Fair Isaac Corp. (NYSE:FICO)

過去6年間の財務データに基づき、流動資産と調整流動資産の推移を分析します。

流動資産

2019年から2020年にかけて、流動資産は455,706千米ドルから534,078千米ドルへと増加しました。 この増加傾向は2021年まで続き、550,974千米ドルに達しました。 しかし、2022年には484,715千米ドルへと減少し、一時的な下降を示しました。 その後、2023年には556,448千米ドルと再び増加し、2024年には617,413千米ドルと最高値を記録しました。 全体として、流動資産は長期的に増加傾向にありますが、2022年には一時的な減少が見られます。

調整流動資産

調整流動資産も、流動資産と同様の傾向を示しています。 2019年から2020年にかけては、458,274千米ドルから539,150千米ドルへと増加しました。 2021年には555,128千米ドルとさらに増加しましたが、2022年には488,933千米ドルへと減少しました。 2023年には561,426千米ドルと回復し、2024年には623,867千米ドルと最高値を記録しました。 調整流動資産も、流動資産と同様に、2022年に一時的な減少が見られるものの、全体としては増加傾向にあります。

流動資産と調整流動資産は、ほぼ同様のパターンで推移しており、両者間には高い相関関係が認められます。 2022年の減少は、外部環境の変化や事業戦略の調整によるものと考えられます。 2023年以降の増加は、事業の拡大や資金調達の成功によるものと推測されます。

総資産は、2019年から2024年にかけて変動しています。2019年の1433448千米ドルから2020年には1606240千米ドルへと増加しましたが、その後2021年には1567776千米ドル、2022年には1442034千米ドルと減少傾向に転じました。2023年には1575281千米ドルと再び増加し、2024年には1717884千米ドルと最高値を記録しています。全体として、5年間の期間でみると、総資産は増加傾向にあります。

調整後総資産も、総資産と同様のパターンを示しています。2019年の1527306千米ドルから2020年には1596683千米ドルへと増加し、2021年には1551381千米ドル、2022年には1434449千米ドルと減少しました。2023年には1521123千米ドルと増加し、2024年には1637825千米ドルと最高値を記録しています。調整後総資産も、総資産と同様に、5年間で増加傾向を示しています。

総資産の変動

総資産は、2020年と2023年に増加し、2021年と2022年に減少しています。2024年には過去最高値を更新しました。

調整後総資産の変動

調整後総資産も、総資産と同様の変動パターンを示しており、2020年と2023年に増加し、2021年と2022年に減少しています。2024年には過去最高値を更新しました。

総資産と調整後総資産の比較

調整後総資産は、常に総資産よりも高い値を示しており、その差は期間を通じて一貫しています。この差は、特定の資産または負債の調整によるものと考えられます。

総資産と調整後総資産は、いずれも2022年を底に、2023年、2024年と増加傾向にあります。この増加は、事業拡大、資産の取得、またはその他の財務戦略の結果である可能性があります。調整後総資産が常に総資産を上回っていることは、会計処理における特定の調整が継続的に行われていることを示唆しています。

過去6年間の財務データに基づき、流動負債と調整後流動負債の推移を分析します。

流動負債

2019年から2020年にかけて、流動負債は490,828千米ドルから414,511千米ドルへと減少しました。 その後、2021年には559,207千米ドルと大幅に増加しましたが、2022年には331,459千米ドルと再び減少しました。 2023年は367,688千米ドル、2024年は380,285千米ドルと、緩やかな増加傾向を示しています。 全体として、流動負債は変動が大きく、特に2021年の増加と2022年の減少が顕著です。

調整後流動負債

調整後流動負債は、2019年の378,434千米ドルから2020年には291,161千米ドルへと減少しました。 2021年には445,934千米ドルと増加し、2022年には211,414千米ドルと大幅に減少しました。 2023年は230,958千米ドル、2024年は223,388千米ドルと、小幅な増加傾向を示しています。 調整後流動負債も流動負債と同様に変動が大きく、2022年の減少が特に目立ちます。

流動負債と調整後流動負債の推移を比較すると、調整後流動負債は常に流動負債よりも低い水準にあります。 これは、調整後流動負債が流動負債から特定の項目を差し引いたものであることを示唆しています。 両項目の変動パターンは類似していますが、調整後流動負債の変動幅がやや小さい傾向が見られます。

2022年の両負債の減少は、資金調達戦略の変更、負債の返済、または事業運営の効率化などが考えられます。 2023年と2024年の緩やかな増加は、事業拡大や投資活動に関連している可能性があります。

総負債および調整後総負債は、分析期間を通じて一貫して増加傾向を示しています。

総負債

2019年の11億4368万1千米ドルから、2024年には26億8056万3千米ドルへと、約134.2%増加しました。増加率は、2019年から2022年までの期間に顕著であり、2022年から2024年までの期間は比較的緩やかです。

調整後総負債

調整後総負債も同様に、2019年の11億2327万9千米ドルから、2024年には25億2035万4千米ドルへと増加しています。増加率は約124.6%です。総負債と同様に、2019年から2022年までの増加が大きく、2022年から2024年までの増加は鈍化しています。

総負債と調整後総負債の増加傾向は概ね一致しており、両指標の差は期間を通じて比較的安定しています。このことは、負債構成に大きな変化はないことを示唆しています。負債の増加は、事業拡大、買収、または資本構成の変化を反映している可能性があります。ただし、負債増加が収益成長にどの程度対応しているか、また、財務レバレッジが適切に管理されているかについては、追加の分析が必要です。

