短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Ecolab Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
在庫回転率は、2018年3月期から2019年12月期にかけて緩やかな上昇傾向を示し、5.05から5.79へと増加しました。2020年3月期には5.46に低下しましたが、2020年6月期には6.33まで急上昇し、その後は2021年12月期にかけて5.11まで低下しました。この変動は、在庫管理戦略の変化や、需要の変動を反映している可能性があります。
売掛金回転率は、2018年3月期から2019年12月期にかけて概ね安定しており、5.5から5.33の範囲で推移しました。2020年3月期には5.05に低下しましたが、2020年6月期には5.92まで回復し、その後は2021年12月期にかけて5.14まで低下しました。売掛金回収期間の短縮または長期化が、この変動に影響を与えていると考えられます。
買掛金回転率は、2018年3月期から2019年12月期にかけて上昇傾向にあり、6.33から6.79へと増加しました。2020年3月期には6.52に低下し、2020年6月期には7.15まで上昇しましたが、その後は2021年12月期にかけて5.5まで低下しました。この変動は、サプライヤーとの交渉力や、支払い条件の変化を反映している可能性があります。
運転資本回転率は、2018年3月期に23.04と高い水準でしたが、その後は一貫して低下し、2021年12月期には11.23となりました。この傾向は、運転資本の効率的な活用が低下していることを示唆しています。2020年3月期以降、特に顕著な低下が見られます。
在庫のローテーション日数は、2018年3月期の72日から2020年6月期の58日まで減少傾向にありましたが、その後は2021年12月期にかけて71日と増加しました。この変動は、在庫管理の効率性や、製品の需要の変化を反映している可能性があります。
売掛金のローテーション日数は、2018年3月期から2019年12月期にかけて概ね安定していましたが、2020年3月期には72日に増加し、その後は2021年12月期にかけて71日と推移しました。売掛金の回収期間が長期化している可能性があります。
運転サイクルは、2018年3月期の138日から2020年6月期の120日まで短縮傾向にありましたが、その後は2021年12月期にかけて142日と増加しました。運転サイクルは、売掛金のローテーション日数と在庫のローテーション日数の合計に影響を受けます。
買掛金のローテーション日数は、2018年3月期の58日から2019年12月期の54日まで減少傾向にありましたが、その後は2021年12月期にかけて66日と増加しました。支払い条件の変化や、サプライヤーとの関係に変化が生じている可能性があります。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2018年3月期の80日から2020年6月期の69日まで短縮傾向にありましたが、その後は2021年12月期にかけて76日と増加しました。キャッシュコンバージョンサイクルは、運転サイクルから買掛金のローテーション日数を差し引いたものであり、キャッシュを回収するまでの期間を示します。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Ecolab Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 売上原価(特別料金を含む) | 2,043,100) | 2,016,700) | 1,844,000) | 1,712,000) | 1,780,300) | 1,769,600) | 1,635,700) | 1,720,200) | 2,211,100) | 2,207,400) | 2,208,200) | 2,096,700) | 2,216,800) | 2,190,700) | 2,146,100) | 2,072,300) | |||||
| 在庫 | 1,491,800) | 1,378,200) | 1,418,500) | 1,347,000) | 1,285,200) | 1,287,800) | 1,228,700) | 1,529,700) | 1,505,600) | 1,586,700) | 1,625,300) | 1,645,600) | 1,546,400) | 1,587,900) | 1,557,600) | 1,541,800) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 5.11 | 5.34 | 5.01 | 5.12 | 5.37 | 5.70 | 6.33 | 5.46 | 5.79 | 5.50 | 5.36 | 5.26 | 5.58 | 5.26 | 5.17 | 5.05 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | 10.12 | 9.86 | 9.56 | 9.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | 5.92 | 5.99 | 5.84 | 5.39 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
在庫回転率 = (売上原価(特別料金を含む)Q4 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q3 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q2 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q1 2021)
