短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
IQVIA Holdings Inc.、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2018年から2021年にかけて緩やかに増加し、2021年には5.44に達している。これは、顧客からの売上回収の効率が向上していたことを示唆している。しかし、2022年にはわずかに減少しており、回収効率の低下または販売活動の変化が影響している可能性がある。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2018年から2022年にかけて比較的安定して推移しており、特に2021年と2022年にはほぼ同水準の14.87と14.55を維持している。これは、企業の仕入先への支払管理が一定水準を保っていることを示す一方で、支払期間の短縮や延長の顕著なトレンドは見られない。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2018年に30.62と低く、2019年には61.26に大幅に増加したが、その後2020年に再び21.35へと大きく減少している。この変動は、運転資本の効率的な運用に一時的な改善があったものの、その後の資金運用効率が低下したことを示す可能性がある。2021年以降のデータは欠損しているため、状況の推移は不明である。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2018年の84日から2022年の74日にかけて全体的に短縮している。特に2020年に77日と底を打ち、その後も持続的に短縮傾向を示している。これは、売掛金の回収期間が短縮し、キャッシュフローの改善や財務体質の強化につながっている可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2018年の24日から2022年の25日にわずかに増加している。全体としては安定して推移しているが、この傾向は取引先との支払条件がほぼ一定であることを示唆している。特に2020年には28日と若干長くなっているものの、大きな変動は見られない。
離職率
平均日数の比率
売掛金回転率
IQVIA Holdings Inc.、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 収益 | 14,410) | 13,874) | 11,359) | 11,088) | 10,412) | |
| 売掛金および未請求取引サービス、純額 | 2,917) | 2,551) | 2,410) | 2,582) | 2,394) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 売掛金回転率1 | 4.94 | 5.44 | 4.71 | 4.29 | 4.35 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.16 | 5.63 | 5.19 | — | — | |
| Amgen Inc. | 4.46 | 4.96 | 5.36 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.48 | 5.65 | 5.72 | — | — | |
| Danaher Corp. | 6.40 | 6.36 | 5.51 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 4.14 | 4.24 | 4.18 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 5.65 | 6.01 | 4.98 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 5.88 | 6.14 | 6.08 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 6.27 | 5.28 | 6.11 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 9.24 | 7.16 | 5.38 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.28 | 2.66 | 2.07 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.53 | 4.92 | 5.61 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 6.19 | 6.66 | 7.01 | — | — | |
| 売掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 5.76 | 5.54 | 5.34 | — | — | |
| 売掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 8.22 | 8.00 | 7.88 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
売掛金回転率 = 収益 ÷ 売掛金および未請求取引サービス、純額
= 14,410 ÷ 2,917 = 4.94
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 収益の推移
- 2018年から2022年にかけて、収益は継続的に増加している。2018年の約10412百万米ドルから2022年には約14410百万米ドルへと拡大し、年平均成長率はおおよそ10％を超える水準で推移している。これは、同期間において事業規模の拡大や市場浸透が進んだことを示唆している。
- 売掛金および未請求取引サービスの純額
- 売掛金や未請求取引サービスの純額も増加している傾向がみられる。2018年の約2394百万米ドルから2022年には約2917百万米ドルに増加しており、売上高の増加に応じて同項目も拡大している。ただし、2020年にはわずかな減少が見られるものの、全体としては増加基調が維持されている。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、2018年の4.35から2021年には5.44まで上昇し、一旦ピークを迎えた後、2022年には4.94にやや減少している。高い売掛金回転率は、資金の回収効率の改善を示しており、収益の拡大に伴う資金管理が効果的に行われていることを示唆している。一方、2022年の若干の低下は、収益拡大に伴う回収遅延や資金流動性の変動を反映している可能性がある。
- 総合的な見解
- この期間において収益と関連資産の双方が持続的に拡大していることから、事業の成長と市場拡大が顕著であると考えられる。売掛金回転率の改善は、資金効率の向上を示しており、収益増加に伴うキャッシュフローの管理も適切に行われていると推察される。ただし、売掛金の増加と若干の回転率低下は、今後の資金繰りや顧客の支払い状況についての継続的な監視が必要であることを示唆している。
買掛金回転率
IQVIA Holdings Inc.、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 減価償却費および償却費を除く収益コスト | 9,382) | 9,233) | 7,500) | 7,300) | 6,746) | |
| 買掛金 | 645) | 621) | 581) | 575) | 437) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 買掛金回転率1 | 14.55 | 14.87 | 12.91 | 12.70 | 15.44 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 5.94 | 6.05 | 6.76 | — | — | |
