己資本利益率(ROE)(調整後)
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 株主に帰属する当期純利益(損失) | ||||||
| 株主資本 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| ROE1 | ||||||
| 繰延税金の調整後 | ||||||
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 株主に帰属する調整後当期純利益(損失) | ||||||
| 調整後株主資本 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| 自己資本利益率(調整後)2 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
2019 計算
1 ROE = 100 × 株主に帰属する当期純利益(損失) ÷ 株主資本
= 100 × ÷ =
2 自己資本利益率(調整後) = 100 × 株主に帰属する調整後当期純利益(損失) ÷ 調整後株主資本
= 100 × ÷ =
| 収益率 | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| 自己資本利益率(調整後) | 調整後純利益を調整後株主資本で割った収益率。 | Allergan PLCの株主資本利益率(調整後)は、2017年から2018年にかけて改善しましたが、2018年から2019年にかけて若干悪化しました。 |
総資産利益率(ROA)(調整後)
| 2019/12/31 | 2018/12/31 | 2017/12/31 | 2016/12/31 | 2015/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 調整前 | ||||||
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 株主に帰属する当期純利益(損失) | ||||||
| 総資産 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| ROA1 | ||||||
| 繰延税金の調整後 | ||||||
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||
| 株主に帰属する調整後当期純利益(損失) | ||||||
| 調整後総資産 | ||||||
| 収益率 | ||||||
| 総資産利益率(調整後)2 | ||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2016-12-31), 10-K (報告日: 2015-12-31).
2019 計算
1 ROA = 100 × 株主に帰属する当期純利益(損失) ÷ 総資産
= 100 × ÷ =
2 総資産利益率(調整後) = 100 × 株主に帰属する調整後当期純利益(損失) ÷ 調整後総資産
= 100 × ÷ =
| 収益率 | 形容 | 会社概要 |
|---|---|---|
| 総資産利益率(調整後) | 調整後純利益を調整後総資産で割った収益率。 | Allergan PLCの総資産利益率(調整後)は、2017年から2018年、2018年から2019年にかけて改善しました。 |