キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
AmerisourceBergen Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
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3ヶ月終了 |
2023/06/30 |
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2023/03/31 |
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2022/12/31 |
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2022/09/30 |
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2019/03/31 |
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2017/06/30 |
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2017/03/31 |
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2016/12/31 |
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|
当期純利益(損失) |
479,213) | |
428,213) | |
476,170) | |
298,676) | |
363,203) | |
555,245) | |
449,416) | |
436,448) | |
295,448) | |
434,005) | |
378,707) | |
(4,844,505) | |
287,268) | |
971,111) | |
186,568) | |
132,307) | |
302,002) | |
28,073) | |
391,753) | |
194,004) | |
277,875) | |
282,160) | |
861,853) | |
(344,587) | |
50,352) | |
411,473) | |
247,246) | |
|
|
減価償却費 (売上原価に請求される金額を含む) |
105,671) | |
101,342) | |
100,332) | |
98,318) | |
97,918) | |
97,481) | |
96,926) | |
88,859) | |
83,172) | |
77,539) | |
77,143) | |
75,549) | |
71,591) | |
71,758) | |
71,846) | |
74,812) | |
74,501) | |
85,793) | |
85,996) | |
84,975) | |
91,321) | |
72,711) | |
69,476) | |
69,555) | |
65,681) | |
64,004) | |
63,180) | |
|
|
償却 (支払利息に充てられた金額を含む) |
171,335) | |
143,428) | |
75,080) | |
75,951) | |
77,612) | |
82,153) | |
83,476) | |
85,438) | |
47,952) | |
27,543) | |
27,140) | |
23,511) | |
27,194) | |
29,065) | |
37,499) | |
38,575) | |
37,795) | |
50,804) | |
49,236) | |
42,482) | |
54,097) | |
52,799) | |
42,248) | |
42,516) | |
42,201) | |
42,123) | |
43,071) | |
|
|
貸倒引当金(利益) |
11,802) | |
10,948) | |
(1,486) | |
5,930) | |
12,717) | |
5,215) | |
2,191) | |
(1,432) | |
6,677) | |
404) | |
6,452) | |
(13,497) | |
3,265) | |
19,955) | |
2,189) | |
10,151) | |
4,153) | |
2,885) | |
8,007) | |
11,168) | |
7,031) | |
1,849) | |
(3,388) | |
283) | |
3,267) | |
5,072) | |
312) | |
|
|
繰延法人税引当金(利益) |
(28,243) | |
(49,399) | |
(12,326) | |
139,121) | |
5,313) | |
21,238) | |
30,512) | |
31,229) | |
162,036) | |
68,689) | |
72,912) | |
(1,537,772) | |
14,369) | |
(50,923) | |
29,355) | |
(16,144) | |
19,732) | |
(21,297) | |
46,246) | |
(48,157) | |
51,068) | |
42,044) | |
(840,479) | |
93,121) | |
66,551) | |
109,906) | |
49,491) | |
|
|
株式報酬費用 |
20,567) | |
23,499) | |
55,633) | |
16,440) | |
14,395) | |
19,645) | |
42,920) | |
18,129) | |
14,355) | |
18,793) | |
48,317) | |
16,832) | |
11,816) | |
14,389) | |
31,374) | |
10,443) | |
10,562) | |
6,101) | |
31,768) | |
8,712) | |
9,396) | |
11,600) | |
32,608) | |
10,614) | |
10,342) | |
12,058) | |
29,192) | |
|
|
LIFO 費用 (クレジット) |
34,952) | |
54,270) | |
25,050) | |
104,840) | |
23,069) | |
(16,059) | |
(44,679) | |
(42,463) | |
(113,920) | |
(20,918) | |
(25,727) | |
(35,773) | |
6,061) | |
23,853) | |
13,281) | |
57,203) | |
(9,913) | |
(66,805) | |
(3,029) | |
83,466) | |
(16,142) | |
—) | |
—) | |
(74,863) | |
(24,723) | |
(86,504) | |
28,308) | |
|
|
のれんを含む資産の減損 |
—) | |
—) | |
—) | |
4,946) | |
70,990) | |
—) | |
4,946) | |