÷ 在庫
= (2,043,100 + 2,016,700 + 1,844,000 + 1,712,000)
÷ 1,491,800 = 5.11
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価（特別料金を含む）は、2018年3月31日時点の207万2300千米ドルから、2018年12月31日時点の221万6800千米ドルまで一貫して増加しました。2020年3月31日時点には172万200千米ドルまで減少し、その後、2021年12月31日時点の204万3100千米ドルまで回復しました。全体として、2018年から2021年にかけて、売上原価は変動を示しました。
在庫は、2018年3月31日時点の154万1800千米ドルから、2018年9月30日時点の158万7900千米ドルまで増加し、その後、2018年12月31日時点の154万6400千米ドルまで減少しました。2019年には増加傾向が続き、2019年3月31日時点の164万5600千米ドルをピークとしました。2020年には大幅な減少が見られ、2020年6月30日時点の122万8700千米ドルまで低下しました。その後、2021年12月31日時点の149万1800千米ドルまで増加しました。在庫水準は、期間を通じて大きく変動しました。
- 在庫回転率
- 在庫回転率は、2018年3月31日時点の5.05から、2019年12月31日時点の5.79まで一貫して上昇しました。2020年3月31日時点には5.46に低下し、2020年6月30日時点には6.33まで急上昇しました。その後、2021年12月31日時点の5.11まで低下しました。在庫回転率は、全体的に5.0から6.3の範囲内で変動し、2020年6月30日時点にピークを迎えました。
売上原価の変動と在庫の変動は、在庫回転率に影響を与えています。売上原価が減少した2020年には、在庫回転率が一時的に上昇し、その後、売上原価が回復するにつれて、在庫回転率は再び低下しました。これらの指標は、収益性、効率性、および全体的な財務健全性に関する洞察を提供します。
売掛金回転率
Ecolab Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | 3,364,600) | 3,320,800) | 3,162,700) | 2,885,000) | 3,065,300) | 3,018,600) | 2,685,700) | 3,020,600) | 3,823,600) | 3,817,900) | 3,759,400) | 3,505,400) | 3,760,500) | 3,747,200) | 3,689,600) | 3,470,900) | |||||
| 売掛金、純額 | 2,478,400) | 2,384,100) | 2,331,000) | 2,272,000) | 2,273,800) | 2,320,700) | 2,255,500) | 2,855,900) | 2,796,500) | 2,722,500) | 2,747,100) | 2,691,600) | 2,662,500) | 2,652,700) | 2,635,400) | 2,574,300) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 5.14 | 5.22 | 5.20 | 5.13 | 5.19 | 5.41 | 5.92 | 5.05 | 5.33 | 5.45 | 5.38 | 5.46 | 5.51 | 5.49 | 5.45 | 5.50 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | 6.84 | 6.82 | 6.67 | 6.70 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | 8.48 | 7.57 | 7.58 | 7.82 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q4 2021
+ 売り上げ 高Q3 2021
+ 売り上げ 高Q2 2021
+ 売り上げ 高Q1 2021)
÷ 売掛金、純額
= (3,364,600 + 3,320,800 + 3,162,700 + 2,885,000)
÷ 2,478,400 = 5.14
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上高は、2018年3月31日時点の347万0900千米ドルから、2019年12月31日時点の382万3600千米ドルまで、緩やかな増加傾向を示しました。しかし、2020年3月31日時点には302万0600千米ドルまで減少し、その後の期間も変動しながら推移しました。2021年12月31日時点では336万4600千米ドルとなり、2018年の水準に近づきましたが、2019年のピークには届いていません。
売掛金（純額）は、2018年3月31日時点の257万4300千米ドルから、2021年12月31日時点の247万8400千米ドルまで、概ね横ばいの傾向を示しました。2020年6月30日時点には225万5500千米ドルまで減少しましたが、その後は増加に転じています。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2018年から2019年にかけて5.33から5.51の間で推移し、比較的安定していました。2020年3月31日時点では5.05まで低下し、その後、2020年6月30日時点には5.92まで急上昇しました。しかし、その後は再び低下し、2021年12月31日時点では5.14となりました。この変動は、売上高と売掛金の変動に連動していると考えられます。
