流動性比率の分析
四半期データ
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
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流動性比率(サマリー)
IQVIA Holdings Inc.、流動性比率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
- 流動比率の推移
- 2018年3月期から2023年9月期にかけて、流動比率は概ね一定の範囲内で変動しており、2018年12月期の1.10から、2023年9月期では0.79まで低下しています。これは、流動資産と流動負債の関係が年々変化し、短期的な支払能力がやや圧迫されている可能性を示唆しています。特に2021年以降の数値の低下が顕著です。
- 迅速な流動比率の動向
- 迅速な流動比率は、2018年3月期の1.02から2023年9月期の0.69へと低下しています。現金や短期投資など即座に現金化可能な資産との関係を示すこの指標は、全体的な流動性の悪化を反映しています。特に2021年以降は継続的に低下傾向にあり、資産の流動性が減少している可能性を示しています。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は、最も低い値が2023年9月期の0.20であり、2018年3月期の0.31と比較して減少しています。これは現金や即時換金可能な資産の割合が相対的に減少していることを意味し、短期的な現金需給状況の圧迫を示唆しています。2020年から2021年にかけては一時的に上昇を示し、その後再び低下に向かっています。
全体的に見て、三つの流動性指標はいずれも長期にわたり低下傾向を示しており、短期的な支払能力や即時資金調達力に対して慎重な姿勢が求められる状況にあると考えられます。これらの変動は、経営環境や資産運用戦略の変化を反映している可能性があり、今後のキャッシュマネジメントや資産構成の見直しが必要となる場合も想定されます。
流動流動性比率
IQVIA Holdings Inc.、流動流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移と傾向
- 2018年第1四半期の流動資産は3,724百万米ドルであり、その後は一貫して増加傾向にある。2020年には4,208百万米ドル、2021年には5,068百万米ドルと大きく増加し、2022年および2023年にかけても堅調な増加を維持している。これは、資産の拡大により短期的な支払い能力が向上していることを示している。
- 流動負債の推移と傾向
- 流動負債も2018年第1四半期には3,199百万米ドルであったが、その後増加を続け、2023年第2四半期には6,543百万米ドルに到達している。特に2022年以降は負債の増加速度が高まり、流動負債が資産に追いつきつつある状況を示している。負債の増加は資金調達や運用拡大のためと考えられるが、財務の圧迫要因ともなり得る。
- 流動性比率の変動と解釈
- 流動性比率は2018年第1四半期の1.16から徐々に低下し、2021年第3四半期には0.91まで低下した。その後、一時的に0.89まで下落したが、2023年第2四半期には0.79にまで低下しており、流動資産に対する流動負債の比率が継続的に悪化していることが示されている。これは短期的な支払能力の低下を意味し、財務の健全性に対する懸念が生じている可能性がある。
迅速な流動性比率
IQVIA Holdings Inc.、クイック流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金および未請求取引サービス、純額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債券、株式、その他の証券への投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| クイックアセットの合計 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 全体的な傾向と動向
- 2018年から2023年にかけての財務データの分析により、アイテムの状況には以下の傾向が観察される。まず、クイックアセットの合計は全期間を通じて増加傾向にあり、特に2020年以降に顕著な伸びを示している。これは、流動資産の総量の拡大を示唆しており、短期資産の増加を背景とする流動性の向上が期待される。一方、流動負債も同時に増加しており、特に2022年以降には大きな伸びを見せている。この結果、流動負債の増加に伴う総負債の規模拡大が見受けられる。
- 流動性比率の推移
- 迅速な流動性比率は、2018年から2023年にかけて全般的に低下傾向にある。具体的には、2018年の1.02から2023年の0.69まで低下し、これにより短期資産に対する短期負債の比率が相対的に減少していることが示唆される。これは、流動負債の増加スピードが流動資産の増加を上回っている可能性を示しており、短期的な支払能力の相対的な圧迫を示唆する。特に2022年以降の比率低下は顕著であり、短期的な支払いに対するリスクの高まりを示している可能性がある。
- 総括と示唆
- 総じて、クイックアセットの増加は資産の流動性を高めている一方で、流動負債も同様に増加しており、流動性比率の低下は短期支払能力の相対的な低下を示す。資産の拡大と負債の拡大が同時進行しているため、短期的な財務の健全性について注意が必要であると考えられる。今後の財務戦略においては、流動性の維持と負債のコントロールに重点を置くことが重要となる。
現金流動性比率
IQVIA Holdings Inc.、現金流動性比率、計算式(四半期データ)
| 2023/09/30 | 2023/06/30 | 2023/03/31 | 2022/12/31 | 2022/09/30 | 2022/06/30 | 2022/03/31 | 2021/12/31 | 2021/09/30 | 2021/06/30 | 2021/03/31 | 2020/12/31 | 2020/09/30 | 2020/06/30 | 2020/03/31 | 2019/12/31 | 2019/09/30 | 2019/06/30 | 2019/03/31 | 2018/12/31 | 2018/09/30 | 2018/06/30 | 2018/03/31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金および現金同等物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 債券、株式、その他の証券への投資 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金資産総額 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動性比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ベンチマーク | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
レポートに基づく: 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-Q (報告日: 2023-06-30), 10-Q (報告日: 2023-03-31), 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-09-30), 10-Q (報告日: 2022-06-30), 10-Q (報告日: 2022-03-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-Q (報告日: 2021-09-30), 10-Q (報告日: 2021-06-30), 10-Q (報告日: 2021-03-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-Q (報告日: 2020-09-30), 10-Q (報告日: 2020-06-30), 10-Q (報告日: 2020-03-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-Q (報告日: 2019-09-30), 10-Q (報告日: 2019-06-30), 10-Q (報告日: 2019-03-31), 10-K (報告日: 2018-12-31), 10-Q (報告日: 2018-09-30), 10-Q (報告日: 2018-06-30), 10-Q (報告日: 2018-03-31).
1 Q3 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2018年3月期には約1,007百万米ドルの現金資産を保有していたが、以降いったん減少し、2018年6月期には928百万米ドルとなった。2018年9月以降は現金資産は次第に増加し、2020年12月期には2,191百万米ドルに達している。その後、2021年3月期と2022年3月期には約1,361百万米ドルと1,332百万米ドルに下落したが、それ以降は再び増加傾向となり、2023年9月期には1,332百万米ドルで推移している。これにより、現金資産は一定の増減を繰り返しながらも、全体として増加傾向を示していると分析される。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2018年3月期の3,199百万米ドルから、2023年9月期には6,589百万米ドルに増加している。特に2020年以降、2021年、2022年にかけて大きく増加し、2023年には最低の水準である2018年時点よりも約3倍強に上昇している。これは、企業の短期負債が継続的に拡大していることを示唆し、財務の流動性管理において重要な考慮事項となる。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は、2018年3月期の0.31から、2023年9月期の0.2まで徐々に低下する傾向が見られる。特に2020年以降は、比率が0.4台から0.2台へと低下しており、流動負債が増加している中で、現金資産の増加ペースが相対的に遅れていることが示唆される。この動きは、資金繰りや短期的な財務の健全性に対して懸念をもたらす可能性がある。