31,697) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
223,652) | |
138,000) | |
—) | |
—) | |
570,000) | |
—) | |
59,684) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
事業売却益 |
—) | |
—) | |
—) | |
3,745) | |
(59,973) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
トルコのインフレの影響 |
66,022) | |
—) | |
—) | |
18,542) | |
33,424) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式投資の売却益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13,692) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式投資の再測定による利益 |
—) | |
—) | |
—) | |
(4,834) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(64,721) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
顧客以外の手形の債権の減損 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
30,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
株式投資の連結による損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
42,328) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債務の早期償却による損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
22,175) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
23,766) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
その他、ネット |
(10,143) | |
805) | |
664) | |
8,583) | |
5,743) | |
(7,905) | |
5,360) | |
7,967) | |
(15,478) | |
8,392) | |
28,480) | |
(13,285) | |
21,553) | |
(28,788) | |
17,476) | |
(11,590) | |
7) | |
(291) | |
(11,319) | |
(3,519) | |
(23,288) | |
7,518) | |
211) | |
8,511) | |
6,042) | |
6,343) | |
(13,152) | |
|
|
売掛金 |
(1,388,679) | |
(801,330) | |
(59,872) | |
(108,563) | |
(1,023,441) | |
(1,243,901) | |
716,380) | |
(813,233) | |
76,925) | |
712,725) | |
(906,495) | |
(1,192,754) | |
1,615,979) | |
(1,745,012) | |
(307,204) | |
(569,148) | |
208,063) | |
(221,915) | |
(658,890) | |
449,861) | |
(517,245) | |
(682,010) | |
91,624) | |
141,203) | |
(1,001,394) | |
119,232) | |
(536,937) | |
|
|
在庫 |
43,538) | |
(235,480) | |
(1,178,035) | |
47,479) | |
(497,370) | |
774,514) | |
(989,993) | |
(521,636) | |
(280,414) | |
231,165) | |
(545,459) | |
(710,315) | |
(758,469) | |
478,621) | |
(630,980) | |
112,158) | |
140,042) | |
478,585) | |
(898,775) | |
46,801) | |
753,440) | |
(345,037) | |
(460,127) | |
398,449) | |
(273,846) | |
157,496) | |
(713,553) | |
|
|
所得税未収金 |
(2,131) | |
55,047) | |
87,394) | |
(44,592) | |
7,309) | |
47,953) | |
38,637) | |
32,190) | |
77,226) | |
(13,635) | |
170,771) | |
107,596) | |
103,470) | |
(692,161) | |
(1,474) | |
(3,356) | |
—) | |
522) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
前払費用およびその他の資産 |
38,648) | |
64,208) | |
(7,421) | |
43,014) | |
(8,153) | |
48,933) | |
18,914) | |
54,517) | |
67,901) | |
21,760) | |
(3,121) | |
(707) | |
27,177) | |
217) | |
1,363) | |
1,888) | |
11,649) | |
9,174) | |
(26,610) | |
21,904) | |
10,486) | |
(81,083) | |
(8,518) | |
9,802) | |
(2,747) | |
(30,455) | |
57,046) | |
|
|
買掛金 |
1,122,514) | |
1,010,093) | |
1,381,079) | |
1,246,113) | |
1,476,201) | |
(225,645) | |
824,056) | |
1,806,748) | |
534,974) | |
(2,014,050) | |
1,721,495) | |
2,476,727) | |
(1,571,742) | |
1,608,810) | |
787,037) | |
596,381) | |
(386,061) | |
(147,915) | |
1,498,643) | |
395,097) | |
79,561) | |
443,601) | |
(59,223) | |
596,412) | |
526,017) | |
103,146) | |
247,814) | |
|
|
未払費用 |
96,637) | |
(26,657) | |
(233,640) | |
(188,288) | |
