短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
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短期活動比率(サマリー)
Ecolab Inc.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
- 在庫回転率について
- 在庫回転率は、2017年第1四半期から2018年第3四半期にかけてやや横ばいの動きを示し、その後はわずかに増加傾向を見せている。特に2019年にかけては、6.33まで上昇した後、2020年には若干の低下を見せているが、依然として安定した範囲内に収まっている。これにより、在庫の効率的管理が一定程度維持されていることが示唆される。
- 売掛金回転率について
- 売掛金回転率は2017年から2019年にかけて安定して5.05から5.92の範囲で推移し、その後2020年にはやや低下して5.13に落ち着いている。これにより、売掛金の回収効率は概ね安定しているものの、2019年以降の若干の低下は回収期間の長期化の兆候と捉えられる可能性がある。
- 買掛金回転率について
- 買掛金回転率は2017年より高止まりしており、6.11から7.15の範囲で推移している。2020年には平均的にやや低下しているが、全体としては取引先に対する支払遅延を抑えながらも、買掛金の支払いサイクルは比較的短い状態を維持していることが読み取れる。
- 運転資本回転率について
- 運転資本回転率は、2017年初期の11.88から、2020年には5.07まで低下傾向が見られ、その後やや回復しつつあるものの、全体としては変動の大きい状況にある。これは運転資本の効率的運用に一時的な変動や調整があった可能性を示している。
- 在庫のローテーション日数について
- 在庫のローテーション日数は、年々やや増加し、2017年の平均約71日から2021年に68日へと緩やかに推移している。この傾向は在庫管理の効率化や在庫回転の改善を反映している可能性がある。
- 売掛金のローテーション日数について
- 売掛金のローテーション日数は70日前後で変動しつつ、2021年には70日を僅かに超える程度となっている。これは売掛金の回収期間が比較的一定であり、信用管理の安定性を示していると考えられる。
- 運転サイクルについて
- 運転サイクルは、平均して130日台から140日台で推移し、特に2020年には142日とやや長めの値を示している。これにより、総合的な資金回収と支払の期間が平均よりやや長めであることが示唆され、資金繰りやキャッシュフローに一定の影響を与えている可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数について
- 買掛金の支払期間はおおむね52日から66日まで変動し、2021年には66日とやや長めとなっている。これは支払条件の見直しや支払遅延の可能性を示すものであり、資金調達や支出計画に影響を及ぼしている可能性がある。
- キャッシュコンバージョンサイクルについて
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2017年の81日から2021年には概ね77日付近に安定して推移している。値動きは小幅であり、資金回収と支払いの効率性のバランスが一定程度保たれていることを示している。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Ecolab Inc.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価(特別料金を含む) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
在庫回転率 = (売上原価(特別料金を含む)Q4 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q3 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q2 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q1 2021)
÷ 在庫
= ( + + + )
÷ =
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- 売上原価の推移
- 2017年から2021年にかけて、売上原価は一貫して増加傾向にある。特に2019年12月期以降は、売上原価が約2,211万米ドルまで上昇しており、前年同期比でも一定の増加を示している。これにより、売上原価の増加が全体の売上高に影響を与えている可能性がある。特に2020年には、新型コロナウイルスの影響も考慮しつつも、売上原価は高い水準を維持している。これらの動きは、コスト構造の変化や原材料価格の上昇を示唆している可能性がある。
- 在庫の変動
- 在庫は2017年から2021年にかけて増加している。特に2020年には1,287万米ドルに減少したものの、その後再び増加に転じており、2021年には約1,354万米ドルに達している。これにより、在庫水準の拡大は需要回復や生産計画の調整などの内部調整を反映していると考えられる。増加の要因としては、在庫回転率の変動も関連する。
- 在庫回転率の動向
- 在庫回転率は全期間を通じて比較的安定しており、5.01-6.33の範囲内で推移している。2020年は5.12とやや低めに推移したが、その後は5.37から5.7の範囲に回復している。これは在庫の効率的な回転と管理状況を反映していると推測できる。一方、2020年の一時的な低下は、需要の変動や新型コロナウイルスの影響による在庫管理の調整と関連している可能性がある。