売上高の減少と売掛金回転率の変動は、市場環境の変化や事業戦略の調整によるものと考えられます。売掛金回転率の急上昇は、売掛金の回収期間短縮や、売上高の構成変化を示唆している可能性があります。しかし、その後の回転率の低下は、売上高の減少や、売掛金の回収遅延を示唆している可能性があります。
買掛金回転率
Ecolab Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 売上原価(特別料金を含む) | 2,043,100) | 2,016,700) | 1,844,000) | 1,712,000) | 1,780,300) | 1,769,600) | 1,635,700) | 1,720,200) | 2,211,100) | 2,207,400) | 2,208,200) | 2,096,700) | 2,216,800) | 2,190,700) | 2,146,100) | 2,072,300) | |||||
| 買掛金 | 1,384,200) | 1,237,100) | 1,213,300) | 1,128,200) | 1,160,600) | 1,108,400) | 1,087,700) | 1,279,500) | 1,284,300) | 1,269,400) | 1,297,900) | 1,237,700) | 1,255,600) | 1,195,300) | 1,242,100) | 1,229,100) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 5.50 | 5.94 | 5.86 | 6.11 | 5.95 | 6.62 | 7.15 | 6.52 | 6.79 | 6.88 | 6.71 | 6.99 | 6.87 | 6.99 | 6.49 | 6.33 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | 5.01 | 5.44 | 5.14 | 5.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | 4.74 | 4.07 | 4.21 | 4.50 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
買掛金回転率 = (売上原価(特別料金を含む)Q4 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q3 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q2 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q1 2021)
÷ 買掛金
= (2,043,100 + 2,016,700 + 1,844,000 + 1,712,000)
÷ 1,384,200 = 5.50
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売上原価は、2018年3月31日時点の2072300千米ドルから、2018年12月31日時点の2216800千米ドルまで一貫して増加しました。2019年3月31日時点では2096700千米ドルに若干減少しましたが、その後、2019年12月31日時点の2211100千米ドルまで再び増加しました。2020年3月31日時点では1720200千米ドルに大幅に減少し、その後、2020年12月31日時点の1780300千米ドルまで緩やかに増加しました。2021年には、売上原価は増加傾向にあり、2021年12月31日時点の2043100千米ドルに達しました。
- 買掛金
- 買掛金は、2018年3月31日時点の1229100千米ドルから、2018年12月31日時点の1284300千米ドルまで変動しながら増加しました。2019年には、1237700千米ドルから1284300千米ドルで推移しました。2020年3月31日時点では1279500千米ドルでしたが、2020年6月30日時点では1087700千米ドルに減少し、その後、2020年12月31日時点の1160600千米ドルまで増加しました。2021年には、買掛金は増加傾向にあり、2021年12月31日時点の1384200千米ドルに達しました。
買掛金回転率は、2018年3月31日時点の6.33から、2018年12月31日時点の6.87まで増加しました。2019年には、6.71から6.88の間で変動しました。2020年3月31日時点では6.52に低下し、2020年6月30日時点には7.15に上昇しましたが、その後、2020年12月31日時点の5.95まで低下しました。2021年には、買掛金回転率は5.5から5.94の間で変動し、全体的に低下傾向が見られます。
売上原価の減少と買掛金の減少は、2020年に顕著であり、これは事業活動の縮小またはコスト管理の強化を示唆している可能性があります。一方、2021年には売上原価と買掛金の両方が増加しており、事業活動の回復または拡大を示唆している可能性があります。買掛金回転率の低下は、支払いの遅延または在庫管理の効率低下を示唆している可能性があります。
運転資本回転率