(134,289) | |
180,076) | |
(314,732) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
長期未払訴訟責任 |
6,925) | |
(14,620) | |
937) | |
(447,868) | |
(25,833) | |
23,985) | |
(50,479) | |
(309,323) | |
58,558) | |
13,775) | |
—) | |
6,198,943) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
未払法人税およびその他の負債 |
(23,693) | |
(134,859) | |
521) | |
(153,083) | |
(30,213) | |
(96,343) | |
(50,440) | |
169,403) | |
192,207) | |
(20,090) | |
(147,562) | |
748,682) | |
30,394) | |
(71,650) | |
(233,520) | |
239,142) | |
155,337) | |
(135,658) | |
(34,058) | |
(681,133) | |
45,685) | |
33,952) | |
260,275) | |
429,438) | |
287,557) | |
(115,155) | |
67,627) | |
|
|
営業資産および負債の変動(買収および売却の影響を除く) |
(106,241) |
|
(83,598) |
|
(9,037) |
|
394,212) |
|
(235,789) |
|
(490,428) |
|
192,343) |
|
418,666) |
|
727,377) |
|
(1,068,350) |
|
289,629) |
|
7,628,172) |
|
(553,191) |
|
(421,175) |
|
(384,778) |
|
377,065) |
|
129,030) |
|
(17,207) |
|
(119,690) |
|
232,530) |
|
371,927) |
|
(630,577) |
|
(175,969) |
|
1,575,304) |
|
(464,413) |
|
234,264) |
|
(878,003) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュに当期純利益(損失)を調整するための調整 |
265,722) |
|
201,295) |
|
233,910) |
|
865,794) |
|
45,419) |
|
(288,660) |
|
413,995) |
|
573,369) |
|
912,171) |
|
(887,908) |
|
524,346) |
|
6,143,737) |
|
(375,167) |
|
(118,214) |
|
(43,758) |
|
540,515) |
|
265,867) |
|
596,291) |
|
87,215) |
|
471,341) |
|
545,410) |
|
(369,728) |
|
(851,527) |
|
1,725,041) |
|
(295,052) |
|
387,266) |
|
(677,601) |
|
|
|
営業活動によってもたらされた(使用された)ネットキャッシュ |
744,935) |
|
629,508) |
|
710,080) |
|
1,164,470) |
|
408,622) |
|
266,585) |
|
863,411) |
|
1,009,817) |
|
1,207,619) |
|
(453,903) |
|
903,053) |
|
1,299,232) |
|
(87,899) |
|
852,897) |
|
142,810) |
|
672,822) |
|
567,869) |
|
624,364) |
|
478,968) |
|
665,345) |
|
823,285) |
|
(87,568) |
|
10,326) |
|
1,380,454) |
|
(244,700) |
|
798,739) |
|
(430,355) |
|
|
|
設備投資 |
(104,281) | |
(102,854) | |
(75,727) | |
(173,586) | |
(113,389) | |
(129,652) | |
(79,691) | |
(164,810) | |
(121,795) | |
(86,202) | |
(65,410) | |
(118,576) | |
(106,719) | |
(77,077) | |
(67,305) | |
(79,455) | |
(69,279) | |
(82,255) | |
(79,233) | |
(88,052) | |
(79,543) | |
(95,175) | |
(73,641) | |
(94,969) | |
(108,728) | |
(125,418) | |
(137,282) | |
|
|
買収した企業のコスト(取得した現金を差し引いたもの) |
—) | |
28,443) | |
(1,438,124) | |
(9,656) | |
—) | |
(61,517) | |
(62,641) | |
(26,323) | |
(5,536,717) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
93) | |
(11,646) | |
—) | |
(52,398) | |
(2,037) | |
(6,177) | |
(706,755) | |
(70,330) | |
(15) | |
(59,230) | |
(906) | |
(1,497) | |
|
|
株式投資のコスト |
(737,025) | |
—) | |
—) | |
(18,491) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(162,620) | |
—) | |
(21,250) | |
(4,250) | |
(30,580) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,047) | |
(8,300) | |
—) | |
—) | |
|
|
有形固定資産の売却による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
6,302) | |
—) | |
—) | |
—) | |
14,439) | |
—) | |
—) | |
—) | |
36,364) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
事業売却による収益 |
—) | |
—) | |
—) | |
14,504) | |
258,082) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
12,094) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
