流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Dollar General Corp.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-08-02), 10-Q (報告日: 2024-05-03), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-Q (報告日: 2023-11-03), 10-Q (報告日: 2023-08-04), 10-Q (報告日: 2023-05-05), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-Q (報告日: 2022-10-28), 10-Q (報告日: 2022-07-29), 10-Q (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-Q (報告日: 2021-10-29), 10-Q (報告日: 2021-07-30), 10-Q (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-Q (報告日: 2020-10-30), 10-Q (報告日: 2020-07-31), 10-Q (報告日: 2020-05-01), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-Q (報告日: 2019-11-01), 10-Q (報告日: 2019-08-02), 10-Q (報告日: 2019-05-03), 10-K (報告日: 2019-02-01), 10-Q (報告日: 2018-11-02), 10-Q (報告日: 2018-08-03), 10-Q (報告日: 2018-05-04).
- 流動性比率の推移と傾向
- 2018年の期間において、流動性比率はおおむね安定しており、1.55の水準で推移していたが、2019年から2022年にかけては顕著な変動はなく、やや低下傾向が見られる。特に2021年以降は1.05から1.39の範囲内で動いており、大きな季節変動は見られないものの、全体としては比較的安定した比率を維持している。
- 迅速な流動性比率の変動と特異な高値
- 迅速な流動性比率は、2018年から2020年にかけては一定の範囲(0.05～0.11)で推移していたが、2020年末以降、特に2021年1月以降には0.13から0.17まで上昇している。特に2020年1月と2024年2月はそれぞれ0.55と高い値を示し、資金の即時利用可能性の増加が確認できる。これにより、短期的な流動性の改善や資金繰りの柔軟性が高まった時期を反映している可能性がある。
- 現金流動性比率の動向と比較分析
- 現金流動性比率は、2018年と2019年にかけて0.05から0.09の範囲で安定して推移した後、2020年に大きく0.55に達し、その後は0.04から0.17の範囲内で変動している。2020年の急激な上昇は、流動性比率の一時的な改善を示唆しており、また、2024年に再び上昇する傾向が見られることから、現金及び短期資産の管理において戦略的な調整が行われている可能性が示される。
- 総合的な分析
- 全体として、流動性比率は大きな変動は少ないものの、2020年のパンデミック関連の不確実性を反映して一時的に高まった期間も存在する。迅速な流動性比率と現金流動性比率の動きから、市場や経済状況の変化に応じた資金管理の戦略調整が識別できる。特に2020年以降の指標の上昇は、より堅実な短期資金管理への取り組みを示唆している。
流動流動性比率
Dollar General Corp.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/08/02 | 2024/05/03 | 2024/02/02 | 2023/11/03 | 2023/08/04 | 2023/05/05 | 2023/02/03 | 2022/10/28 | 2022/07/29 | 2022/04/29 | 2022/01/28 | 2021/10/29 | 2021/07/30 | 2021/04/30 | 2021/01/29 | 2020/10/30 | 2020/07/31 | 2020/05/01 | 2020/01/31 | 2019/11/01 | 2019/08/02 | 2019/05/03 | 2019/02/01 | 2018/11/02 | 2018/08/03 | 2018/05/04 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 8,724,242) | 8,096,971) | 8,010,724) | 8,271,078) | 8,413,979) | 8,055,460) | 7,581,009) | 8,017,016) | 7,682,892) | 6,736,870) | 6,303,843) | 6,181,834) | 5,992,718) | 6,041,745) | 6,914,219) | 7,533,432) | 7,597,408) | 6,992,483) | 5,177,868) | 5,068,542) | 4,919,138) | 4,583,769) | 4,663,020) | 4,630,344) | 4,517,826) | 4,166,036) | ||||||||