- 全体的な傾向と示唆
- 総じて、売上原価と在庫の双方が増加の傾向にあり、売上高の成長とともにコストと在庫管理の調整が進行していることが示唆される。売上原価の上昇はコスト圧迫のリスクを伴う一方、在庫回転率の安定は、経営の効率性を一定程度維持していることを表している。これらの傾向からは、売上増加に伴うコスト構造の改善や、在庫の最適化策の継続的な実施が重要となると考えられる。
売掛金回転率
Ecolab Inc.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金、純額 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
売掛金回転率 = (売り上げ 高Q4 2021
+ 売り上げ 高Q3 2021
+ 売り上げ 高Q2 2021
+ 売り上げ 高Q1 2021)
÷ 売掛金、純額
= ( + + + )
÷ =
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- 売上高の推移
- 2017年度第1四半期から2019年度第4四半期まではおおむね堅調に増加傾向にあり、特に2018年第4四半期にはピークに達した。その後、2020年度第1四半期に顕著に減少し、その後も一定の水準を維持しているが、2019年度から2021年度にかけて若干の増減を繰り返している。2020年度の売上は全体的に低迷したが、2021年度に入り再び回復している。
- 売掛金の動向
- 売掛金は2017年度にかけて増加しており、特に2019年度までは安定して推移していた。しかし、2020年度に大きく減少し、その後は徐々に回復基調にある。売掛金の増減に伴い、売掛金回転率は2017年度から2019年度にかけて5.05～5.55の範囲で推移し、2019年度の最も高い値を記録した。その後、2020年度に低下し、2021年度には若干改善しているものの、2020年度のピークには及ばない水準となっている。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は2017年度のデータが欠落しているため完全な比較はできないが、2018年度以降はおおむね5.1から5.5の範囲にあり、この指標の安定性を示唆している。しかし、2020年度にかけて顕著に低下し、回転の効率が一時的に悪化したことが見て取れる。2021年度に再び若干の改善を示すものの、2020年度の低水準と比較して回復は限定的である。
- 全体的な傾向と所見
- 売上高は2017年から2019年にかけて堅調な増加を見せていたが、2020年度にはコロナ禍の影響と推測される大幅な減少が見られる。しかし、その後2021年度には回復傾向に入っており、売上規模の回復基調が示されている。売掛金の動きもこれに連動しており、全体として企業の資金回収効率や営業活動の回復が進んでいる可能性が示唆される。
買掛金回転率
Ecolab Inc.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価(特別料金を含む) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
買掛金回転率 = (売上原価(特別料金を含む)Q4 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q3 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q2 2021
+ 売上原価(特別料金を含む)Q1 2021)
÷ 買掛金
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は、2017年度から2021年度にかけて全体的に増加傾向を示しており、特に2018年度から2019年度にかけて堅調に上昇している。2020年度では、一時的な減少や横ばいの時期も見られるが、その後再び増加しており、事業規模の拡大またはコスト構造の変化を反映していると考えられる。
- 買掛金の動向
- 買掛金は、2017年度から2021年度にかけて増加しており、特に2020年度から2021年度にかけて顕著に増加している。これは、仕入債務の増加や仕入・支払いサイクルの変化、もしくは仕入高の増加を反映している可能性がある。
- 買掛金回転率の変化
- 買掛金回転率は、2017年度には6.29程度であり、その後2018年度から2019年度にかけて6.49から6.88の間で推移している。2020年度には、6.11～6.62の範囲へとやや低下し、その後2021年度にはさらに低下し、5.5にまで下がっている。これは、買掛金の支払いサイクルが長期化していることを示唆しており、支払条件や資金繰りの変化、または取引先との交渉状況の変化によるものと考えられる。
- 総合的な傾向
- 全般的に見ると、売上原価と買掛金はともに増加しているものの、買掛金回転率は低下傾向にある。これにより、売上に伴う仕入れや支払いのサイクルの変化、あるいは資金管理の変化が示唆される。一方、売上原価の増加は事業規模拡大を反映しているが、買掛金回転率の低下は資金回収や支払いの遅延、もしくは支払い条件の緩和に起因している可能性がある。今後の資金繰りや仕入管理の改善に向けて、注意が必要と考えられる。
運転資本回転率
Ecolab Inc.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||
| レス： 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売り上げ 高 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
運転資本回転率 = (売り上げ 高Q4 2021
+ 売り上げ 高Q3 2021