有価証券の売却による収入 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,770) | |
33,880) | |
22,207) | |
13,921) | |
|
|
有価証券の買入れ |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(14,756) | |
(33,879) | |
|
|
その他、ネット |
22,177) | |
(14,326) | |
2,693) | |
6,197) | |
(1,236) | |
(2,875) | |
(788) | |
5,345) | |
2,516) | |
—) | |
—) | |
1,698) | |
662) | |
2,196) | |
4,966) | |
563) | |
(4,881) | |
(1,354) | |
4,013) | |
4,847) | |
(4,730) | |
8,831) | |
1,648) | |
(10,308) | |
5,286) | |
6,256) | |
1,880) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(819,129) |
|
(88,737) |
|
(1,511,158) |
|
(174,730) |
|
143,457) |
|
(194,044) |
|
(143,120) |
|
(171,349) |
|
(5,655,996) |
|
(248,822) |
|
(65,410) |
|
(101,764) |
|
(110,307) |
|
(105,461) |
|
(62,339) |
|
(78,799) |
|
(85,806) |
|
(83,609) |
|
(127,618) |
|
(85,242) |
|
(90,450) |
|
(793,099) |
|
(142,323) |
|
(91,475) |
|
(137,092) |
|
(112,617) |
|
(156,857) |
|
|
|
シニアノートおよびローン借入金 |
89,414) | |
13,173) | |
54,960) | |
—) | |
87,030) | |
29,612) | |
38,547) | |
1,796) | |
579,646) | |
2,554,145) | |
31,393) | |
9,374) | |
543,710) | |
27,858) | |
18,538) | |
27,583) | |
40,184) | |
14,497) | |
424,684) | |
71,188) | |
6,759) | |
—) | |
1,236,483) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
シニアノートとローンの返済 |
(1,898) | |
(704,939) | |
(52,756) | |
(411,060) | |
(510,595) | |
(262,230) | |
(55,069) | |
(284,968) | |
(26,628) | |
(61,074) | |
(462,643) | |
(30,420) | |
(521,886) | |
(17,123) | |
(29,023) | |
(30,145) | |
(24,127) | |
(28,512) | |
(428,079) | |
(119,582) | |
(126,939) | |
(34,480) | |
(400,000) | |
—) | |
(650,000) | |
(50,000) | |
(50,000) | |
|
|
リボルビング・証券化信用枠に基づく借入金 |
14,025,325) | |
33,902,748) | |
1,882,229) | |
508,642) | |
468,116) | |
2,899,020) | |
956,827) | |
350,957) | |
4,578,775) | |
39,083) | |
—) | |
—) | |
28,992) | |
37,370) | |
50,584) | |
32,311) | |
66,749) | |
443,617) | |
97,449) | |
606,329) | |
92,424) | |
21,853,827) | |
2,577,124) | |
2,552,241) | |
73,078) | |
6,645,719) | |
65,362) | |
|
|
リボルビングおよび証券化信用枠に基づく返済 |
(14,009,297) | |
(33,885,565) | |
(1,894,951) | |
(444,382) | |
(412,064) | |
(2,868,706) | |
(946,791) | |
(471,548) | |
(4,581,123) | |
(31,259) | |
—) | |
—) | |
(62,723) | |
(33,177) | |
(54,080) | |
(32,329) | |
(197,282) | |
(454,061) | |
(85,612) | |
(621,399) | |
(93,809) | |
(21,842,816) | |
(2,569,414) | |
(2,544,542) | |
(85,447) | |
(6,638,473) | |
(67,491) | |
|
|
借入金の早期償却に対する保険料の納付 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(21,448) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(22,348) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通株式の購入 |
(100,000) | |
—) | |
(807,214) | |
(235,282) | |
(237,026) | |
(11,396) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(25,975) | |
(56,175) | |
—) | |
(13,297) | |
(272,024) | |
(135,128) | |
(151,253) | |
(174,819) | |
(108,951) | |
(239,008) | |
(338,791) | |
(240,236) | |
(37,712) | |
(22,496) | |
(100,001) | |
—) | |
—) | |
(229,928) | |
|
|
ストックオプションの行使 |
18,366) | |
9,849) | |
21,863) | |
9,958) | |
10,981) | |
34,036) | |
38,937) | |
34,453) | |
33,971) | |
72,110) | |
58,216) | |
21,785) | |
60,991) | |
56,644) | |
20,113) | |
21,374) | |
17,270) | |
15,190) | |
22,400) | |
10,947) | |
12,273) | |
85,662) | |