| 流動負債 | 7,141,187) | 6,641,862) | 6,725,701) | 6,787,090) | 6,033,922) | 6,100,679) | 5,887,768) | 6,502,647) | 7,566,786) | 6,951,841) | 5,979,357) | 5,740,499) | 5,479,084) | 5,315,398) | 5,710,783) | 5,886,211) | 5,411,188) | 4,843,228) | 4,543,560) | 4,506,038) | 4,312,270) | 3,956,716) | 3,015,857) | 2,982,182) | 2,915,544) | 2,525,332) | ||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | 1.22 | 1.22 | 1.19 | 1.22 | 1.39 | 1.32 | 1.29 | 1.23 | 1.02 | 0.97 | 1.05 | 1.08 | 1.09 | 1.14 | 1.21 | 1.28 | 1.40 | 1.44 | 1.14 | 1.12 | 1.14 | 1.16 | 1.55 | 1.55 | 1.55 | 1.65 | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 1.00 | 0.98 | 0.97 | 0.94 | 0.93 | 1.09 | 1.07 | 1.08 | 1.06 | 1.03 | 1.02 | 1.04 | 1.03 | 1.02 | 1.00 | 1.00 | 0.99 | 0.98 | 1.13 | 1.11 | 1.04 | 1.01 | 1.01 | 0.98 | 0.96 | 1.02 | ||||||||
| Target Corp. | 0.90 | 0.86 | 0.91 | 0.86 | 0.83 | 0.88 | 0.92 | 0.86 | 0.82 | 0.87 | 0.99 | 0.97 | 1.04 | 1.07 | 1.03 | 1.05 | 1.11 | 1.01 | 0.89 | 0.83 | 0.84 | 0.88 | — | — | — | — | ||||||||
| Walmart Inc. | 0.80 | 0.80 | 0.83 | 0.85 | 0.83 | 0.82 | 0.82 | 0.86 | 0.84 | 0.86 | 0.93 | 0.95 | 0.96 | 0.95 | 0.97 | 0.84 | 0.79 | 0.77 | 0.79 | 0.81 | 0.76 | 0.77 | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-08-02), 10-Q (報告日: 2024-05-03), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-Q (報告日: 2023-11-03), 10-Q (報告日: 2023-08-04), 10-Q (報告日: 2023-05-05), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-Q (報告日: 2022-10-28), 10-Q (報告日: 2022-07-29), 10-Q (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-Q (報告日: 2021-10-29), 10-Q (報告日: 2021-07-30), 10-Q (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-Q (報告日: 2020-10-30), 10-Q (報告日: 2020-07-31), 10-Q (報告日: 2020-05-01), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-Q (報告日: 2019-11-01), 10-Q (報告日: 2019-08-02), 10-Q (報告日: 2019-05-03), 10-K (報告日: 2019-02-01), 10-Q (報告日: 2018-11-02), 10-Q (報告日: 2018-08-03), 10-Q (報告日: 2018-05-04).
