キャッシュフロー計算書は、会計期間中の会社の現金受領および現金支払に関する情報を提供し、これらのキャッシュフローが期末現金残高を会社の貸借対照表に示されている期首残高にどのようにリンクするかを示します。
キャッシュフロー計算書は、営業活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、投資活動によってもたらされる(使用される)キャッシュフロー、および財務活動によって提供される(使用される)キャッシュフローの3つの部分で構成されています。
Dollar General Corp.、連結キャッシュ・フロー計算書(四半期データ)
千米ドル
|
3ヶ月終了 |
2024/08/02 |
|
2024/05/03 |
|
2024/02/02 |
|
2023/11/03 |
|
2023/08/04 |
|
2023/05/05 |
|
2023/02/03 |
|
2022/10/28 |
|
2022/07/29 |
|
2022/04/29 |
|
2022/01/28 |
|
2021/10/29 |
|
2021/07/30 |
|
2021/04/30 |
|
2021/01/29 |
|
2020/10/30 |
|
2020/07/31 |
|
2020/05/01 |
|
2020/01/31 |
|
2019/11/01 |
|
2019/08/02 |
|
2019/05/03 |
|
2019/02/01 |
|
2018/11/02 |
|
2018/08/03 |
|
2018/05/04 |
|
|
|
手取り |
374,190) | |
363,317) | |
401,813) | |
276,246) | |
468,835) | |
514,380) | |
659,135) | |
526,167) | |
678,030) | |
552,657) | |
597,433) | |
487,031) | |
637,019) | |
677,749) | |
642,743) | |
574,260) | |
787,601) | |
650,446) | |
535,437) | |
365,550) | |
426,555) | |
385,013) | |
483,241) | |
334,142) | |
407,237) | |
364,852) | |
|
|
減価償却と償却 |
238,793) | |
232,286) | |
222,976) | |
215,530) | |
208,380) | |
201,907) | |
192,363) | |
182,792) | |
177,159) | |
172,563) | |
166,371) | |
162,263) | |
158,536) | |
154,146) | |
149,771) | |
145,849) | |
140,962) | |
137,655) | |
132,426) | |
126,470) | |
123,423) | |
122,485) | |
117,771) | |
114,852) | |
112,176) | |
109,335) | |
|
|
繰延法人税 |
(18,831) | |
23,876) | |
(18,311) | |
33,011) | |
7,705) | |
50,442) | |
68,334) | |
85,546) | |
(260) | |
81,679) | |
43,937) | |
(333) | |
11,961) | |
58,794) | |
23,769) | |
(3,286) | |
(10,291) | |
24,784) | |
41,099) | |
6,190) | |
(2,185) | |
10,303) | |
26,535) | |
13,290) | |
4,454) | |
8,046) | |
|
|
借金退職による損失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,019) | |
—) | |
|
|
非現金株式報酬 |
12,795) | |
21,846) | |
11,187) | |
6,811) | |
8,810) | |
25,083) | |
15,150) | |
15,469) | |
15,148) | |
26,945) | |
18,660) | |
19,615) | |
16,370) | |
23,533) | |
17,243) | |
16,889) | |
15,509) | |
18,968) | |
12,984) | |
11,100) | |
10,874) | |
13,631) | |
9,688) | |
9,412) | |
9,373) | |
12,406) | |
|
|
その他の非現金(利益)および損失 |
24,824) | |
15,052) | |
9,981) | |
21,634) | |
28,737) | |
28,630) | |
165,030) | |
151,372) | |
145,543) | |
68,585) | |
76,118) | |
63,886) | |
37,996) | |
13,040) | |
2,304) | |
3,089) | |
4,608) | |
1,569) | |
(2,238) | |
6,530) | |
474) | |
3,527) | |
15,228) | |
14,503) | |
8,780) | |
3,340) | |
|
|
商品在庫 |
(72,931) | |
49,562) | |
362,545) | |
155,390) | |
(215,863) | |
(601,138) | |
220,082) | |
(356,690) | |
(989,823) | |
(538,921) | |
(390,017) | |
(80,059) | |
(215,770) | |
135,732) | |
(223,566) | |
(636,218) | |
(283,945) | |
567,902) | |
(177,777) | |
(79,921) | |
(306,833) | |
(14,252) | |
(133,229) | |
(95,179) | |
(305,290) | |
12,356) | |
|
|
前払費用およびその他の流動資産 |
(32,777) | |
(42,650) | |
(12,730) | |
27,512) | |
(21,492) | |
(56,866) | |
16,734) | |
5,408) | |
(52,762) | |
(34,482) | |