+ 売り上げ 高Q2 2021
+ 売り上げ 高Q1 2021)
÷ 運転資本
= ( + + + )
÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移
- 2017年から2020年にかけて、運転資本は全体として増加傾向にあり、特に2017年12月から2019年12月にかけて著しい増加を示している。2020年以降も高水準を維持しつつ、2021年3月には最大値を記録している。一方、2021年6月以降ではやや減少傾向が見られるが、依然高水準にあることから、運転資本の積極的な運用を継続していると推測される。
- 売上高の動向
- 売上高は2017年から2019年にかけて緩やかに増加し、2019年末にピークを迎えている。2020年に入り、季節変動や市場環境の影響も考えられるが、売上高は大きく減少した後、2021年には再び回復傾向を示し、2021年12月にはピークに達した。これは、市場環境や事業活動の変化を反映している可能性がある。
- 運転資本回転率の変動
- 運転資本回転率は特定の季節ごとにも変動を示しており、特に2017年12月と2018年6月ごろには高値を記録している。一方、2020年以降は全般的に低下傾向にあり、2020年9月には6.62と最も低い値を示している。これは資金の効率的運用に一時的な効率低下や市場の変動、運転資本の増加に伴う回転の鈍化を反映している可能性がある。ただし、2021年には再び上昇に転じている。全体として、運転資本の増加と売上の増加に伴い、運転資本回転率は一時的に低迷したものの、最終的には改善傾向にあることが示唆される。
在庫のローテーション日数
Ecolab Inc.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の動向
- 2017年第1四半期から2021年第2四半期までの期間において、在庫回転率は全体として安定した範囲内で推移している。特に、2019年にかけて若干上昇傾向を示し、その後、2020年以降も同様に高い水準を維持している。これは、在庫管理の効率性が一定程度保たれていることを示唆している。一方、2021年の第3四半期は少し低下傾向を見せているものの、大きな変動はみられない。
- 在庫のローテーション日数の変化
- 在庫のローテーション日数は、2017年の71日から2021年の68日まで、わずかに短縮している傾向が観察される。特に、2020年第3四半期にパフォーマンスが良好で、その後も70日前後で安定していることから、在庫回転の効率化が進んでいる可能性がある。これにより、在庫の無駄や保管コストの削減が図られていると考えられる。
- 総合的な所見
- 本分析期間中、在庫回転率とローテーション日数は双方向に連動しながら、比較的安定したパフォーマンスを維持していることから、在庫管理において一定の効率性が保たれていると評価できる。2020年以降は、コロナ禍による市場の変動にもかかわらず、在庫管理の安定性が維持されており、企業の供給チェーンの堅牢性を示唆している。引き続きこの傾向を監視し、如何に在庫の最適化を図るかが今後の重要なポイントとなる。
売掛金のローテーション日数
Ecolab Inc.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ =
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- 売掛金回転率の動向
- 2017年を通じて売掛金回転率は比較的安定しており、おおむね5.3から5.5の範囲で推移している。2019年以降はやや変動が見られ、2020年において一時的に減少しているが、その後再び若干の改善傾向を示している。これは企業の売掛金回収効率が概ね安定していることを示唆しており、特定の期間においてわずかな減少や上昇は短期的な要因に起因すると考えられる。
- 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金のローテーション日数は概ね66日から70日の範囲で推移し、全体的に安定している。ただし、2019年第4四半期に比べて2020年第2四半期には70日を超える水準に上昇しているものの、その後は70日前後に収まる傾向を示している。これらの変動は売掛金回収に要する時間の短期的な変動を反映しており、企業の資金回収サイクルは大きな変動がない範囲内で推移していることを示している。
- 総合的な分析
- 両指標はともに比較的安定しており、売掛金管理の効率性は大きな変動を見せずに維持されている。売掛金回転率の安定は売上債権の回収状況が良好であることを示唆し、ローテーション日数の安定は資金回収のタイミングに大きな変動がないことを意味する。これらの結果は、企業の信用管理やキャッシュフロー管理において実務的なリスクが比較的低いと解釈できる。ただし、2020年度の一時的な変動は外部要因や経済情勢の変化によるものと考えられ、今後も継続的な観察が必要である。
運転サイクル
Ecolab Inc.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= + =
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在庫のローテーション日数については、2017年3月期のデータが欠損しているが、2018年3月期以降から一定の変動を示していることが観察できる。2018年3月期から2018年12月期まで、日数は70日台を維持し、その後2020年3月期までにやや上昇傾向がみられる。特に2020年12月期には71日とピークに達している。その後は若干の変動を繰り返しながらも、概ね70日台で推移している。
