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経済的利益
Fair Isaac Corp.、経済的利益計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/09/30 | 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30).
税引後営業利益 (NOPAT)
Fair Isaac Corp., NOPAT計算
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)の追加.
3 繰延収益の増加(減少)の追加について.
4 リストラクラクチャリング累計の増加(減少)の追加.
5 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
6 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
7 2024 計算
支払利息の税制優遇措置、純額 = 調整後支払利息(純額) × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 当期純利益への税引後支払利息の追加.
- 売上高と純利益の推移
- 売上高は2019年度から2024年度までの期間で一貫して増加傾向にあり、特に2021年度から2024年度にかけて顕著な伸びを示している。2021年度から2024年度までの期間で、売上高は約317,000千米ドルから約512,000千米ドルへと増加していることから、収益拡大が継続していると評価できる。
- 純利益の変動と安定性
- 純利益は2019年度の192,124千米ドルから2024年度には512,811千米ドルへと大きく増加している。2020年度と比較した場合、2020年度に一時的に増加し、その後も持続的に伸びていることから、収益性の改善が進んでいることが示唆される。特に2022年度以降は増加幅が大きくなり、会社の収益力向上を反映しているとみられる。
- 税引後営業利益（NOPAT）の推移
- 税引後営業利益は2019年度の238,184千米ドルから2024年度には589,082千米ドルに増加しており、売上高および純利益の拡大に伴い、こちらも着実に成長している。特に2021年度以降、利益の増加ペースが加速しており、経営効率の向上やコスト管理の改善が進んでいる可能性がある。
- 総合的な評価
- 全期間にわたり売上高、純利益、税引後営業利益ともに堅調な増加を示しており、事業の規模拡大と収益性の向上が一貫して進展していると解釈できる。特に2021年度以降は、各指標で顕著な伸びを示しており、収益構造の改善と競争力の強化が反映されていると考えられる。
現金営業税
Fair Isaac Corp.、現金営業税計算
千米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/09/30 | 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税額、純額 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30).
- 法人税引当金の推移
- 法人税引当金は2019年から2024年にかけて全体的に増加傾向を示している。特に、2021年に大きく増加し、その後も引き続き増加傾向で推移しているが、伸び率はやや鈍化している。これにより、税務リスクや将来の税負担に備えるための準備が強化されている可能性が考えられる。
- 現金営業税の推移
- 現金営業税は、2019年から2024年までに大きな増加を示している。2019年の2万5千米ドル程度から2024年には約17万9千米ドルに達しており、2020年からの急激な増加が顕著である。これにより、キャッシュフローの拡大や営業活動の強化が示唆される一方で、売上や営業利益と比較して急激な増加速度は注意を要する可能性がある。
- 全体の傾向と解釈
- 法人税引当金と現金営業税の両者は、いずれも過去5年間で顕著な増加を示しており、税務関連の負担や資金流入の増加が反映されていると考えられる。特に、法人税引当金の増加は、将来の税負担の見通しや引当金の積み増しを示唆しているとともに、企業の税務戦略に変化があった可能性がある。現金営業税の増大は、営業活動の拡大やキャッシュの増加を示しているが、一方でキャッシュの増加の内訳や資金の使途についても注意深く評価する必要がある。
投下資本
Fair Isaac Corp.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
千米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 繰延収益の追加.
5 リストラクチャリング見越計上の追加.
6 株主資本(赤字)に対する株式相当額の追加(赤字).
7 その他の包括利益の累計額の除去。
8 市場性のある有価証券の差し引き.
- 総負債とリース負債の動向
- 報告された負債とリースの合計額は、2019年から2024年にかけて着実に増加している。特に、2021年以降の増加幅が顕著であり、2022年には1,912,230千米ドルに達している。これは企業のレバレッジ拡大または資本調達活動の活発化を反映している可能性がある。
- 自己資本の変動について
- 自己資本は、2019年から2020年までは増加しており、2019年には289,767千米ドル、2020年には331,082千米ドルに増加している。しかしながら、2021年以降は自己資本が大幅に減少し、2021年にはマイナスの値に転じている。特に、2022年には-801,947千米ドル、2024年には-962,679千米ドルとなり、累積的な赤字状況が続いていることが示されている。この傾向は、収益性の低迷や損失の積み重ねに起因している可能性がある。
- 投下資本の推移
- 投下資本は、概ね上昇または安定しており、2019年の1,401,400千米ドルから2024年の1,416,757千米ドルまで変動している。これは、資本の総額が一定水準を維持しつつ、企業活動の規模や資産投資を継続して行っていることを示している。ただし、自己資本が負の状態にあることと比較すると、投下資本の増加は資金調達や資産運用の一環としての側面が強いと考えられる。
- 総合的なリスクと財務の健全性
- 総負債とリース負債の増加に伴い、自己資本は大きくマイナスに転じており、このことは財務健全性に対する懸念を示唆している。特に、経済状況や事業環境の変化により、赤字の累積が続くと、資本構造や信用リスクに悪影響を及ぼす可能性があることに留意する必要がある。
資本コスト
Fair Isaac Corp.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-09-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-09-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-09-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-09-30).
経済スプレッド比率
Fair Isaac Corp.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/30 | 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30).
経済利益率率
Fair Isaac Corp.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/09/30 | 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (千米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 収益 | |||||||
| もっとその： 繰延収益の増加(減少) | |||||||
| 調整後収益 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Accenture PLC | |||||||
| Adobe Inc. | |||||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||
| Datadog Inc. | |||||||
| International Business Machines Corp. | |||||||
| Intuit Inc. | |||||||
| Microsoft Corp. | |||||||
| Oracle Corp. | |||||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||||
| Salesforce Inc. | |||||||
| ServiceNow Inc. | |||||||
| Synopsys Inc. | |||||||
| Workday Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-09-30), 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30).