Ecolab Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 4,687,100) | 4,986,800) | 5,487,400) | 5,150,000) | 5,117,400) | 4,992,000) | 5,166,200) | 6,437,100) | 4,828,400) | 4,870,100) | 4,853,500) | 4,751,000) | 4,677,700) | 4,822,300) | 4,607,900) | 4,596,800) | |||||
| レス： 流動負債 | 3,553,200) | 2,894,500) | 2,880,300) | 2,852,200) | 2,932,200) | 3,106,400) | 3,227,700) | 4,257,400) | 3,630,600) | 3,919,500) | 4,127,700) | 4,156,000) | 3,685,600) | 3,589,800) | 3,623,800) | 3,982,800) | |||||
| 運転資本 | 1,133,900) | 2,092,300) | 2,607,100) | 2,297,800) | 2,185,200) | 1,885,600) | 1,938,500) | 2,179,700) | 1,197,800) | 950,600) | 725,800) | 595,000) | 992,100) | 1,232,500) | 984,100) | 614,000) | |||||
| 売り上げ 高 | 3,364,600) | 3,320,800) | 3,162,700) | 2,885,000) | 3,065,300) | 3,018,600) | 2,685,700) | 3,020,600) | 3,823,600) | 3,817,900) | 3,759,400) | 3,505,400) | 3,760,500) | 3,747,200) | 3,689,600) | 3,470,900) | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 11.23 | 5.94 | 4.65 | 5.07 | 5.40 | 6.65 | 6.89 | 6.62 | 12.44 | 15.61 | 20.35 | 24.71 | 14.79 | 11.81 | 14.61 | 23.04 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q4 2021
+ 売り上げ 高Q3 2021
+ 売り上げ 高Q2 2021
+ 売り上げ 高Q1 2021)
÷ 運転資本
= (3,364,600 + 3,320,800 + 3,162,700 + 2,885,000)
÷ 1,133,900 = 11.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
運転資本は、2018年3月31日時点の614,000千米ドルから、2021年12月31日時点の1,133,900千米ドルへと、全体的に増加傾向を示しています。特に2020年3月31日には2,179,700千米ドルと大幅な増加が見られましたが、その後は減少しています。
売上高は、2018年3月31日時点の3,470,900千米ドルから、2021年12月31日時点の3,364,600千米ドルへと推移しています。2018年3月31日から2019年12月31日までは緩やかな増加傾向が見られましたが、2020年3月31日には3,020,600千米ドルと大きく減少し、その後は回復傾向にあります。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2018年3月31日の23.04から、2021年12月31日の11.23へと低下傾向にあります。2018年を通して高い水準を維持していましたが、2020年以降は顕著な低下が見られます。2020年3月31日には6.62と最低値を記録し、その後は改善傾向にありますが、2018年の水準には戻っていません。
運転資本の増加と売上高の変動を考慮すると、運転資本回転率の低下は、売上高に対する運転資本の効率的な活用が低下している可能性を示唆しています。運転資本の増加が売上高の増加に追いついていない場合、または運転資本の構成要素（売掛金、在庫など）の管理に課題がある場合、回転率の低下につながる可能性があります。
2020年の売上高の減少と運転資本回転率の急激な低下は、外部環境の変化（例えば、パンデミックの影響）による事業活動への影響を示唆している可能性があります。2021年には売上高が回復傾向にありますが、運転資本回転率の改善は限定的であり、引き続き効率化の余地があると考えられます。
在庫のローテーション日数
Ecolab Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 5.11 | 5.34 | 5.01 | 5.12 | 5.37 | 5.70 | 6.33 | 5.46 | 5.79 | 5.50 | 5.36 | 5.26 | 5.58 | 5.26 | 5.17 | 5.05 | |||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 71 | 68 | 73 | 71 | 68 | 64 | 58 | 67 | 63 | 66 | 68 | 69 | 65 | 69 | 71 | 72 | |||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | 36 | 37 | 38 | 40 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | 62 | 61 | 62 | 68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 5.11 = 71
