流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Exxon Mobil Corp.、流動性比率
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.15 | 1.31 | 1.48 | 1.41 | 1.04 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.76 | 0.95 | 1.06 | 1.03 | 0.69 | |
| 現金流動性比率 | 0.15 | 0.33 | 0.48 | 0.43 | 0.12 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
流動性比率の推移を分析すると、全体的に低下傾向が見られます。2021年末と比較して、2025年末には流動性の指標が低下していることが示唆されます。
- 流動流動性比率
- 2021年末の1.04から、2022年末に1.41まで上昇し、2023年末には1.48でピークに達しました。その後、2024年末には1.31に減少し、2025年末には1.15まで低下しています。この比率は、短期的な債務を資産でどれだけカバーできるかを示しており、2023年末を境に低下していることから、短期的な支払い能力がやや低下している可能性があります。
- 迅速な流動性比率
- 2021年末の0.69から、2022年末に1.03まで大幅に上昇し、2023年末には1.06でほぼ横ばいとなりました。2024年末には0.95に減少し、2025年末には0.76まで低下しています。この比率は、在庫を含まない資産で短期的な債務をどれだけカバーできるかを示しており、流動流動性比率と同様に、2023年末を境に低下していることから、より厳密な短期的な支払い能力が低下している可能性があります。
- 現金流動性比率
- 2021年末の0.12から、2022年末に0.43まで大幅に上昇し、2023年末には0.48でピークに達しました。その後、2024年末には0.33に減少し、2025年末には0.15まで低下しています。この比率は、現金および現金同等物で短期的な債務をどれだけカバーできるかを示しており、他の流動性比率と同様に、2023年末を境に低下していることから、最も流動性の高い資産による短期的な支払い能力が低下していることが示唆されます。
全体として、これらの指標は、短期的な流動性の状況が改善した後に、徐々に悪化していることを示しています。この傾向は、運転資本の管理、債務の増加、または現金生成能力の変化に関連している可能性があります。今後の分析では、これらの要因をさらに詳しく調査する必要があります。
流動流動性比率
Exxon Mobil Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 83,382) | 91,990) | 96,609) | 97,631) | 59,154) | |
| 流動負債 | 72,330) | 70,307) | 65,316) | 69,045) | 56,643) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.15 | 1.31 | 1.48 | 1.41 | 1.04 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 1.15 | 1.06 | 1.27 | 1.47 | 1.26 | |
| ConocoPhillips | 1.30 | 1.29 | 1.43 | 1.46 | 1.34 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 1.17 | 1.23 | 1.41 | 1.44 | 1.14 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 1.19 | 1.25 | 1.40 | 1.42 | 1.15 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 83,382 ÷ 72,330 = 1.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、流動資産は変動を示しています。2021年末の59154百万米ドルから2022年末には97631百万米ドルへと大幅に増加しましたが、その後は2023年末の96609百万米ドル、2024年末の91990百万米ドルと減少傾向に転じ、2025年末には83382百万米ドルとなりました。
一方、流動負債は2021年末の56643百万米ドルから2022年末には69045百万米ドルへと増加しました。2023年末には65316百万米ドルに減少し、2024年末には70307百万米ドルに増加、そして2025年末には72330百万米ドルとなりました。全体として、流動負債は比較的安定した水準で推移しています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年末の1.04から2022年末には1.41へと上昇し、2023年末には1.48でピークに達しました。その後、2024年末には1.31に低下し、2025年末には1.15まで減少しました。この比率の推移は、短期的な支払い能力が改善した後に、徐々に低下していることを示唆しています。
流動資産の増加と流動負債の増加が組み合わさることで、流動流動性比率が一時的に改善されましたが、流動資産の減少と流動負債の緩やかな増加により、比率は再び低下しています。この傾向は、短期的な財務の柔軟性が低下している可能性を示唆しています。
迅速な流動性比率
Exxon Mobil Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 10,681) | 23,029) | 31,539) | 29,640) | 6,802) | |
| 手形および売掛金、取引、準備金を除く | 35,744) | 35,282) | 30,296) | 32,844) | 26,883) | |