1 Q2 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 8,724,242 ÷ 7,141,187 = 1.22
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移と傾向
- 流動資産は、2018年5月から2024年8月までの期間を通じて全体的に増加傾向を示している。特に、2020年以降に顕著な増加が観察されており、新型コロナウイルス感染拡大の影響による流動資産の積み増しが推測される。これにより、短期資金の流動性や運転資金の充実が図られていると考えられる。
- 流動負債の変動と傾向
- 流動負債も、同期間にわたって増加傾向にある。ただし、増加のペースは流動資産に比べてやや遅い。特に2020年以降、流動負債は大きく増加しており、これは短期債務や支払義務の拡大を示している可能性がある。一方、2020年中盤以降には一時的に流動負債が増加しつつも、2023年にはやや抑制された動きも観察できる。
- 流動比率の動向と分析
- 流動比率は、2018年から2024年にかけて全般的に安定かつ若干の減少傾向を示している。初期の1.65から2022年以降は1.05から1.39の範囲内に収まっている。これは、流動資産と流動負債の増加に伴う流動性の圧力を反映しており、短期的な支払い能力の低下の兆候を一定程度示唆している。ただし、2022年から2024年にかけてやや回復する動きも見られ、流動性の改善が進んでいる可能性も考えられる。
迅速な流動性比率
Dollar General Corp.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/08/02 | 2024/05/03 | 2024/02/02 | 2023/11/03 | 2023/08/04 | 2023/05/05 | 2023/02/03 | 2022/10/28 | 2022/07/29 | 2022/04/29 | 2022/01/28 | 2021/10/29 | 2021/07/30 | 2021/04/30 | 2021/01/29 | 2020/10/30 | 2020/07/31 | 2020/05/01 | 2020/01/31 | 2019/11/01 | 2019/08/02 | 2019/05/03 | 2019/02/01 | 2018/11/02 | 2018/08/03 | 2018/05/04 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,222,691) | 720,700) | 537,283) | 365,447) | 353,018) | 313,064) | 381,576) | 362,731) | 326,263) | 335,613) | 344,829) | 488,662) | 313,666) | 688,055) | 1,376,577) | 2,199,443) | 2,959,604) | 2,673,912) | 240,320) | 276,076) | 259,568) | 271,111) | 235,487) | 260,688) | 265,288) | 283,970) | ||||||||
| クイックアセットの合計 | 1,222,691) | 720,700) | 537,283) | 365,447) | 353,018) | 313,064) | 381,576) | 362,731) | 326,263) | 335,613) | 344,829) | 488,662) | 313,666) | 688,055) | 1,376,577) | 2,199,443) | 2,959,604) | 2,673,912) | 240,320) | 276,076) | 259,568) | 271,111) | 235,487) | 260,688) | 265,288) | 283,970) | ||||||||
| 流動負債 | 7,141,187) | 6,641,862) | 6,725,701) | 6,787,090) | 6,033,922) | 6,100,679) | 5,887,768) | 6,502,647) | 7,566,786) | 6,951,841) | 5,979,357) | 5,740,499) | 5,479,084) | 5,315,398) | 5,710,783) | 5,886,211) | 5,411,188) | 4,843,228) | 4,543,560) | 4,506,038) | 4,312,270) | 3,956,716) | 3,015,857) | 2,982,182) | 2,915,544) | 2,525,332) | ||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.17 | 0.11 | 0.08 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.06 | 0.13 | 0.24 | 0.37 | 0.55 | 0.55 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.11 | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 0.44 | 0.39 | 0.39 | 0.40 | 0.38 | 0.55 | 0.52 | 0.51 | 0.50 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | 0.46 | 0.46 | 0.47 | 0.45 | 0.42 | 0.49 | 0.60 | 0.58 | 0.47 | 0.45 | 0.47 | 0.43 | 0.41 | 0.43 | ||||||||
| Target Corp. | 0.17 | 0.18 | 0.20 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.11 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.27 | 0.25 | 0.38 | 0.42 | 0.42 | 0.31 | 0.46 | 0.32 | 0.18 | 0.06 | 0.12 | 0.09 | — | — | — | — | ||||||||
| Walmart Inc. | 0.18 | 0.19 | 0.20 | 0.20 | 0.22 | 0.19 | 0.18 | 0.20 | 0.21 | 0.20 | 0.26 | 0.27 | 0.36 | 0.35 | 0.26 | 0.23 | 0.27 | 0.24 | 0.20 | 0.17 | 0.18 | 0.18 | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-08-02), 10-Q (報告日: 2024-05-03), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-Q (報告日: 2023-11-03), 10-Q (報告日: 2023-08-04), 10-Q (報告日: 2023-05-05), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-Q (報告日: 2022-10-28), 10-Q (報告日: 2022-07-29), 10-Q (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-Q (報告日: 2021-10-29), 10-Q (報告日: 2021-07-30), 10-Q (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-Q (報告日: 2020-10-30), 10-Q (報告日: 2020-07-31), 10-Q (報告日: 2020-05-01), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-Q (報告日: 2019-11-01), 10-Q (報告日: 2019-08-02), 10-Q (報告日: 2019-05-03), 10-K (報告日: 2019-02-01), 10-Q (報告日: 2018-11-02), 10-Q (報告日: 2018-08-03), 10-Q (報告日: 2018-05-04).
