ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
IQVIA Holdings Inc.、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 負債資本比率
- 2018年から2022年にかけて、負債資本比率は一貫して上昇している。特に2020年以降は増加傾向が顕著であり、2022年には2.25に達している。これは会社の財務構造において負債依存度が高まっていることを示唆している。
- 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- この比率も同様に、2018年から2022年にかけて増加している。特に2020年以降の上昇が顕著であり、2022年には2.32に達している。オペレーティング・リース負債を含めた場合でも負債比率は増加しており、負債負担の拡大が続いていることを示している。
- 総資本に対する負債比率
- この比率は比較的安定して推移しており、2018年の0.62から2022年には0.69へと増加している。総資本に対して負債の割合が微増しており、資本に対する負債の比重がわずかに高まっていることを示している。
- 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
- 2020年以降、やや増加傾向にあり、2022年には0.70に達している。これはオペレーティングリース負債を考慮した場合でも、負債の相対的割合が増加していることを示している。
- 負債総資産比率
- この比率は、2018年の0.49から2022年の0.51へとわずかに上昇している。全体的には一定範囲内にとどまっており、資産に対する負債の割合において大きな変動は見られないものの、緩やかな増加傾向が続いている。
- 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
- こちらも同様に、一定の上昇を示している。2020年以降、0.54から2022年には0.53まで若干の変動を伴いつつも、全体として負債の資産比率が微増していることがわかる。
- 財務レバレッジ比率
- 2018年の3.36から2022年には4.39に達し、総じて上昇している。これは借入金や負債を利用した資本構成の拡大により、企業の財務レバレッジが高まっていることを示している。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この指標は2018年の1.83から2022年には4.25へと著しく改善している。これにより、利息支払能力が大きく向上しているとともに、企業の収益が負債に対する利息支払いを十分にカバーできる状況になっていることが示されている。
- 固定料金カバー率
- 同様に、2018年の1.56から2022年には3.3に改善している。固定的なコストや支出に対するカバー能力が向上しており、財務の安定性が高まっていることが考えられる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
IQVIA Holdings Inc.、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 152) | 91) | 149) | 100) | 100) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 5) | 9) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金(流動部分を除く) | 12,595) | 12,034) | 12,384) | 11,545) | 10,907) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 224) | 177) | 122) | —) | —) | |
| 総負債 | 12,976) | 12,311) | 12,655) | 11,645) | 11,007) | |
| 株式会社IQVIAホールディングスの株主に帰属する持分 | 5,765) | 6,042) | 6,001) | 6,003) | 6,714) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率1 | 2.25 | 2.04 | 2.11 | 1.94 | 1.64 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 3.67 | 4.98 | 6.58 | — | — | |
| Amgen Inc. | 10.64 | 4.97 | 3.51 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.27 | 1.24 | 1.34 | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.39 | 0.49 | 0.53 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 1.52 | 1.88 | 2.94 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.19 | 1.27 | 1.73 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.52 | 0.46 | 0.56 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.67 | 0.87 | 1.26 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.37 | 0.50 | 0.63 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.12 | 0.14 | 0.24 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.78 | 0.85 | 0.63 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.03 | 0.06 | 0.07 | — | — | |
| 負債資本比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.80 | 0.93 | 1.12 | — | — | |
| 負債資本比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.72 | 0.80 | 0.92 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ 株式会社IQVIAホールディングスの株主に帰属する持分
= 12,976 ÷ 5,765 = 2.25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2022年にかけて総負債は全体的に増加している。特に2020年に一時的に増加が見られ、その後も増加傾向を維持しているが、2021年には若干の減少があるものの、2022年には再び増加している。これにより、同期間中に負債の積み増しが継続されていることが示されている。
- 株主に帰属する持分の変動
- 株主に帰属する持分は2018年の6714百万米ドルから、2022年の5765百万米ドルまで減少しており、一定の減少傾向が続いている。特に2019年と2020年においては、顕著な減少が見られるが、その後は横ばいに近い動きとなっている。これによって、株主利益の変動や資本構成に一定の変化があったことが推察される。
- 負債資本比率の動向
- 負債資本比率は2018年の1.64から2022年の2.25にかけて上昇しており、これにより財務のレバレッジが高まっていることが示されている。特に2020年以降の比率の上昇は、資本に対する負債の割合が増加していることを反映しており、財務構造のリスクが高まっている可能性を示唆している。
- 総括
- この期間において、総負債の増加傾向とともに、株主持分の減少、および負債資本比率の上昇が観察される。これらの変化は、会社が資金調達や資本構成の面で積極的な姿勢を示している一方、財務リスクの高まりも示唆している。今後の財務戦略やリスク管理の観点から、この傾向の継続に注意を払う必要があると考えられる。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
IQVIA Holdings Inc.、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 152) | 91) | 149) | 100) | 100) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 5) | 9) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金(流動部分を除く) | 12,595) | 12,034) | 12,384) | 11,545) | 10,907) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 224) | 177) | 122) | —) | —) | |
| 総負債 | 12,976) | 12,311) | 12,655) | 11,645) | 11,007) | |
| 流動オペレーティング・リース負債(その他の流動負債に含まれる) | 111) | 140) | 156) | 153) | —) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 264) | 313) | 371) | 396) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 13,351) | 12,764) | 13,182) | 12,194) | 11,007) | |
| 株式会社IQVIAホールディングスの株主に帰属する持分 | 5,765) | 6,042) | 6,001) | 6,003) | 6,714) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 2.32 | 2.11 | 2.20 | 2.03 | 1.64 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 3.72 | 5.03 | 6.66 | — | — | |
| Amgen Inc. | 10.83 | 5.07 | 3.55 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.31 | 1.27 | 1.37 | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.41 | 0.52 | 0.56 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 1.59 | 1.96 | 3.06 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.22 | 1.30 | 1.76 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.53 | 0.47 | 0.57 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.70 | 0.91 | 1.32 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.41 | 0.54 | 0.65 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.12 | 0.15 | 0.25 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.82 | 0.89 | 0.65 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.06 | 0.10 | 0.11 | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.83 | 0.96 | 1.15 | — | — | |