29,574) | |
8,598) | |
32,942) | |
51,154) | |
10,229) | |
|
|
普通株式の現金配当 |
(98,934) | |
(101,766) | |
(99,713) | |
(96,448) | |
(97,316) | |
(97,382) | |
(100,541) | |
(92,607) | |
(91,676) | |
(91,262) | |
(91,103) | |
(86,814) | |
(86,223) | |
(87,453) | |
(83,088) | |
(83,910) | |
(84,636) | |
(84,893) | |
(85,535) | |
(82,077) | |
(83,431) | |
(83,978) | |
(83,555) | |
(80,102) | |
(80,075) | |
(79,924) | |
(80,169) | |
|
|
Profarmaのリテールエクイティオファリング |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
66,355) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
制限付株式の権利確定に関連する従業員税の源泉徴収 |
(3,105) | |
(2,737) | |
(65,217) | |
(2,803) | |
(73) | |
(646) | |
(34,554) | |
(17) | |
—) | |
(281) | |
(23,249) | |
(127) | |
(75) | |
11) | |
(9,596) | |
(28) | |
(292) | |
(13) | |
(5,654) | |
(713) | |
(26) | |
(132) | |
(7,375) | |
(72) | |
(371) | |
(30) | |
(8,938) | |
|
|
その他、ネット |
(1,744) | |
(210) | |
(3,145) | |
(2,086) | |
(3,785) | |
(472) | |
(3,779) | |
17,327) | |
(4,025) | |
(2,500) | |
(910) | |
(147) | |
(1,501) | |
(208) | |
(381) | |
(2,991) | |
(1,301) | |
(2,035) | |
(4,355) | |
(2,417) | |
(2,281) | |
(6,092) | |
(3,364) | |
(1,453) | |
(1,301) | |
(1,269) | |
(2,551) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(81,873) |
|
(769,447) |
|
(963,944) |
|
(673,461) |
|
(694,732) |
|
(278,164) |
|
(106,423) |
|
(444,607) |
|
488,940) |
|
2,452,987) |
|
(544,471) |
|
(19,994) |
|
(73,460) |
|
(288,102) |
|
(222,061) |
|
(219,388) |
|
(358,254) |
|
(205,161) |
|
(303,710) |
|
(476,515) |
|
(435,266) |
|
(65,721) |
|
734,629) |
|
(165,331) |
|
(711,174) |
|
(72,823) |
|
(363,486) |
|
|
|
為替レートの変動が現金、現金同等物、制限付き現金に及ぼす影響 |
15,657) | |
4,682) | |
84,140) | |
(24,794) | |
(28,001) | |
(2,401) | |
(2,654) | |
(3,725) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金(売却用保有資産に含まれる現金を含む)の増加(減少) |
(140,410) |
|
(223,994) |
|
(1,680,882) |
|
291,485) |
|
(170,654) |
|
(208,024) |
|
611,214) |
|
390,136) |
|
(3,959,437) |
|
1,750,262) |
|
293,172) |
|
1,177,474) |
|
(271,666) |
|
459,334) |
|
(141,590) |
|
374,635) |
|
123,809) |
|
335,594) |
|
47,640) |
|
103,588) |
|
297,569) |
|
(946,388) |
|
602,632) |
|
1,123,648) |
|
(1,092,966) |
|
613,299) |
|
(950,698) |
|
|
|
売却用保有資産のうち現金の減少(増加) |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(94) | |
(1,554) | |
1,038) | |
(1,751) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
現金、現金同等物、制限付き現金の増加(減少) |
(140,410) |
|
(223,994) |
|
(1,680,882) |
|
291,485) |
|
(170,748) |
|
(209,578) |
|
612,252) |
|
388,385) |
|
(3,959,437) |
|
1,750,262) |
|
293,172) |
|
1,177,474) |
|
(271,666) |
|
459,334) |
|
(141,590) |
|
374,635) |
|
123,809) |
|
335,594) |
|
47,640) |
|
103,588) |
|
297,569) |
|
(946,388) |
|
602,632) |
|
1,123,648) |
|
(1,092,966) |
|
613,299) |
|
(950,698) |
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レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-Q (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-Q (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-Q (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-Q (報告日: 2018-12-31), 10-K (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-Q (報告日: 2017-12-31), 10-K (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31), 10-Q (報告日: 2016-12-31).