22,567) | |
2,034) | |
(30,241) | |
(41,831) | |
(2,991) | |
13,712) | |
(15,237) | |
(12,000) | |
9,892) | |
(15,829) | |
(1,124) | |
(7,392) | |
1,462) | |
12,168) | |
(29,021) | |
3,294) | |
|
|
買掛金 |
401,976) | |
(95,686) | |
(71,817) | |
947) | |
(8,553) | |
116,363) | |
(572,200) | |
(244,868) | |
450,236) | |
172,110) | |
160,491) | |
183,626) | |
49,824) | |
(295,206) | |
(174,210) | |
358,888) | |
450,792) | |
110,126) | |
3,213) | |
102,197) | |
283,510) | |
39,707) | |
64,662) | |
39,690) | |
265,819) | |
5,043) | |
|
|
未払費用およびその他の負債 |
94,948) | |
14,814) | |
(42,991) | |
16,240) | |
164,366) | |
(176,804) | |
(79,543) | |
31,745) | |
138,773) | |
(116,384) | |
(74,238) | |
62,389) | |
111,264) | |
(136,743) | |
31,277) | |
84,112) | |
192,095) | |
81,113) | |
(8,584) | |
50,292) | |
106,293) | |
(47,679) | |
(18,151) | |
22,912) | |
116,220) | |
(55,124) | |
|
|
所得税 |
(31,538) | |
83,797) | |
86,765) | |
(43,849) | |
(104,605) | |
86,992) | |
53,220) | |
(93,566) | |
(61,985) | |
64,814) | |
19,642) | |
9,796) | |
(160,093) | |
116,013) | |
25,729) | |
(80,496) | |
(108,604) | |
156,849) | |
31,672) | |
(41,465) | |
(82,005) | |
71,394) | |
62,039) | |
(48,707) | |
(42,218) | |
85,276) | |
|
|
他 |
(2,526) | |
(2,408) | |
361) | |
5,826) | |
(714) | |
2,126) | |
(1,937) | |
(3,204) | |
(1,559) | |
(50) | |
(1,869) | |
(1,076) | |
(2,313) | |
(2,236) | |
550) | |
(594) | |
(2,481) | |
(1,086) | |
(1,236) | |
(525) | |
(2,656) | |
(2,542) | |
187) | |
(255) | |
92) | |
(176) | |
|
|
営業資産及び負債の変動 |
357,152) |
|
7,429) |
|
322,133) |
|
162,066) |
|
(186,861) |
|
(629,327) |
|
(363,644) |
|
(661,175) |
|
(517,120) |
|
(452,913) |
|
(263,424) |
|
176,710) |
|
(247,329) |
|
(224,271) |
|
(343,211) |
|
(260,596) |
|
232,620) |
|
902,904) |
|
(142,820) |
|
14,749) |
|
(2,815) |
|
39,236) |
|
(23,030) |
|
(69,371) |
|
5,602) |
|
50,669) |
|
|
|
営業活動による純利益と純現金の調整調整 |
614,733) |
|
300,489) |
|
547,966) |
|
439,052) |
|
66,771) |
|
(323,265) |
|
77,233) |
|
(225,996) |
|
(179,530) |
|
(103,141) |
|
41,662) |
|
422,141) |
|
(22,466) |
|
25,242) |
|
(150,124) |
|
(98,055) |
|
383,408) |
|
1,085,880) |
|
41,451) |
|
165,039) |
|
129,771) |
|
189,182) |
|
146,192) |
|
82,686) |
|
141,404) |
|
183,796) |
|
|
|
営業活動によるネットキャッシュ |
988,923) |
|
663,806) |
|
949,779) |
|
715,298) |
|
535,606) |
|
191,115) |
|
736,368) |
|
300,171) |
|
498,500) |
|
449,516) |
|
639,095) |
|
909,172) |
|
614,553) |
|
702,991) |
|
492,619) |
|
476,205) |
|
1,171,009) |
|
1,736,326) |
|
576,888) |
|
530,589) |
|
556,326) |
|
574,195) |
|
629,433) |
|
416,828) |
|
548,641) |
|
548,648) |
|
|
|
有形固定資産の購入 |
(353,708) | |
(341,975) | |
(459,715) | |
(472,572) | |
(404,794) | |
(363,141) | |
(482,374) | |
(419,424) | |
(377,204) | |
(281,580) | |
(291,054) | |
(260,940) | |
(240,736) | |
(277,730) | |
(330,365) | |
(273,431) | |
(228,733) | |
(195,434) | |
(266,792) | |
(224,991) | |
(148,303) | |
(144,757) | |
(183,464) | |
(179,948) | |
(206,338) | |
