流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Exxon Mobil Corp.、流動性比率
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.31 | 1.48 | 1.41 | 1.04 | 0.80 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.95 | 1.06 | 1.03 | 0.69 | 0.44 | |
| 現金流動性比率 | 0.33 | 0.48 | 0.43 | 0.12 | 0.08 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
- 流動性比率の傾向
- 2020年には0.8であり、その後継続して増加し、2023年には1.48に達している。この傾向は、流動資産の増加または短期負債の減少を示唆しており、財務の短期的な支払い能力が改善していることを示す。2024年にはやや減少しているが、それでも1.31と依然として安定した水準にある。
- 迅速な流動性比率の推移
- この比率も2020年の0.44から着実に増加し、2023年には1.06に到達している。これは、即時に換金可能な資産の増加または短期負債の削減を反映している可能性が高い。2024年には0.95とやや下がるものの、依然として1を上回っており、短期資金繰りの安定性は維持されていることを示唆している。
- 現金流動性比率の変化
- 最も低い値は2020年の0.08で、その後、2022年までに0.43、2023年に0.48と増加傾向を示す。これは、現金や現金同等物の絶対額が増加していること、または短期負債への現金比率が高まった可能性を示す。一方、2024年には0.33に減少しているが、依然として2020年の水準より高い状態にある。
- 総合的な評価
- これらの指標から、財務の短期流動性の面では全体的に改善傾向が見られる。特に流動性比率と迅速な流動性比率は2020年から2023年にかけて上昇しており、企業の支払い能力が強化されていることを示している。ただし、2024年には一部の指標でやや低下しているため、今後も流動性の維持と改善を継続する必要があると考えられる。
流動流動性比率
Exxon Mobil Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 91,990) | 96,609) | 97,631) | 59,154) | 44,893) | |
| 流動負債 | 70,307) | 65,316) | 69,045) | 56,643) | 56,363) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.31 | 1.48 | 1.41 | 1.04 | 0.80 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 1.06 | 1.27 | 1.47 | 1.26 | 1.18 | |
| ConocoPhillips | 1.29 | 1.43 | 1.46 | 1.34 | 2.25 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 1.23 | 1.41 | 1.44 | 1.14 | 0.99 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 1.25 | 1.40 | 1.42 | 1.15 | 1.02 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 91,990 ÷ 70,307 = 1.31
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2020年から2024年にかけて流動資産は増加傾向にあり、2020年の約44,893百万米ドルから2024年の約91,990百万米ドルまで拡大している。特に2021年から2022年にかけて大幅な増加が見られ、その後も一定の水準を維持している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は2020年の約56,363百万米ドルから2024年の約70,307百万米ドルまで増加している。2022年には一時的な高まりが観察され、その後も高い水準を維持していることから、負債額は着実に増加していると考えられる。
- 流動性比率の変化と考察
- 2020年には0.8と低い水準であったが、その後上昇し、2022年には1.41に達している。2023年には0.48ポイントのやや減少が見られるものの、2024年には1.31と高い水準を維持している。この推移は、流動資産の増加に伴い、短期支払い能力の改善を示していると解釈できる。
- 総合評価
- 全体として、流動資産と負債の両方が増加傾向にあることから、会社は流動性の改善とともに、支払い能力の強化を図っていると考えられる。特に2022年には流動性比率の顕著な改善が見られ、短期的な資金繰りの安定化に寄与していると推測される。2023年の比率の一時的な低下は注意が必要であるが、2024年には再び高水準に回復しており、財務の健全性は比較的良好に維持されている。
迅速な流動性比率
Exxon Mobil Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 23,029) | 31,539) | 29,640) | 6,802) | 4,364) | |
| 手形および売掛金、取引、準備金を除く | 35,282) | 30,296) | 32,844) | 26,883) | 16,339) | |
| 手形および売掛金、その他、引当金控除 | 8,399) | 7,719) | 8,905) | 5,500) | 4,242) | |
| クイックアセットの合計 | 66,710) | 69,554) | 71,389) | 39,185) | 24,945) | |
| 流動負債 | 70,307) | 65,316) | 69,045) | 56,643) | 56,363) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.95 | 1.06 | 1.03 | 0.69 | 0.44 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.71 | 0.87 | 1.12 | 0.90 | 0.77 | |
| ConocoPhillips | 1.06 | 1.21 | 1.27 | 1.10 | 1.98 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.88 | 1.02 | 1.09 | 0.80 | 0.63 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.89 | 1.01 | 1.06 | 0.80 | 0.65 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 66,710 ÷ 70,307 = 0.95
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- クイックアセットの合計は、2020年から2022年にかけて顕著に増加し、2022年には7億1389百万米ドルに達した。その後、2023年および2024年にはやや減少し、2024年末には6億6710百万米ドルとなった。全体として、短期流動資産の増減が見られたが、2022年にピークに達した後は縮小している。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2020年から2022年にかけて増加の傾向を示し、2022年末には6億9055百万米ドルとなった。その後、2023年にやや縮小し、2024年末には7億3070百万米ドルに増加している。この間、流動負債は全体として増加傾向にあるが、2023年に一時的な縮小を見せた。
- 迅速な流動性比率の変動
- 迅速比率は、2020年の0.44から2022年の1.03にかけて大幅に改善し、1.06という高水準に達した。これは、短期の流動性確保が経済状況の変化に対応して向上したことを示す。一方、2024年には0.95に低下し、比率はやや縮小しているものの、依然として1を超える水準であり、流動性の余裕が保たれていることを示唆している。
現金流動性比率
Exxon Mobil Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 23,029) | 31,539) | 29,640) | 6,802) | 4,364) | |
| 現金資産総額 | 23,029) | 31,539) | 29,640) | 6,802) | 4,364) | |
| 流動負債 | 70,307) | 65,316) | 69,045) | 56,643) | 56,363) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.33 | 0.48 | 0.43 | 0.12 | 0.08 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| Chevron Corp. | 0.18 | 0.25 | 0.52 | 0.21 | 0.25 | |
| ConocoPhillips | 0.50 | 0.66 | 0.72 | 0.55 | 1.46 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.30 | 0.43 | 0.49 | 0.20 | 0.21 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.30 | 0.42 | 0.47 | 0.21 | 0.22 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 23,029 ÷ 70,307 = 0.33
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2020年から2024年までの期間において、現金資産総額は大きく増加している。特に、2021年に6802百万米ドルとなった後、2022年には29640百万米ドルと大きく飛躍し、その後も2023年に31539百万米ドルまで増加したが、2024年には23029百万米ドルに減少している。この動きは、企業の現金準備が一時的に増加したものの、2024年にはやや減少していることを示している。
- 流動負債の変動
- 流動負債は、2020年の56363百万米ドルから2024年の70307百万米ドルまで増加している。年間を通じて一貫して増加傾向にあり、特に2022年には69045百万米ドルと大きく増加している。これは、企業の短期的な負債水準が継続的に上昇していることを示している。
- 現金流動性比率の推移
- 現金流動性比率は、2020年の0.08から2022年の0.43まで顕著に改善した後、2023年には0.48とピークに達し、その後2024年には0.33に低下している。これは、2022年までに短期的な支払い能力が相対的に向上したことを示すが、その後の減少は、短期的な流動性のやや低下を示唆している。