Constellation Brands Inc. (NYSE:STZ)

固定資産の構成要素を分析すると、2017年から2022年にかけて、機械設備が最も大きな割合を占めていることがわかります。機械設備の価値は、期間中に一貫して増加しており、2017年の3079600千米ドルから2022年には4827800千米ドルへと大幅に増加しています。この増加は、生産能力の拡大や技術的なアップグレードを示唆している可能性があります。

建物と改善も、2017年の736100千米ドルから2022年の1109400千米ドルへと増加傾向にあります。この増加は、事業の成長に伴う施設の拡張や改修を示唆していると考えられます。プログレの建設も同様に、2017年の636900千米ドルから2021年には2084200千米ドルへと大幅に増加しましたが、2022年には1223200千米ドルに減少しています。この変動は、特定のプロジェクトの完了や、建設活動の計画的な調整を示唆している可能性があります。

土地と土地の改善、およびブドウ畑の価値は、比較的安定していますが、わずかな変動が見られます。土地と土地の改善は、2017年の400400千米ドルから2022年の456200千米ドルへと緩やかに増加しています。ブドウ畑は、2017年の232600千米ドルから2019年には221300千米ドルに減少しましたが、2022年には255300千米ドルへと増加しています。この変動は、ブドウ畑の管理や投資戦略の変化を反映している可能性があります。

減価償却累計額は、2017年から2022年にかけて一貫して増加しており、固定資産の価値の減少を反映しています。この増加は、固定資産の経年劣化や使用による価値の減少を示しています。

有形固定資産のネット（減価償却累計額を控除した有形固定資産の総計）は、2017年の3932800千米ドルから2022年の6059600千米ドルへと増加しています。この増加は、固定資産への投資が減価償却による価値の減少を上回っていることを示しています。全体として、固定資産への投資は、事業の成長と長期的な価値の向上に貢献していると考えられます。

分析期間において、平均年齢比は変動を示しています。2017年度の26.55%から2018年度には25.43%に低下し、2019年度には26.17%に若干上昇しました。その後、2020年度には22.96%と大幅に低下しましたが、2021年度には24.35%に回復し、2022年度には25.84%となりました。この変動は、顧客層の構成変化やマーケティング戦略の影響を示唆する可能性があります。

推定総耐用期間

推定総耐用期間は、2017年度から2019年度まで20年で安定していました。2020年度には19年に短縮されましたが、2021年度には24年に大幅に増加し、2022年度には22年に減少しました。この変動は、資産の減価償却方法の変更や、新たな資産の導入による影響が考えられます。

推定年齢、購入からの経過時間は、2017年度から2019年度まで5年で安定していました。2020年度には4年に短縮され、2021年度には6年に増加し、2022年度には再び6年となりました。この変動は、顧客の購買行動の変化や、製品のライフサイクルに関連している可能性があります。

推定余寿命

推定余寿命は、2017年度から2019年度まで15年で安定していました。2020年度には15年で横ばいでしたが、2021年度には18年に増加し、2022年度には17年に減少しました。この変動は、資産の維持管理状況や、将来の収益予測に影響を与える可能性があります。

全体として、これらの指標は、分析期間中に一定の変動を示しており、事業環境の変化や経営戦略の調整が反映されていると考えられます。特に、2020年度と2021年度における指標の大きな変動は、外部環境の変化や、それに対する企業の対応が影響した可能性を示唆しています。

減価償却累計額は、2017年から2022年にかけて一貫して増加傾向にあります。2017年の127万7千米ドルから2022年には195万2千300米ドルへと、約53%増加しています。ただし、2019年から2020年には一時的に減少が見られますが、その後再び増加に転じています。

有形固定資産の総額も、2017年から2022年にかけて増加傾向にあります。2017年の520万9千800米ドルから2022年には801万1千900米ドルへと、約54%増加しています。2020年にはわずかな減少が見られますが、全体としては着実な成長を示しています。

土地と土地の改善の額は、2017年から2022年にかけて比較的安定しています。2017年の40万400米ドルから2022年には45万6千200米ドルへと、約13%増加しています。他の項目と比較すると、増加率は緩やかです。

平均年齢比

平均年齢比は、2017年の26.55%から2018年の25.43%へ低下した後、2019年には26.17%に上昇しました。2020年には22.96%と大幅に低下し、2021年には24.35%に上昇、そして2022年には25.84%となりました。この指標は、固定資産の平均的な耐用年数を示唆しており、変動が見られますが、全体としては25%から26%の間で推移しています。

減価償却累計額と有形固定資産の総額の増加は、事業活動への継続的な投資を示唆しています。土地と土地の改善の額が比較的安定していることは、新たな土地取得や改善投資が限定的であることを示している可能性があります。平均年齢比の変動は、固定資産の更新サイクルや、特定の資産の耐用年数に影響を受けた可能性が考えられます。

