流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Chevron Corp.、流動性比率
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.15 | 1.06 | 1.27 | 1.47 | 1.26 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.73 | 0.71 | 0.87 | 1.12 | 0.90 | |
| 現金流動性比率 | 0.19 | 0.18 | 0.25 | 0.52 | 0.21 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
近年の流動性比率の推移を分析すると、全体的に変動が見られる。流動流動性比率は、2021年の1.26から2022年に1.47へと上昇し、その後2023年には1.27に低下、2024年には1.06まで減少、そして2025年には1.15に若干回復している。この変動は、短期的な資産と負債の構成の変化を示唆している可能性がある。
- 流動流動性比率
- 2022年の増加は、短期的な資産の増加または短期的な負債の減少を示唆している。しかし、2024年の低下は、短期的な負債の増加または短期的な資産の減少を示唆している。2025年の小幅な回復は、この傾向が一時的なものである可能性を示唆している。
迅速な流動性比率は、2021年の0.9から2022年に1.12へと上昇したが、その後2023年には0.87に低下し、2024年には0.71まで減少、2025年には0.73に若干改善している。この比率は、在庫を考慮しない短期的な支払い能力を示すため、迅速な流動性比率の低下は、在庫に依存した流動性の低下を示唆している可能性がある。
- 迅速な流動性比率
- 2022年の上昇は、現金や売掛金などのより流動性の高い資産の増加を示唆している。しかし、2024年の低下は、これらの資産の減少または短期的な負債の増加を示唆している。2025年の小幅な改善は、この傾向が安定化に向かっている可能性を示唆している。
現金流動性比率は、2021年の0.21から2022年に0.52へと大幅に上昇したが、その後2023年には0.25に低下し、2024年には0.18まで減少、2025年には0.19に若干改善している。この比率は、最も流動性の高い資産（現金および現金同等物）による短期的な負債の支払い能力を示すため、現金流動性比率の変動は、現金ポジションの変化に大きく影響される。
- 現金流動性比率
- 2022年の大幅な上昇は、現金および現金同等物の大幅な増加を示唆している。しかし、2024年の低下は、これらの資産の減少を示唆している。2025年の小幅な改善は、現金ポジションが安定化に向かっている可能性を示唆している。
全体として、これらの流動性比率は、短期的な支払い能力に変動があることを示している。特に、迅速な流動性比率と現金流動性比率の低下は、流動性の維持において注意が必要であることを示唆している。ただし、2025年の若干の改善は、状況が改善に向かっている可能性を示唆している。
流動流動性比率
Chevron Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 38,552) | 40,911) | 41,128) | 50,343) | 33,738) | |
| 流動負債 | 33,387) | 38,558) | 32,258) | 34,208) | 26,791) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 1.15 | 1.06 | 1.27 | 1.47 | 1.26 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| ConocoPhillips | 1.30 | 1.29 | 1.43 | 1.46 | 1.34 | |
| Exxon Mobil Corp. | 1.15 | 1.31 | 1.48 | 1.41 | 1.04 | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 1.17 | 1.23 | 1.41 | 1.44 | 1.14 | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 1.19 | 1.25 | 1.40 | 1.42 | 1.15 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 38,552 ÷ 33,387 = 1.15
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データに基づき、流動資産、流動負債、流動流動性比率の推移を分析します。
- 流動資産
- 流動資産は、2021年末の33738百万米ドルから2022年末には50343百万米ドルへと大幅に増加しました。しかし、2023年末には41128百万米ドルに減少し、2024年末には40911百万米ドルとほぼ横ばいを維持しました。2025年末には38552百万米ドルと、若干の減少傾向が見られます。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年末の26791百万米ドルから2022年末には34208百万米ドルへと増加しました。2023年末には32258百万米ドルに減少した後、2024年末には38558百万米ドルへと再び増加しました。2025年末には33387百万米ドルと、減少傾向を示しています。
- 流動流動性比率
- 流動流動性比率は、2021年末の1.26から2022年末には1.47へと改善しました。2023年末には1.27に低下し、2024年末には1.06へとさらに低下しました。2025年末には1.15と、若干の改善が見られますが、2022年末の水準には達していません。この比率は、短期的な債務履行能力を示す指標であり、2024年末の低下は、短期的な財務リスクの増加を示唆する可能性があります。
全体として、流動資産は変動しながらも概ね減少傾向にあり、流動負債は増加傾向にあります。その結果、流動流動性比率は低下しており、短期的な財務の健全性に対する注意が必要です。2025年末には比率が若干改善しているものの、継続的なモニタリングが推奨されます。
迅速な流動性比率
Chevron Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 6,293) | 6,781) | 8,178) | 17,678) | 5,640) | |
| 定期預金 | 4) | 4) | —) | —) | —) | |
| 有価証券 | —) | —) | 45) | 223) | 35) | |
| 売掛金および手形(引当金控除) | 18,075) | 20,684) | 19,921) | 20,456) | 18,419) | |
| クイックアセットの合計 | 24,372) | 27,469) | 28,144) | 38,357) | 24,094) | |