1 Q2 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 1,222,691 ÷ 7,141,187 = 0.17
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産と流動負債の推移
- 2018年から2024年にかけて、総資産は顕著な増加傾向を示しており、特に2020年以降には急拡大している。一方、流動負債は同期間中も継続的に増加しており、2020年のピーク時には約6,783百万ドルに達している。このことは、資産の増加に伴い負債も拡大していることを示唆している。特に2020年以降、負債増加のスピードが速まっている点に注意が必要である。
- 流動比率の動向と短期的支払能力
- 流動比率は2018年の0.11付近から、2024年には0.17へと改善している。これは、流動資産（クイックアセットの合計を含む）に対し、流動負債が相対的に比較的安定して増加していることが背景にある。ただし、2020年においては流動比率が0.55まで一時的に上昇し、その後再び低下を示している。特に2020年以降は、流動比率が改善しつつも、2022年以降の数年間では0.05から0.17の範囲内で推移しており、短期的な資金繰りには一定の改善が見られるが、依然として流動負債が対比的に大きい状況が続いている。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速な流動性比率は、2018年の0.11付近から2024年には0.17へと上昇し、より厳格な短期支払能力の指標が改善していることを示している。特に2020年には0.55まで跳ね上がり、その後、変動はあるものの、2024年には再び0.17に近づいている。これらの変動は、資産の流動性管理の改善や負債構造の調整を反映している可能性がある。
- 総合的な財務の健全性
- 財務指標は、2020年と2021年に流動比率と迅速比率の顕著な改善を示していることから、その期間において短期的な支払能力の向上が見られる。ただし、負債が資産よりも著しく増加しているため、長期的な財務の持続可能性に対する懸念も残る。今後は、負債の増加ペースを抑えつつ、流動性管理を強化することが求められる。全般的には、資産と負債の増加はあるものの、流動性指標の改善は一定の安定性を示唆している。
現金流動性比率
Dollar General Corp.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2024/08/02 | 2024/05/03 | 2024/02/02 | 2023/11/03 | 2023/08/04 | 2023/05/05 | 2023/02/03 | 2022/10/28 | 2022/07/29 | 2022/04/29 | 2022/01/28 | 2021/10/29 | 2021/07/30 | 2021/04/30 | 2021/01/29 | 2020/10/30 | 2020/07/31 | 2020/05/01 | 2020/01/31 | 2019/11/01 | 2019/08/02 | 2019/05/03 | 2019/02/01 | 2018/11/02 | 2018/08/03 | 2018/05/04 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | 1,222,691) | 720,700) | 537,283) | 365,447) | 353,018) | 313,064) | 381,576) | 362,731) | 326,263) | 335,613) | 344,829) | 488,662) | 313,666) | 688,055) | 1,376,577) | 2,199,443) | 2,959,604) | 2,673,912) | 240,320) | 276,076) | 259,568) | 271,111) | 235,487) | 260,688) | 265,288) | 283,970) | ||||||||
| 現金資産総額 | 1,222,691) | 720,700) | 537,283) | 365,447) | 353,018) | 313,064) | 381,576) | 362,731) | 326,263) | 335,613) | 344,829) | 488,662) | 313,666) | 688,055) | 1,376,577) | 2,199,443) | 2,959,604) | 2,673,912) | 240,320) | 276,076) | 259,568) | 271,111) | 235,487) | 260,688) | 265,288) | 283,970) | ||||||||