有形固定資産、総計は、2017年から2022年にかけて一貫して増加傾向にあります。2017年の5209800千米ドルから2022年には8011900千米ドルへと、約54%増加しています。増加率は、2017年から2018年にかけて最も高く、その後の期間では緩やかになっています。

土地と土地の改善は、2017年の400400千米ドルから2022年の456200千米ドルへと、緩やかな増加傾向を示しています。増加率は比較的安定しており、大幅な変動は見られません。

減価償却費は、2017年の237500千米ドルから2019年の333100千米ドルまで増加しましたが、その後2020年には326500千米ドルに減少し、2021年には293800千米ドルまで減少しました。2022年には337300千米ドルに再び増加しています。この変動は、資産の取得時期や減価償却方法の変化に関連している可能性があります。

推定総耐用期間は、2017年から2019年まで20年と一定でしたが、2020年には19年に短縮され、2021年には24年に大幅に延長され、2022年には22年に短縮されています。耐用期間の変動は、資産の種類や技術革新、会計方針の変更などを反映していると考えられます。

有形固定資産、総計の傾向

一貫した増加傾向。2017年から2022年にかけて約54%増加。

土地と土地の改善の傾向

緩やかな増加傾向。比較的安定した増加率。

減価償却費の傾向

変動あり。2019年にピークに達した後、一時的に減少し、2022年に再び増加。

推定総耐用期間の傾向

変動あり。2020年に短縮、2021年に大幅延長、2022年に短縮。

過去6年間の財務データに基づき、特定の財務項目の動向を分析した結果を以下に示します。

減価償却累計額

減価償却累計額は、2017年から2019年にかけて一貫して増加傾向にありました。2018年には1277000千米ドルから1484000千米ドルへと、2019年には1705200千米ドルへと増加しています。しかし、2020年には1458200千米ドルと減少を見せ、その後2021年には1734200千米ドル、2022年には1952300千米ドルと再び増加しています。全体として、長期的な増加傾向が見られますが、2020年には一時的な減少が発生しています。

減価償却

減価償却費は、2017年の237500千米ドルから2019年の333100千米ドルまで増加しました。2020年には326500千米ドルと若干の減少が見られましたが、2021年には293800千米ドルとさらに減少しました。2022年には337300千米ドルと再び増加し、2019年の水準に近づいています。減価償却費は、減価償却累計額の増加と連動していると考えられます。

推定年齢、購入からの経過時間

資産の推定年齢は、2017年から2019年まで5年と一定でした。2020年には4年と短縮され、2021年と2022年には6年と再び長期化しています。この変動は、資産の更新サイクルや取得時期の変化を示唆している可能性があります。推定年齢の変動は、減価償却費の変動に影響を与える可能性があります。

これらの財務指標を総合的に見ると、資産の減価償却が進むにつれて、減価償却累計額と減価償却費が増加する傾向が見られます。2020年の減価償却累計額と減価償却費の減少は、資産の売却や減損、あるいは減価償却方法の変更などが考えられます。また、資産の推定年齢の変動は、将来の減価償却費に影響を与える可能性があります。

有形固定資産、ネットは、2017年から2022年にかけて一貫して増加傾向を示しています。2017年の393万2800千米ドルから2022年には605万9600千米ドルへと、約54.2%の増加となりました。増加のペースは、2017年から2019年にかけて加速し、その後は緩やかになっています。

土地と土地の改善は、2017年の40万400千米ドルから2022年の45万6200千米ドルへと、全体的に増加傾向にあります。しかし、2019年から2020年にかけては一時的に減少が見られます。増加率は比較的安定しており、大幅な変動は見られません。

減価償却費は、2017年の23万7500千米ドルから2022年の33万7300千米ドルへと増加しています。2017年から2019年にかけては増加率が高く、その後は増加のペースが鈍化しています。減価償却費の増加は、有形固定資産の増加と相関関係があると考えられます。

推定余寿命は、2017年から2021年まで15年または14年で推移していましたが、2021年には18年、2022年には17年と、期間が長期化する傾向が見られます。これは、資産の更新や改善が行われた結果、資産の耐用年数が延びた可能性を示唆しています。推定余寿命の変動は、減価償却費の計算に影響を与える可能性があります。

有形固定資産、ネット

一貫した増加傾向を示しており、事業の拡大や投資活動が活発に行われていることを示唆しています。

土地と土地の改善

緩やかな増加傾向にあり、不動産投資が継続的に行われていることを示しています。一時的な減少は、資産の売却や再評価による可能性があります。

減価償却

有形固定資産の増加に伴い増加しており、資産の価値が徐々に消費されていることを示しています。

推定余寿命

長期化傾向にあり、資産の維持管理や更新が適切に行われていることを示唆しています。これは、将来の減価償却費の減少につながる可能性があります。