売掛金のローテーション日数は、2017年12月期までに若干の増減を示すものの、概ね68日から72日の範囲内で推移している。特に2020年3月期以降、70日台を維持しながらも、2020年12月期には72日に達している。これにより、売掛金の回収期間は比較的安定している傾向が見受けられる。
運転サイクルは、総じて139日から120日までの範囲内で変動し、2020年3月期以降は概ね130日台で推移している。特に2020年12月期には142日に増加し、その後も引き続き140日台前後を維持していることから、運転資金の回転サイクルはやや長期化している傾向が示されている。
これらの指標からは、在庫および売掛金の回転期間に関しては一定の安定性がみられるが、運転サイクルはやや長期化傾向にあることが推察される。これは、企業の在庫管理や債権管理の改善、あるいは販売・回収戦略の最適化の必要性を示唆している可能性がある。
買掛金のローテーション日数
Ecolab Inc.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク (日数) | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1 Q4 2021 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の傾向
- 2017年から2021年までの期間において、買掛金回転率は概ね安定した範囲で推移している。ただし、2017年の最終四半期以降、6.29から6.11にやや低下した後、2018年には6.87まで回復し、その後も6前半から7にかけて変動している。特に2019年後半以降、一時的に6.52や5.86と低下傾向を示すものの、2020年には再び6前半に回復し、2021年にかけて若干の減少を見せている。これらの変動からは、仕入れや支払いサイクルの管理において一定の変動が存在したことが示唆される。
- 買掛金のローテーション日数の変動
- 買掛金のローテーション日数は2017年の58日から2018年に52日に短縮し、その後も一貫して50日台から60日前後で推移している。2019年以降、一時的に54日や51日に短縮する局面も見られ、2020年には一時61日まで延長しているが、2021年には再び61日前後に安定している。これにより、支払い条件や取引先との関係の変動により、支払期間や運用効率に一定の変動があったことが考えられる。特に2020年のローテーション日数の延長は、COVID-19の影響や資金繰りの調整の可能性を示唆している。
キャッシュコンバージョンサイクル
Ecolab Inc.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | 2017/12/31 | 2017/09/30 | 2017/06/30 | 2017/03/31 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数 | ||||||||||||||||||||||||||
| 短期活動比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | ||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Linde plc | ||||||||||||||||||||||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31), 10-K (報告日: 2017-12-31), 10-Q (報告日: 2017-09-30), 10-Q (報告日: 2017-06-30), 10-Q (報告日: 2017-03-31).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= + – =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2017年3月末までのデータが欠損しているが、2017年6月末以降は、在庫のローテーション日数が概ね66日から73日の範囲で推移している。特に2021年にかけては71日前後で安定し、循環期間に大きな変動は見られない。ただし、2019年夏以降、わずかに短縮傾向が示されており、在庫回転の効率化が進行している可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 2017年6月以降、66日から72日の範囲で推移し、特に2019年の間に平均してやや高めの水準を維持している。2020年から2021年にかけては70日前後で安定しており、売掛金の回収期間に大きな変動は見られない。2020年後半の71日もやや高めではあるが、一般的な範囲内と考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 2017年6月以降、52日から66日の範囲で変動している。特に2020年にはやや長めの61日前後に推移し、買掛金の支払期間が伸びている兆候がある。これにより、支払条件の緩和や資金繰りの調整が反映されている可能性がある。2019年から2021年にかけては、60日前後に安定している。これらのデータから、支払サイクルの一時的な調整があったことが示唆される。
- キャッシュコンバージョンサイクル（CCC）
- 2017年6月以降、約76日から84日の範囲で推移し、一部で78日から82日に縮小傾向が見られる。2020年には一時的に77日前後にまで短縮され、運転資金の効率化が進んでいると解釈できる。2021年には再び約76日から81日にかけて推移し、総じてサイクルの安定化が図られている。これらの動きは、在庫回転と売掛金管理の改善に伴うキャッシュフローの効率化を示唆している。特に、2020年後半の短縮傾向は、COVID-19パンデミックに伴う資金循環改善の一環と考えられる。