| 手形および売掛金、その他、引当金控除 | 8,818) | 8,399) | 7,719) | 8,905) | 5,500) | |
| クイックアセットの合計 | 55,243) | 66,710) | 69,554) | 71,389) | 39,185) | |
| 流動負債 | 72,330) | 70,307) | 65,316) | 69,045) | 56,643) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.76 | 0.95 | 1.06 | 1.03 | 0.69 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.73 | 0.71 | 0.87 | 1.12 | 0.90 | |
| ConocoPhillips | 1.07 | 1.06 | 1.21 | 1.27 | 1.10 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.79 | 0.88 | 1.02 | 1.09 | 0.80 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.80 | 0.89 | 1.01 | 1.06 | 0.80 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 55,243 ÷ 72,330 = 0.76
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、流動性の指標であるクイックアセットの合計は変動を示しています。2021年末の39185百万米ドルから2022年末には71389百万米ドルへと大幅に増加しましたが、その後は2023年末の69554百万米ドル、2024年末の66710百万米ドルと減少傾向に転じ、2025年末には55243百万米ドルまで低下しています。
一方、流動負債は2021年末の56643百万米ドルから2022年末には69045百万米ドルへと増加しました。2023年末には65316百万米ドルに減少し、2024年末には70307百万米ドルと再び増加し、2025年末には72330百万米ドルまで増加しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年末の0.69から2022年末には1.03へと改善しました。2023年末には1.06とさらに上昇しましたが、その後は2024年末の0.95、2025年末の0.76と低下しています。この比率の推移は、短期的な債務履行能力の変化を示唆しています。2022年と2023年の上昇は、短期的な流動性の改善を示唆する一方で、2024年と2025年の低下は、流動性の悪化を示唆しています。
クイックアセットの合計の減少と流動負債の増加が組み合わさることで、迅速な流動性比率の低下が加速していることが示唆されます。特に2025年末の比率は、分析期間を通じて最も低い水準にあります。この傾向は、短期的な財務リスクの増大を示唆する可能性があります。
現金流動性比率
Exxon Mobil Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 10,681) | 23,029) | 31,539) | 29,640) | 6,802) | |
| 現金資産総額 | 10,681) | 23,029) | 31,539) | 29,640) | 6,802) | |
| 流動負債 | 72,330) | 70,307) | 65,316) | 69,045) | 56,643) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.15 | 0.33 | 0.48 | 0.43 | 0.12 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.19 | 0.18 | 0.25 | 0.52 | 0.21 | |
| ConocoPhillips | 0.58 | 0.50 | 0.66 | 0.72 | 0.55 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.20 | 0.30 | 0.43 | 0.49 | 0.20 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.21 | 0.30 | 0.42 | 0.47 | 0.21 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 10,681 ÷ 72,330 = 0.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動を示しています。2021年末の6802百万米ドルから、2022年末には大幅に増加し29640百万米ドルとなりました。その後、2023年末には31539百万米ドルに減少し、2024年末には23029百万米ドル、2025年末には10681百万米ドルへと減少傾向が続いています。
一方、流動負債は一貫して増加傾向にあります。2021年末の56643百万米ドルから、2022年末には69045百万米ドル、2023年末には65316百万米ドル、2024年末には70307百万米ドル、そして2025年末には72330百万米ドルへと増加しています。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2021年末の0.12から、2022年末には0.43に上昇し、2023年末には0.48でピークを迎えました。しかし、2024年末には0.33に低下し、2025年末には0.15まで減少しています。この比率の変動は、現金資産総額と流動負債の動向に連動しており、流動性の状況が変化していることを示唆しています。
現金資産総額の減少と流動負債の増加が組み合わさることで、現金流動性比率は低下傾向にあります。これは、短期的な債務を現金で支払う能力が低下している可能性を示唆しています。特に2025年末の比率は、2021年末の水準を下回っており、流動性管理において注意が必要な状況と言えるでしょう。