| Amgen Inc. | 4.08 | 4.72 | 4.33 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 3.33 | 3.37 | 4.34 | — | — | |
| Danaher Corp. | 5.45 | 4.48 | 4.79 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 3.43 | 4.38 | 3.41 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 6.25 | 9.36 | 5.42 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 2.66 | 2.70 | 2.99 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 4.08 | 2.96 | 3.37 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 5.04 | 5.53 | 2.02 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.65 | 4.32 | 2.36 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 7.67 | 6.83 | 7.45 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.55 | 4.64 | 4.75 | — | — | |
| 買掛金回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 4.28 | 4.23 | 3.86 | — | — | |
| 買掛金回転率産業 | ||||||
| 医療 | 5.79 | 5.84 | 5.57 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
買掛金回転率 = 減価償却費および償却費を除く収益コスト ÷ 買掛金
= 9,382 ÷ 645 = 14.55
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- 減価償却費および償却費を除く収益コスト
- この指標は、売上高に対するコストの変動を示しており、2018年から2022年にかけて着実な増加傾向を示している。特に、2020年以降の増加率は高く、2021年に大きな伸びを見せていることから、収益に対するコスト構造の変化や営業活動の拡大が影響している可能性が考えられる。全体として、一定のコスト増加を伴いつつも、売上高の伸びに追随していると推察される。
- 買掛金
- 買掛金は2018年から2022年まで継続して増加しており、これは仕入や外部サービス取引の増加に伴う負債の積み増しを示唆している。特に、2019年と2020年の急激な増加は供給網の拡大や取引先との信用条件の変化を反映していると考えられる。2022年も引き続き増加していることから、取引先との取引規模や信用期間の拡大が継続していることが示唆される。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2018年の15.44から2019年の12.7に顕著に低下したことを皮切りに、その後はやや上昇し、2022年には14.55となっている。これは、買掛金の平均支払期間が一時的に長くなったことを示す一方、2020年以降には支払期間の短縮傾向が見られる。総合的に、買掛金の管理や支払いサイクルに変化があったと考えられるが、2022年には再び高めの水準に回復している。この動きは、企業の流動性管理や供給チェーンの効率化を反映している可能性がある。
運転資本回転率
IQVIA Holdings Inc.、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 4,981) | 4,763) | 5,090) | 4,126) | 3,874) | |
| レス： 流動負債 | 5,578) | 5,241) | 4,558) | 3,945) | 3,534) | |
| 運転資本 | (597) | (478) | 532) | 181) | 340) | |
| 収益 | 14,410) | 13,874) | 11,359) | 11,088) | 10,412) | |
| 短期活動比率 | ||||||
| 運転資本回転率1 | — | — | 21.35 | 61.26 | 30.62 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 3.82 | 3.37 | 2.55 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 8.30 | 3.95 | 3.72 | — | — | |
| Danaher Corp. | 4.20 | 8.40 | 3.48 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 31.84 | 8.33 | 4.93 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 8.42 | 8.54 | 5.30 | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | 5.95 | 9.44 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 5.16 | 7.62 | 109.83 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 11.09 | 4.83 | 4.67 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.96 | 1.59 | 1.20 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.46 | 5.87 | 2.76 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.85 | 1.02 | 0.99 | — | — | |
| 運転資本回転率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 7.25 | 5.87 | 5.34 | — | — | |
| 運転資本回転率産業 | ||||||
| 医療 | 11.30 | 8.57 | 8.40 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
運転資本回転率 = 収益 ÷ 運転資本
= 14,410 ÷ -597 = —
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- 運転資本の推移について
- 2018年から2019年にかけて運転資本は減少したものの、その後2020年に大きく増加し、2021年には負の値を記録している。2022年には再び負の値を示し、運転資本の経営状況において不安定な局面が続いていることを示唆している。
- 収益の動向
- 収益は2018年から2022年まで一貫して増加しており、特に2021年と2022年に顕著な伸びを示している。これにより、売上規模の拡大と事業の成長が継続していることがうかがえる。
- 運転資本回転率の変化
- 運転資本回転率は2018年から2019年にかけて大きく上昇しており、2019年には61.26と高い値を記録した後、2020年には大幅に下降し、21.35となった。これにより、資産の効率的な運用が2020年にかけて低下した可能性が示唆される。2021年以降の値は欠損のため判断できないが、2020年以降の動きは資産運用の効率性に影響を及ぼす要因となった可能性がある。
- 総合的な考察