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、在庫回転率は概ね上昇傾向を示しました。2018年3月31日の5.05から2019年12月31日には5.79まで増加し、その後2020年6月30日には6.33というピークに達しました。しかし、2020年後半以降は低下傾向に転じ、2021年12月31日には5.11となりました。
- 在庫回転率の変動要因
- 2019年における在庫回転率の上昇は、需要の増加や在庫管理の効率化が考えられます。2020年6月30日のピークは、一時的な需要の急増や、サプライチェーンの調整による影響の可能性があります。その後、在庫回転率が低下したのは、需要の減速、在庫の積み増し、またはサプライチェーンの混乱などが考えられます。
在庫のローテーション日数については、在庫回転率と逆の動きを示しています。2018年3月31日の72日から2019年12月31日には63日まで減少しました。2020年6月30日には58日と最低値を記録しましたが、その後は増加に転じ、2021年12月31日には71日となりました。
- 在庫のローテーション日数の変動要因
- 在庫のローテーション日数の減少は、在庫回転率の上昇と一致しており、在庫の消化が早まっていることを示唆します。2020年6月30日の最低値は、在庫回転率のピークと対応しており、在庫の効率的な管理を示している可能性があります。その後、ローテーション日数の増加は、在庫回転率の低下と一致しており、在庫の滞留期間が長くなっていることを示唆します。
全体として、分析期間の前半は在庫管理が改善され、効率性が高まっていることを示唆しています。しかし、後半には在庫回転率の低下とローテーション日数の増加が見られ、在庫管理における課題が生じている可能性が示唆されます。これらの傾向は、市場環境の変化や、企業の戦略的な意思決定に起因する可能性があります。
売掛金のローテーション日数
Ecolab Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 5.14 | 5.22 | 5.20 | 5.13 | 5.19 | 5.41 | 5.92 | 5.05 | 5.33 | 5.45 | 5.38 | 5.46 | 5.51 | 5.49 | 5.45 | 5.50 | |||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 71 | 70 | 70 | 71 | 70 | 68 | 62 | 72 | 68 | 67 | 68 | 67 | 66 | 67 | 67 | 66 | |||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | 53 | 54 | 55 | 54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | 43 | 48 | 48 | 47 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 5.14 = 71
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
売掛金回転率は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、5.5から5.51へと緩やかに推移しました。2019年の第1四半期は5.46でしたが、第2四半期には5.38に低下し、その後、第3四半期に5.45、第4四半期に5.33と変動しました。2020年には、第1四半期に5.05と最低値を記録した後、第2四半期に5.92と大幅に上昇し、その後、第3四半期に5.41、第4四半期に5.19と低下しました。2021年には、第1四半期に5.13、第2四半期に5.2、第3四半期に5.22、第4四半期に5.14と、比較的安定した水準で推移しました。
- 売掛金回転率の傾向
- 全体として、売掛金回転率は5.05から5.92の間で変動しており、特に2020年の第2四半期に顕著な上昇が見られます。2021年には、回転率の変動幅が縮小し、安定傾向を示しています。
売掛金のローテーション日数は、2018年の第1四半期から第4四半期にかけて、66日から68日へとわずかに増加しました。2019年の第1四半期は67日でしたが、第2四半期には68日に増加し、その後、第3四半期に67日、第4四半期に68日と変動しました。2020年には、第1四半期に72日と最高値を記録した後、第2四半期に62日と大幅に減少しましたが、その後、第3四半期に68日、第4四半期に70日と増加しました。2021年には、第1四半期に71日、第2四半期に70日、第3四半期に70日、第4四半期に71日と、比較的安定した水準で推移しました。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金のローテーション日数は、62日から72日の間で変動しており、2020年の第1四半期に最も長い日数、第2四半期に最も短い日数を記録しました。2021年には、ローテーション日数の変動幅が縮小し、安定傾向を示しています。売掛金回転率と売掛金のローテーション日数は逆相関の関係にあり、回転率が上昇するとローテーション日数は短縮し、回転率が低下するとローテーション日数は長期化する傾向が見られます。
運転サイクル