(164,630) | |
|
|
有形固定資産の売却による収入 |
711) | |
814) | |
1,236) | |
1,729) | |
1,695) | |
1,539) | |
2,848) | |
222) | |
1,430) | |
736) | |
935) | |
2,163) | |
998) | |
807) | |
1,466) | |
536) | |
585) | |
466) | |
448) | |
443) | |
1,014) | |
453) | |
942) | |
486) | |
718) | |
631) | |
|
|
投資活動に使用されたネットキャッシュ |
(352,997) |
|
(341,161) |
|
(458,479) |
|
(470,843) |
|
(403,099) |
|
(361,602) |
|
(479,526) |
|
(419,202) |
|
(375,774) |
|
(280,844) |
|
(290,119) |
|
(258,777) |
|
(239,738) |
|
(276,923) |
|
(328,899) |
|
(272,895) |
|
(228,148) |
|
(194,968) |
|
(266,344) |
|
(224,548) |
|
(147,289) |
|
(144,304) |
|
(182,522) |
|
(179,462) |
|
(205,620) |
|
(163,999) |
|
|
|
長期債務の発行 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,498,260) | |
—) | |
—) | |
2,296,053) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,494,315) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
499,495) | |
|
|
長期債務の返済 |
(5,136) | |
(5,205) | |
(5,361) | |
(5,519) | |
(4,338) | |
(4,505) | |
(3,599) | |
(903,035) | |
(1,662) | |
(3,034) | |
(690) | |
(2,776) | |
(1,183) | |
(1,753) | |
(2,076) | |
(1,527) | |
(482) | |
(555) | |
(940) | |
—) | |
—) | |
(525) | |
(344) | |
(1,313) | |
(175,334) | |
(400,330) | |
|
|
コマーシャルペーパー発行残高の純増(減少) |
—) | |
—) | |
(198,100) | |
(98,400) | |
(1,208,468) | |
3,068) | |
990,800) | |
(584,433) | |
335,933) | |
705,300) | |
54,300) | |
(18,400) | |
18,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(425,200) | |
149,100) | |
189,900) | |
(159,400) | |
(121,300) | |
(40,100) | |
126,200) | |
87,800) | |
(237,200) | |
|
|
リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
500,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
300,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入金の返済 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(250,000) | |
(250,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(300,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
債務の発行に関連する費用 |
—) | |
—) | |
—) | |
10) | |
(12,448) | |
—) | |
(404) | |
(16,521) | |
—) | |
—) | |
(2,268) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
49) | |
(13,623) | |
—) | |
(1,675) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
60) | |
(4,444) | |
|
|
普通株式の買戻し |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,106,163) | |
(546,455) | |
(348,623) | |
(746,773) | |
(489,762) | |
(359,759) | |
(699,796) | |
(1,000,352) | |
(899,888) | |
(901,930) | |
(601,536) | |
(63,080) | |
(415,075) | |
(400,327) | |
(184,988) | |
(199,986) | |
(359,992) | |
(297,964) | |
(199,537) | |
(150,001) | |
|
|
配当金の支払い |
(129,746) | |
(129,736) | |
(129,598) | |
(129,496) | |
(129,484) | |
(129,401) | |
(121,303) | |
(122,961) | |
(124,200) | |
(125,262) | |
(96,768) | |
(97,313) | |
(98,275) | |
(99,832) | |
(87,296) | |
(88,362) | |
(89,651) | |
(90,617) | |
(80,792) | |
(81,640) | |
(82,380) | |
(82,756) | |
(75,295) | |
(76,520) | |
(77,051) | |
(77,657) | |
|
|
その他の株式および関連取引 |
947) | |
(4,287) | |