| 流動負債 | 33,387) | 38,558) | 32,258) | 34,208) | 26,791) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.73 | 0.71 | 0.87 | 1.12 | 0.90 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| ConocoPhillips | 1.07 | 1.06 | 1.21 | 1.27 | 1.10 | |
| Exxon Mobil Corp. | 0.76 | 0.95 | 1.06 | 1.03 | 0.69 | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.79 | 0.88 | 1.02 | 1.09 | 0.80 | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.80 | 0.89 | 1.01 | 1.06 | 0.80 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 24,372 ÷ 33,387 = 0.73
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
近年の財務データに基づき、いくつかの重要な傾向が観察されます。
- クイックアセットの合計
- 2021年から2022年にかけて、クイックアセットの合計は大幅に増加し、240億9400万米ドルから383億5700万米ドルへと増加しました。しかし、2023年には281億4400万米ドルに減少し、2024年には274億6900万米ドル、2025年には243億7200万米ドルへと減少傾向が続いています。全体として、クイックアセットの合計はピーク時から減少しています。
- 流動負債
- 流動負債は、2021年の267億9100万米ドルから2022年には342億800万米ドルへと増加しました。その後、2023年には322億5800万米ドルに減少しましたが、2024年には385億5800万米ドルへと再び増加し、2025年には333億8700万米ドルとなりました。流動負債は変動しており、全体的な増加傾向を示唆しています。
- 迅速な流動性比率
- 迅速な流動性比率は、2021年の0.9から2022年には1.12へと改善しました。しかし、その後は一貫して低下し、2023年には0.87、2024年には0.71、2025年には0.73となりました。この比率の低下は、短期的な負債を支払うための迅速な資産の減少を示唆しています。2024年の比率は特に低く、流動性の懸念を示唆しています。2025年にはわずかに改善が見られますが、依然として低い水準です。
クイックアセットの合計の減少と流動負債の増加により、迅速な流動性比率が低下していることがわかります。これは、短期的な財務上の柔軟性の低下を示唆しています。
現金流動性比率
Chevron Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2025/12/31 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 2021/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 6,293) | 6,781) | 8,178) | 17,678) | 5,640) | |
| 定期預金 | 4) | 4) | —) | —) | —) | |
| 有価証券 | —) | —) | 45) | 223) | 35) | |
| 現金資産総額 | 6,297) | 6,785) | 8,223) | 17,901) | 5,675) | |
| 流動負債 | 33,387) | 38,558) | 32,258) | 34,208) | 26,791) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.19 | 0.18 | 0.25 | 0.52 | 0.21 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| ConocoPhillips | 0.58 | 0.50 | 0.66 | 0.72 | 0.55 | |
| Exxon Mobil Corp. | 0.15 | 0.33 | 0.48 | 0.43 | 0.12 | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 石油、ガス、消耗燃料 | 0.20 | 0.30 | 0.43 | 0.49 | 0.20 | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| エネルギー | 0.21 | 0.30 | 0.42 | 0.47 | 0.21 | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2025-12-31), 10-K (報告日: 2024-12-31), 10-K (報告日: 2023-12-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31).
1 2025 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 6,297 ÷ 33,387 = 0.19
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
分析期間において、現金資産総額は変動している。2021年末の56億7500万米ドルから2022年末には179億100万米ドルへと大幅に増加したが、その後は2023年末に82億2300万米ドル、2024年末に67億8500万米ドル、2025年末に62億9700万米ドルと減少傾向にある。
一方、流動負債は一貫して高い水準にある。2021年末の267億9100万米ドルから、2022年末には342億800万米ドル、2023年末には322億5800万米ドル、2024年末には385億5800万米ドルへと増加し、2025年末には333億8700万米ドルとなっている。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、分析期間を通じて低い水準で推移している。2021年末の0.21から、2022年末には0.52へと上昇したが、その後は2023年末に0.25、2024年末に0.18、2025年末に0.19と再び低下している。この比率は、短期的な流動性リスクを示唆する可能性がある。
現金資産総額の変動と流動負債の増加を考慮すると、短期的な支払い能力を測る現金流動性比率は、2022年末を除き、全体的に低い水準で推移している。特に2024年末の比率は、流動性の悪化を示唆している可能性がある。現金資産の減少と流動負債の増加は、運転資本管理における変化、または事業活動における資金需要の増加を示唆している可能性がある。