Ecolab Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 71 | 68 | 73 | 71 | 68 | 64 | 58 | 67 | 63 | 66 | 68 | 69 | 65 | 69 | 71 | 72 | |||||
| 売掛金のローテーション日数 | 71 | 70 | 70 | 71 | 70 | 68 | 62 | 72 | 68 | 67 | 68 | 67 | 66 | 67 | 67 | 66 | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 142 | 138 | 143 | 142 | 138 | 132 | 120 | 139 | 131 | 133 | 136 | 136 | 131 | 136 | 138 | 138 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | 89 | 91 | 93 | 94 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | 105 | 109 | 110 | 115 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 71 + 71 = 142
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2018年3月期から2018年12月期にかけて一貫して減少傾向にあり、65日に達した。その後、2019年3月期から2019年12月期にかけては、63日から69日の間で推移した。2020年3月期には67日に増加したが、2020年6月期には58日に大幅に減少した。その後、2020年9月期から2020年12月期にかけては、64日から68日に増加した。2021年3月期には71日に増加し、2021年6月期には73日に増加、2021年9月期には68日に減少し、2021年12月期には71日に増加した。全体として、期間中に変動が見られるものの、明確なトレンドは認められない。
売掛金のローテーション日数は、2018年3月期から2018年12月期にかけて66日から68日の間で推移した。2019年3月期から2019年12月期にかけても、67日から68日の間で比較的安定していた。2020年3月期には72日に増加したが、2020年6月期には62日に大幅に減少した。その後、2020年9月期から2020年12月期にかけては、68日から70日に増加した。2021年3月期には71日に増加し、2021年6月期と2021年9月期は70日、2021年12月期には71日であった。全体として、期間中に変動が見られるものの、明確なトレンドは認められない。
運転サイクルは、2018年3月期から2018年12月期にかけて138日から131日に減少した。2019年3月期から2019年12月期にかけては、136日から131日の間で推移した。2020年3月期には139日に増加したが、2020年6月期には120日に大幅に減少した。その後、2020年9月期から2020年12月期にかけては、132日から138日に増加した。2021年3月期には142日に増加し、2021年6月期には143日に増加、2021年9月期には138日に減少し、2021年12月期には142日に増加した。運転サイクルは、在庫のローテーション日数と売掛金のローテーション日数の合計に影響を受けるため、これらの指標の変動と連動していると考えられる。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫が販売され、補充される頻度を示す指標。数値が低いほど、在庫の回転が速いことを意味する。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金が回収されるまでの平均日数を示す指標。数値が低いほど、売掛金の回収が速いことを意味する。
- 運転サイクル
- 原材料の購入から現金回収までの期間を示す指標。企業のキャッシュフロー効率を評価するために使用される。
買掛金のローテーション日数
Ecolab Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 5.50 | 5.94 | 5.86 | 6.11 | 5.95 | 6.62 | 7.15 | 6.52 | 6.79 | 6.88 | 6.71 | 6.99 | 6.87 | 6.99 | 6.49 | 6.33 | |||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 66 | 61 | 62 | 60 | 61 | 55 | 51 | 56 | 54 | 53 | 54 | 52 | 53 | 52 | 56 | 58 | |||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | 73 | 67 | 71 | 69 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | 77 | 90 | 87 | 81 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q4 2021 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 5.50 = 66
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
買掛金回転率は、2018年3月期から2019年12月期にかけて概ね6.33から6.99の間で推移し、安定した水準を維持していました。しかし、2020年3月期以降は変動が大きくなっています。2020年6月期には7.15とピークに達した後、2020年12月期には5.95まで低下しました。2021年を通して、回転率は5.5から6.11の間で推移し、全体的に低下傾向が見られます。