- 売上高および収益の変動
- 売掛金と在庫の大幅な変動が観察され、特に2019年と2020年の期間において、売掛金と在庫の増加と減少が激しく繰り返されている。これにより、キャッシュフローや流動性の変動に影響を及ぼしていることが示唆される。特に2020年の在庫と売掛金の増加は、コロナ禍による需給変動や物流の混乱を反映している可能性が高い。
- 純利益の動向
- 2016年から2023年までの期間において、純利益は一貫して増加傾向にあり、一時的な赤字や大きな変動も見られるものの、2020年の大きな純利益の増加や2022年以降の安定した水準が確認される。ただし、特定の四半期には損失の発生もあり、事業環境や特殊項目の影響が反映されていることが示される。
- 減価償却費および償却費の動向
- 減価償却費と償却費はいずれも一定の増加傾向を示し、資産の減価償却活動の増加を示唆している。特に、償却費の増加は資産の累積的な償却や資産の新規取得を反映している可能性が高い。一方、LIFO費用においては負の値や大きな変動もあり、在庫評価方法の影響や価格変動の影響を受けていることを示している。
- その他の資産と負債の変動
- 前払費用や顧客以外の手形・債権の減損、長期未払訴訟責任、未払法人税など、多くの負債項目において大きな変動が見られる。特に、未払訴訟責任や法人税負債の増減は、訴訟や税務リスクに関係する会計処理の一環と考えられる。長期負債の増加も、事業拡大や資金調達のための借入活動を示唆している。
- キャッシュフローの推移
- 営業キャッシュフローは一貫して高い水準で推移しており、特に2017年と2021年において著しく増加している。投資活動によるキャッシュの流出が顕著であり、2019年以降の大規模な投資活動や企業買収、買収関連コストがこの動きに影響を与えている可能性が高い。財務活動においても、借入金の増加や返済、株式の発行・買戻しなどが観察され、財務構造の変化を反映している。
- 資金調達と返済活動
- リボルビング・証券化信用枠の拡大と縮小が頻繁に見られ、特に2020年と2021年においては大規模な借入と返済活動が確認される。これにより、短期的な信用枠の利用と返済が流動性管理戦略の一環と考えられる。一方で、借入金の早期償却や保険料の支払いも一部記録されており、リスク管理や資金調達手法の変化を示唆している。
- 資本配分と株主還元
- 普通株式の買戻しや配当の支払いは、長期的に見て継続的に行われており、株主還元策の一環と考えられる。特に、大規模な株式買戻しやストックオプションの行使により、株主価値の最大化を目指す戦略が示唆される。また、株式発行やリテールエクイティオファリングなどの資本調達も観察されているものの、これらは企業の資金ニーズや成長支援を目的とした可能性が高い。
- 特殊項目とその他の影響
- 事業売却益やのれんの減損など、非継続的項目が時折大きな金額で登場し、また、特定の四半期においてインフレの影響や株式の売却益、再測定による利益なども記録されている。これらは、業績の一時的な変動やマクロ経済の影響、戦略的資産再編を反映している。これにより、純粋な事業パフォーマンス以外の要因も財務指標に影響を与えていることが理解できる。
- 総合的な観点
- 総じて、当該期間においては、収益性の向上とキャッシュフローの堅調な推移が観察される一方で、資産と負債の変動や特殊項目も含めた複雑な費用、収益の動きが同時進行している。特に、2020年のコロナ禍に伴う経済的変動が財務活動や資産負債の動きに顕著な影響を与えており、リスク管理や資金政策の適応が進められていることが示唆される。
