流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
Eli Lilly & Co.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
短期的支払能力および流動性の推移を分析した結果、全体として2023年末に底を打ち、その後は回復および強化の傾向にあることが確認された。
- 流動比率の推移
- 2022年から2023年にかけては、第1四半期に高く年度末に向けて低下する周期的な変動が見られた。2023年12月31日には0.94まで低下し、流動資産が流動負債を下回る水準となったが、2024年以降は回復基調にある。特に2025年後半には1.55から1.58まで上昇しており、短期的な支払能力が大幅に改善している。
- 当座比率の傾向
- 全期間を通じて1.0を下回って推移しており、流動資産における棚卸資産の依存度が高い構造が示唆される。2023年12月31日に0.52と最低値を記録したが、その後は緩やかに回復し、2025年12月31日には0.78まで上昇した。これにより、在庫以外の流動資産による債務支払能力が漸次的に向上している。
- 現金比率の変動
- 現金比率は概ね0.1から0.2の低水準で推移しており、即時的な現金支払能力は限定的である。しかし、2025年9月30日には0.24まで急上昇しており、一時的にキャッシュポジションを大幅に強化したことが読み取れる。その後、2026年3月31日には0.14まで低下している。
総じて、2023年度末に流動性の低下が見られたものの、その後は各指標が改善傾向にあり、特に2025年度にかけて財務的な余裕度を高めてきたことが分析される。
流動流動性比率
Eli Lilly & Co.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動資産の推移
- 資産規模の拡大
- 2022年3月期の16,965百万米ドルから2026年3月期の54,835百万米ドルにかけて、大幅な増加傾向にある。特に2024年以降に資産の積み上がりが加速しており、2025年9月には62,071百万米ドルという最大値を記録した。
流動負債の推移
- 負債額の変動
- 流動負債は2022年3月期の13,386百万米ドルから2026年3月期の36,634百万米ドルへと増加している。2024年3月期に一時的な減少が見られたものの、その後は再び増加し、2025年9月には40,141百万米ドルに達した。
流動性比率の分析
- 短期支払能力の変動
- 流動比率は期間を通じて変動が見られる。2023年12月期には0.94まで低下し、短期的な流動性が低下した局面があったが、2024年以降は回復基調に転じた。2025年後半から2026年3月期にかけては1.5以上の水準で安定しており、短期的な支払能力が改善し、強化されたことが示されている。
迅速な流動性比率
Eli Lilly & Co.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金 | |||||||||||||||||||||||
| その他の債権 | |||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動性の分析結果は以下の通りである。
- クイックアセットの推移
- クイックアセットの合計は、2022年3月時点の10,265百万米ドルから、2026年3月時点の26,459百万米ドルまで、長期的に増加傾向にある。特に2025年に入り、2025年6月の20,582百万米ドルから2025年9月の29,249百万米ドルへと急激な増加を記録しており、資産規模の大幅な拡大が認められる。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2022年3月の13,386百万米ドルから、2025年9月の40,141百万米ドルまで拡大しており、全体的な負債規模が増加し続けている。四半期ごとの増減はあるものの、2023年後半から2025年にかけて高い水準で推移する傾向にある。
- 迅速な流動性比率の変動と分析
- 迅速な流動性比率は、2022年から2024年にかけて低下または低位での推移が見られた。2023年12月には0.52まで低下し、流動負債の増加ペースが資産の増加を上回っていたことが示唆される。しかし、2025年に入ると比率が回復に転じ、2025年12月には0.78に達するなど、短期的な支払能力が改善傾向にある。
現金流動性比率
Eli Lilly & Co.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2026/03/31 | 2025/12/31 | 2025/09/30 | 2025/06/30 | 2025/03/31 | 2024/12/31 | 2024/09/30 | 2024/06/30 | 2024/03/31 | 2023/12/31 | 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | |||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | |||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | |||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | |||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2026-03-31), 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-Q (報告日: 2025-09-30), 10-Q (報告日: 2025-06-30), 10-Q (報告日: 2025-03-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-Q (報告日: 2024-09-30), 10-Q (報告日: 2024-06-30), 10-Q (報告日: 2024-03-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31).
1 Q1 2026 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
流動負債の推移と分析
- 負債の持続的な増加
- 流動負債は2022年3月期の133億8,600万米ドルから、2026年3月期の366億3,400万米ドルにかけて長期的な増加傾向にある。特に2023年後半から2025年にかけて増加が加速しており、2025年9月31日には401億4,100万米ドルのピークに達している。短期的な支払義務が大幅に拡大している状況が認められる。
現金資産の変動分析
- 資産の推移と急増
- 現金資産総額は2022年から2024年にかけて20億から30億米ドルの範囲で比較的安定して推移していた。しかし、2025年9月30日には97億9,200万米ドルへと急激に増加し、その後は減少に転じて2026年3月31日には52億8,200万米ドルとなっている。期間の終盤にかけて資産規模に大きな変動が生じている。
現金流動性比率の考察
- 流動性水準の傾向
- 現金流動性比率は、概ね0.1から0.2の間で低水準に留まっている。流動負債の増加速度が現金資産の増加を上回っているため、比率は低位で推移する傾向にある。2025年9月30日に0.24という最大値を記録したが、これは一時的な現金資産の急増によるものであり、構造的な流動性の改善には至っていない。全体として、短期債務に対する現金保有比率は限定的な水準で推移している。