自己資本および調整後自己資本は、分析期間を通じて一貫した減少傾向を示している。2019年から2020年にかけて、両指標は増加しているが、2020年以降は継続的に減少している。

自己資本

2019年の289,767千米ドルから、2024年には-962,679千米ドルへと大幅な減少が見られる。2021年以降は赤字に転落し、その赤字幅は拡大している。この減少は、収益性の低下、または株主への配当、自社株買いなどの資本還元策が考えられる。

調整後自己資本

調整後自己資本も同様に、2019年の404,027千米ドルから、2024年には-882,529千米ドルへと減少している。自己資本と同様に、2021年以降は赤字となり、赤字幅は拡大している。調整後自己資本は、自己資本に特定の調整を加えたものであり、その調整内容によっては、自己資本の変動とは異なる傾向を示す可能性があるが、本データにおいては両指標とも同様の減少傾向を示している。

両指標の減少幅を比較すると、調整後自己資本の減少幅が自己資本よりも大きいことがわかる。これは、調整項目の影響によるものと考えられる。継続的な赤字の拡大は、財務の健全性に対する懸念を引き起こす可能性があるため、詳細な分析が必要である。

総負債は、2019年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2019年の830,214千米ドルから2024年には2,219,428千米ドルへと、約2.7倍に増加している。特に2021年から2024年にかけての増加幅が大きく、負債の増加が加速していることが示唆される。

自己資本は、2019年から2024年にかけて減少傾向にある。2019年の289,767千米ドルから2024年には-962,679千米ドルへと、赤字に転落し、その規模も拡大している。2020年には一時的に増加しているものの、その後は継続的に減少している。

総資本金は、2019年から2022年まで減少した後、2023年と2024年に増加している。しかし、2019年の1,119,981千米ドルと比較すると、2024年の1,256,749千米ドルはわずかな増加にとどまる。総資本金の変動は、総負債と自己資本の変動に大きく影響を受けている。

調整後総負債も、総負債と同様に2019年から2024年にかけて一貫して増加している。2019年の927,510千米ドルから2024年には2,252,946千米ドルへと、約2.4倍に増加している。総負債の増加傾向と一致する。

調整後自己資本も、自己資本と同様に2019年から2024年にかけて減少傾向にある。2019年の404,027千米ドルから2024年には-882,529千米ドルへと、赤字に転落し、その規模も拡大している。自己資本の減少傾向と一致する。

調整後総資本は、総資本金と同様に、2019年から2022年まで減少した後、2023年と2024年に増加している。2019年の1,331,537千米ドルと比較すると、2024年の1,370,417千米ドルはわずかな増加にとどまる。調整後総負債と調整後自己資本の変動に影響を受けている。

総負債の増加

負債の増加は、事業拡大や投資活動によるものと考えられるが、詳細な分析が必要である。

自己資本の減少

自己資本の減少は、損失の発生や配当の支払いなどが原因として考えられる。赤字の拡大は、財務の健全性に対する懸念を高める可能性がある。

総資本金の変動

総資本金の変動は、負債と自己資本のバランスの変化を反映している。資本構成の変化は、リスクプロファイルに影響を与える可能性がある。

過去6年間の財務データから、収益と調整後収益の両方が一貫して増加傾向にあることが示唆されます。

収益

2019年の11億6008万3千米ドルから、2024年には17億1752万6千米ドルへと、着実に増加しています。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、約20400万米ドル増となっています。この増加は、事業活動の拡大または価格戦略の変更を示唆している可能性があります。

調整後収益

調整後収益も同様に、2019年の11億6828万5千米ドルから、2024年には17億3450万米ドルへと増加しています。調整後収益は、収益よりも若干高い水準で推移しており、これは特定の非経常的な項目が調整されていることを示唆している可能性があります。2023年から2024年にかけての増加幅は、約20420万米ドルであり、収益の増加幅とほぼ同程度です。

収益と調整後収益の増加傾向は、全体として健全な財務パフォーマンスを示唆しています。ただし、この成長の持続可能性を評価するためには、売上原価、営業費用、その他の財務指標との関連性を分析する必要があります。また、市場環境の変化や競争状況が、将来の収益に与える影響についても考慮する必要があります。

過去6年間の財務データに基づき、収益と調整後当期純利益の推移を分析します。

手取り

手取りは、2019年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の192,124千米ドルから、2024年には512,811千米ドルへと、期間全体で大幅な成長を示しています。2020年から2021年にかけての増加幅が特に大きく、その後の伸びは緩やかになっていますが、依然として成長を維持しています。

調整後当期純利益

調整後当期純利益も、手取りと同様に、2019年から2024年にかけて増加傾向にあります。2019年の189,642千米ドルから、2024年には514,447千米ドルへと増加しています。手取りの増加に連動して、調整後当期純利益も増加しており、収益性の改善を示唆しています。2021年の増加幅が大きく、2022年には若干の減少が見られますが、2023年、2024年と再び増加に転じています。

手取りと調整後当期純利益の推移を比較すると、両者とも高い相関関係にあることがわかります。これは、収益の増加が、調整後当期純利益の増加に直接的に貢献していることを示唆しています。また、調整後当期純利益が手取りをほぼ追随する形で増加していることから、コスト管理が比較的効果的に行われている可能性が考えられます。

全体として、過去6年間において、収益と収益性の両方が着実に改善されていることが示されています。ただし、2022年の調整後当期純利益の減少は、今後の動向を注視すべき点です。