| 流動負債 | 7,141,187) | 6,641,862) | 6,725,701) | 6,787,090) | 6,033,922) | 6,100,679) | 5,887,768) | 6,502,647) | 7,566,786) | 6,951,841) | 5,979,357) | 5,740,499) | 5,479,084) | 5,315,398) | 5,710,783) | 5,886,211) | 5,411,188) | 4,843,228) | 4,543,560) | 4,506,038) | 4,312,270) | 3,956,716) | 3,015,857) | 2,982,182) | 2,915,544) | 2,525,332) | ||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | 0.17 | 0.11 | 0.08 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.06 | 0.13 | 0.24 | 0.37 | 0.55 | 0.55 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.11 | ||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 0.36 | 0.31 | 0.31 | 0.33 | 0.30 | 0.49 | 0.45 | 0.43 | 0.42 | 0.35 | 0.35 | 0.37 | 0.39 | 0.40 | 0.41 | 0.40 | 0.35 | 0.44 | 0.54 | 0.52 | 0.38 | 0.38 | 0.41 | 0.36 | 0.32 | 0.35 | ||||||||
| Target Corp. | 0.17 | 0.18 | 0.20 | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.11 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.27 | 0.25 | 0.38 | 0.42 | 0.42 | 0.31 | 0.46 | 0.32 | 0.18 | 0.06 | 0.12 | 0.09 | — | — | — | — | ||||||||
| Walmart Inc. | 0.09 | 0.10 | 0.11 | 0.12 | 0.14 | 0.11 | 0.09 | 0.11 | 0.14 | 0.12 | 0.17 | 0.18 | 0.28 | 0.28 | 0.19 | 0.16 | 0.21 | 0.18 | 0.12 | 0.10 | 0.12 | 0.12 | — | — | — | — | ||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2024-08-02), 10-Q (報告日: 2024-05-03), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-Q (報告日: 2023-11-03), 10-Q (報告日: 2023-08-04), 10-Q (報告日: 2023-05-05), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-Q (報告日: 2022-10-28), 10-Q (報告日: 2022-07-29), 10-Q (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-Q (報告日: 2021-10-29), 10-Q (報告日: 2021-07-30), 10-Q (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-Q (報告日: 2020-10-30), 10-Q (報告日: 2020-07-31), 10-Q (報告日: 2020-05-01), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-Q (報告日: 2019-11-01), 10-Q (報告日: 2019-08-02), 10-Q (報告日: 2019-05-03), 10-K (報告日: 2019-02-01), 10-Q (報告日: 2018-11-02), 10-Q (報告日: 2018-08-03), 10-Q (報告日: 2018-05-04).
1 Q2 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,222,691 ÷ 7,141,187 = 0.17
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- 現金資産総額の推移
- 2018年から2024年までの期間にわたり、現金資産総額は全体として増加傾向を示している。特に2020年以降の期間には、2020年1月31日時点の約24億ドルから2024年2月2日時点の約122億ドルへと顕著に増加している。この増加は、企業の現金保有額の拡大を反映していると考えられる。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2018年から2024年までおおむね増加傾向にある。特に2020年以降に急激に増加し、2024年2月2日時点では約672億ドルに達している。この増加は、企業の負債負担の拡大を示しており、資金調達や運転資本の変動を示唆している。
- 現金流動性比率の変化
- 現金流動性比率は、2018年から2023年にかけて全体的に低下傾向を示している。特に2020年の比較では、2018年の0.09から2020年の0.55に大きく跳ね上がった後、その後は0.04から0.17の範囲内で推移している。この比率の変動は、短期的な支払能力に対する懸念の変化を反映しており、一時的に流動性が増加したものの、長期的には安定した水準にとどまっていることが示唆される。
- 総合的な傾向と解釈
- 全体として、現金資産は大幅に増加している一方、流動負債も比例して増加しており、現金流動性比率は変動を繰り返しながらも、2020年以降は一時的に高値となったことが確認できる。このことから、企業は資金の積み増しを行っている一方で、負債も増加しており、流動性の確保と財務活動のバランスに注意を払う必要があると考えられる。