- 買掛金回転率の変動要因
- 買掛金回転率の変動は、仕入先との交渉力、支払い条件の変化、または事業活動の変動によって引き起こされる可能性があります。2020年以降の変動は、外部環境の変化、例えばサプライチェーンの混乱や需要の変動などが影響していると考えられます。
買掛金のローテーション日数は、買掛金回転率の逆数として計算されます。2018年3月期から2019年12月期にかけては、52日から58日の間で推移し、比較的安定していました。2020年以降は、買掛金回転率の変動に伴い、ローテーション日数も変動しています。2020年12月期には61日に増加し、2021年12月期には66日に達しています。これは、買掛金の支払いが遅延している可能性を示唆しています。
- 買掛金ローテーション日数の増加
- 買掛金ローテーション日数の増加は、資金繰りの悪化や、仕入先との関係悪化につながる可能性があります。増加の背景には、支払い条件の厳格化、または支払いの遅延などが考えられます。継続的な増加は、財務リスクを高める可能性があります。
全体として、買掛金回転率は低下傾向にあり、買掛金ローテーション日数は増加傾向にあります。これらの傾向は、資金管理の効率低下や、サプライチェーンにおける課題を示唆している可能性があります。今後の動向を注視し、適切な対策を講じる必要があります。
キャッシュコンバージョンサイクル
Ecolab Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 71 | 68 | 73 | 71 | 68 | 64 | 58 | 67 | 63 | 66 | 68 | 69 | 65 | 69 | 71 | 72 | |||||
| 売掛金のローテーション日数 | 71 | 70 | 70 | 71 | 70 | 68 | 62 | 72 | 68 | 67 | 68 | 67 | 66 | 67 | 67 | 66 | |||||
| 買掛金のローテーション日数 | 66 | 61 | 62 | 60 | 61 | 55 | 51 | 56 | 54 | 53 | 54 | 52 | 53 | 52 | 56 | 58 | |||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 76 | 77 | 81 | 82 | 77 | 77 | 69 | 83 | 77 | 80 | 82 | 84 | 78 | 84 | 82 | 80 | |||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||
| Linde plc | 16 | 24 | 22 | 25 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Sherwin-Williams Co. | 28 | 19 | 23 | 34 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 71 + 71 – 66 = 76
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
在庫のローテーション日数は、2018年3月期から2018年12月期にかけて一貫して減少傾向にあり、65日に達した。その後、2019年3月期に69日に増加したが、2019年12月期には63日と再び減少した。2020年を通して、この指標は変動し、58日から68日の範囲で推移した。2021年には、73日と最高値を記録した後、71日に低下した。全体として、この期間における在庫のローテーション日数は、63日から73日の間で変動している。
売掛金のローテーション日数は、2018年3月期から2019年12月期にかけて66日から68日の間で比較的安定していた。2020年3月期には72日に増加したが、2020年6月期には62日に大幅に減少した。その後、2020年12月期には70日に増加し、2021年には70日から71日の間で推移した。この指標は、全体的に62日から72日の範囲で変動している。
買掛金のローテーション日数は、2018年3月期から2018年9月期にかけて一貫して減少傾向にあり、52日に達した。その後、2018年12月期に53日に増加したが、2019年を通して52日から54日の間で推移した。2020年には、51日から61日の範囲で変動し、2021年には60日から66日の範囲で増加傾向が見られた。全体として、この期間における買掛金のローテーション日数は、51日から66日の間で変動している。
キャッシュコンバージョンサイクルは、2018年3月期から2018年9月期にかけて80日から84日に増加した。その後、2018年12月期には78日に減少したが、2019年3月期には84日に再び増加した。2019年を通して、この指標は80日から82日の間で推移し、2019年12月期には77日に減少した。2020年には、69日から83日の範囲で変動し、2021年には76日から82日の範囲で推移した。全体として、この期間におけるキャッシュコンバージョンサイクルは、69日から84日の間で変動している。
- 在庫のローテーション日数
- 全体的に63日から73日の間で変動。
- 売掛金のローテーション日数
- 全体的に62日から72日の間で変動。
- 買掛金のローテーション日数
- 全体的に51日から66日の間で変動。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 全体的に69日から84日の間で変動。