- 収益の継続的な増加とともに、運転資本の変動が見られ、2020年においては運転資本の増減に伴う負の値や低下が確認される。運転資本回転率の大きな変動は、資産の効率性の変化や財務戦略の調整を示唆していると考えられる。今後は運転資本の流動性と資産運用効率に注目しながら、事業の財務安定性を評価していく必要がある。
売掛金のローテーション日数
IQVIA Holdings Inc.、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 売掛金回転率 | 4.94 | 5.44 | 4.71 | 4.29 | 4.35 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 74 | 67 | 77 | 85 | 84 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 71 | 65 | 70 | — | — | |
| Amgen Inc. | 82 | 74 | 68 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 67 | 65 | 64 | — | — | |
| Danaher Corp. | 57 | 57 | 66 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 88 | 86 | 87 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 65 | 61 | 73 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 62 | 59 | 60 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 58 | 69 | 60 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 40 | 51 | 68 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 160 | 137 | 177 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 66 | 74 | 65 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 59 | 55 | 52 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 63 | 66 | 68 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 44 | 46 | 46 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 4.94 = 74
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 2018年から2021年にかけて、売掛金回転率は概ね増加傾向を示しており、2021年には5.44と最高値を記録している。これは、売掛金の回収効率が向上していることを示している可能性がある。一方、2022年には若干の減少が見られ、4.94となっているが、それでも2018年の水準を上回っている。
- 売掛金のローテーション日数の変動
- 売掛金のローテーション日数は、2018年の84日から2021年の67日へと減少し、回収期間が短縮していることが確認できる。これは、売掛金の回収スピードが改善していることを示唆している。一年を追うごとに日数は減少しているが、2022年には74日へやや増加していることから、回収効率の改善が一時的に鈍化した可能性も考慮される。
- 総合的な分析
- これらの指標は、売掛金の管理効率が全体として向上していることを示している。売掛金回転率の上昇と、ローテーション日数の減少は、キャッシュフローの改善に寄与する要素と考えられる。ただし、2022年の若干の逆行も考慮し、今後の継続的な管理の重要性を示唆している。全体としては、売掛金の回収効率の改善傾向が見られるが、引き続き運用の最適化が求められる状況にある。
買掛金のローテーション日数
IQVIA Holdings Inc.、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | ||||||
| 買掛金回転率 | 14.55 | 14.87 | 12.91 | 12.70 | 15.44 | |
| 短期活動比率 (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 25 | 25 | 28 | 29 | 24 | |
| ベンチマーク (日数) | ||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 61 | 60 | 54 | — | — | |
| Amgen Inc. | 90 | 77 | 84 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 109 | 108 | 84 | — | — | |
| Danaher Corp. | 67 | 82 | 76 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 106 | 83 | 107 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 58 | 39 | 67 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 137 | 135 | 122 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 89 | 123 | 108 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 72 | 66 | 181 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 138 | 84 | 155 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 48 | 53 | 49 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 103 | 79 | 77 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 85 | 86 | 95 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | ||||||
| 医療 | 63 | 63 | 66 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 14.55 = 25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 買掛金回転率は2018年から2022年にかけて全体的に安定した傾向を示している。2018年に比べて2019年にはやや低下したものの、その後は2020年から2022年にかけて回復傾向にある。特に2021年には回転率が最も高く、2022年もほぼ同水準を維持している。この動きは、同期間において仕入れや支払いの効率性が改善している可能性を示唆している。
- 買掛金のローテーション日数の動向
- 買掛金のローテーション日数は、2018年の24日から2019年に29日に増加し、2020年には28日に若干減少したものの、2021年と2022年にはともに25日と一定に安定している。これにより、買掛金の支払い期間は全体を通じて比較的短く安定しており、資金繰りや支払ポリシーの変更は限定的であることが推察される。特に2021年以降は一定のペースで資金管理が行われていることが示唆される。