13,595) | |
1,379) | |
13,925) | |
(17,187) | |
2,672) | |
32,851) | |
6,476) | |
(8,119) | |
42,379) | |
2,849) | |
31,650) | |
(12,653) | |
2,674) | |
28,348) | |
34,451) | |
(9,006) | |
1,407) | |
4,209) | |
6,188) | |
10,300) | |
3,619) | |
7,631) | |
2,359) | |
2,017) | |
|
|
財務活動による(使用された)ネットキャッシュ |
(133,935) |
|
(139,228) |
|
(319,464) |
|
(232,026) |
|
(92,553) |
|
101,975) |
|
(237,997) |
|
155,499) |
|
(132,076) |
|
(177,888) |
|
(492,809) |
|
(475,399) |
|
(749,204) |
|
(1,114,590) |
|
(986,586) |
|
(963,471) |
|
(657,169) |
|
892,234) |
|
(346,300) |
|
(289,533) |
|
(420,580) |
|
(394,267) |
|
(472,112) |
|
(241,966) |
|
(361,703) |
|
(368,120) |
|
|
|
現金および現金同等物の純増(減少) |
501,991) |
|
183,417) |
|
171,836) |
|
12,429) |
|
39,954) |
|
(68,512) |
|
18,845) |
|
36,468) |
|
(9,350) |
|
(9,216) |
|
(143,833) |
|
174,996) |
|
(374,389) |
|
(688,522) |
|
(822,866) |
|
(760,161) |
|
285,692) |
|
2,433,592) |
|
(35,756) |
|
16,508) |
|
(11,543) |
|
35,624) |
|
(25,201) |
|
(4,600) |
|
(18,682) |
|
16,529) |
|
レポートに基づく:
10-Q (報告日: 2024-08-02), 10-Q (報告日: 2024-05-03), 10-K (報告日: 2024-02-02), 10-Q (報告日: 2023-11-03), 10-Q (報告日: 2023-08-04), 10-Q (報告日: 2023-05-05), 10-K (報告日: 2023-02-03), 10-Q (報告日: 2022-10-28), 10-Q (報告日: 2022-07-29), 10-Q (報告日: 2022-04-29), 10-K (報告日: 2022-01-28), 10-Q (報告日: 2021-10-29), 10-Q (報告日: 2021-07-30), 10-Q (報告日: 2021-04-30), 10-K (報告日: 2021-01-29), 10-Q (報告日: 2020-10-30), 10-Q (報告日: 2020-07-31), 10-Q (報告日: 2020-05-01), 10-K (報告日: 2020-01-31), 10-Q (報告日: 2019-11-01), 10-Q (報告日: 2019-08-02), 10-Q (報告日: 2019-05-03), 10-K (報告日: 2019-02-01), 10-Q (報告日: 2018-11-02), 10-Q (報告日: 2018-08-03), 10-Q (報告日: 2018-05-04).
- 売上高
- 売上高は全体的に増加傾向にあり、2020年1月期に顕著なピークを迎え、その後も比較的高水準を維持している。特に2020年と2021年の期間において、前年比で大きな伸びが見られる。この伸びは、同期間における営業活動による純利益や営業ネットキャッシュの増加と一致しており、売上高の増加が利益やキャッシュフローの改善に寄与していることを示唆している。
- 営業活動による純利益および純現金の調整
- 営業活動による純利益は、2019年以降、特定の四半期で大きな増加が確認できる。2020年には特に顕著な伸びが見られ、その後も高水準を維持している。営業キャッシュフローも2020年に大きく増加し、その後も堅調な推移を示しており、収益性とキャッシュ生成力の向上を反映している。これにより、同社の経営効率が改善している可能性が示される。
- コスト・費用構造の変化
- 減価償却と償却費は段階的に増加しており、資本投資や資産の償却に伴うコストが増えていることが示唆される。法人税負担の変動も大きく、収益状況や税務戦略の変化に起因していると考えられる。特に、2020年は法人税負担が大きく変動しており、税効率や税負担の調整に注意が必要である。
- 流動資産と負債の変動
- 商品在庫や前払費用・流動資産は四半期ごとに大きな変動を示し、在庫や前払費用の増減がキャッシュフローに大きく影響している。負債面では、買掛金や未払費用の変動が著しく、特に買掛金は期間によって大きく増減している。長期負債や借入金も大きな変動を伴い、資金調達と返済戦略が積極的に行われていることが読み取れる。
- 財務活動および資金調達
- 長期債務の発行は複数四半期にわたり顕著であり、特に2020年には数千百万ドル規模の新規発行が確認される。なお、長期債務返済も継続的に実施されており、資金調達と返済のバランスをとった財務戦略が推進されている。一方、普通株式の買戻しや配当金支払いも大きな金額で頻繁に行われ、株主還元策に重点を置いていることが示されている。
- 現金・キャッシュフローの状況
- 現金および現金同等物の純増は、2020年の第1四半期に大きく増加し、その後も高い水準を維持している。その一方で、何度かの四半期において減少も見られ、キャッシュフローの不安定さも示唆される。投資活動では、有形固定資産の購入や投資活動によるキャッシュアウトが継続的に実施されており、長期投資を伴う資産運用が行われている。
- 総括
- 全体として、該当期間にわたり売上や営業利益の増加に伴い、キャッシュフローも拡大していることが見て取れる。資金調達活動では長期債務やコマーシャルペーパーの発行により資金を調達し、同時に借入金返済と普通株式買戻しを実施するなど、積極的な資本運用が実施されている。これらの動きは、成長戦略とともに財務レバレッジの調整を狙ったものであると推察される。ただし、商品在庫や流動負債の大きな変動は、在庫管理や仕入・販売サイクルの見直しが必要な可能性も示している。今後も継続的な資産と負債の管理に注視が必要と考えられる。