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.76 | 0.83 | 0.95 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 株式会社IQVIAホールディングスの株主に帰属する持分
= 13,351 ÷ 5,765 = 2.32
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2022年にかけて、総負債は概ね増加傾向を示している。特に2020年以降、負債額は一定の増加を続けており、2022年には約13,351百万米ドルとなっている。これは、オペレーティング・リース負債を含む全負債の拡大を反映していると考えられる。全体的に負債の増加は、事業拡大や資本投資の増加と関連する可能性がある。
- 株主に帰属する持分の動向
- 株主資本は2018年の6,714百万米ドルから2022年の5,765百万米ドルまで推移し、全体として減少傾向にある。ただし、2019年から2020年にかけてほぼ横ばいで推移し、その後2021年の微増を経て再び減少している。この変動は、純利益の減少や配当の支払い、または自己株式の買戻し等の資本政策の影響による可能性がある。全体として、株主資本は徐々に縮小している。
- 負債資本比率の変化
- 負債資本比率は2018年の1.64から2022年の2.32まで上昇しており、負債比率は増加傾向にある。特に2020年以降の比率の上昇は、負債の増加速度が株主資本の減少に比べて高いことを示している。これは、財務レバレッジの拡大を示し、借入金依存度の高まりまたは資本構成の変化を示唆するものである。ただし、負債比率の上昇は、財務リスクの増加も意味し得るため、今後の財務体質の変化に留意すべきと考えられる。
総資本に対する負債比率
IQVIA Holdings Inc.、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 152) | 91) | 149) | 100) | 100) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 5) | 9) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金(流動部分を除く) | 12,595) | 12,034) | 12,384) | 11,545) | 10,907) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 224) | 177) | 122) | —) | —) | |
| 総負債 | 12,976) | 12,311) | 12,655) | 11,645) | 11,007) | |
| 株式会社IQVIAホールディングスの株主に帰属する持分 | 5,765) | 6,042) | 6,001) | 6,003) | 6,714) | |
| 総資本金 | 18,741) | 18,353) | 18,656) | 17,648) | 17,721) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率1 | 0.69 | 0.67 | 0.68 | 0.66 | 0.62 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.79 | 0.83 | 0.87 | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.91 | 0.83 | 0.78 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.56 | 0.55 | 0.57 | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.28 | 0.33 | 0.35 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.60 | 0.65 | 0.75 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.54 | 0.56 | 0.63 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.34 | 0.31 | 0.36 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.40 | 0.46 | 0.56 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.27 | 0.33 | 0.39 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.11 | 0.13 | 0.20 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.44 | 0.46 | 0.39 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.03 | 0.05 | 0.06 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.44 | 0.48 | 0.53 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.42 | 0.44 | 0.48 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= 12,976 ÷ 18,741 = 0.69
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2022年にかけて総負債は全体的に増加傾向にある。特に、2020年以降は一定の増加ペースを示しており、2022年には前年より約662百万米ドル増加している。これにより、負債水準は継続的に拡大していることが確認される。
- 総資本金の推移
- 総資本金は、2018年の17721百万米ドルから2022年には18741百万米ドルまで増加し、全期間にわたり堅調な成長を示している。2020年と比較しても年々増加しており、資本基盤の拡大が継続していることがわかる。
- 負債比率の変動
- 総資本に対する負債比率は、2018年の0.62から2022年の0.69に上昇し、全期間を通じてやや増加している。特に、2019年から2020年にかけて0.66から0.68にかけて上昇しており、負債の割合が相対的に高まっていることが示唆される。これは財務構造が負債に依存する傾向を強めている可能性がある。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
IQVIA Holdings Inc.、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 152) | 91) | 149) | 100) | 100) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 5) | 9) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金(流動部分を除く) | 12,595) | 12,034) | 12,384) | 11,545) | 10,907) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 224) | 177) | 122) | —) | —) | |
| 総負債 | 12,976) | 12,311) | 12,655) | 11,645) | 11,007) | |
| 流動オペレーティング・リース負債(その他の流動負債に含まれる) | 111) | 140) | 156) | 153) | —) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 264) | 313) | 371) | 396) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 13,351) | 12,764) | 13,182) | 12,194) | 11,007) | |
| 株式会社IQVIAホールディングスの株主に帰属する持分 | 5,765) | 6,042) | 6,001) | 6,003) | 6,714) | |
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | 19,116) | 18,806) | 19,183) | 18,197) | 17,721) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | 0.70 | 0.68 | 0.69 | 0.67 | 0.62 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.79 | 0.83 | 0.87 | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.92 | 0.84 | 0.78 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.57 | 0.56 | 0.58 | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.29 | 0.34 | 0.36 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.61 | 0.66 | 0.75 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.55 | 0.56 | 0.64 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.35 | 0.32 | 0.36 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.41 | 0.48 | 0.57 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.29 | 0.35 | 0.39 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.11 | 0.13 | 0.20 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.45 | 0.47 | 0.40 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.06 | 0.09 | 0.10 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.45 | 0.49 | 0.54 | — | — | |
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.43 | 0.45 | 0.49 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= 13,351 ÷ 19,116 = 0.70
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総負債（オペレーティング・リース負債を含む）の推移については、2018年から2022年にかけて一定の増加傾向が見られる。特に、2019年から2020年の間に急激な増加があり、その後はやや安定した増加ペースを維持している。
総資本金（オペレーティング・リース負債を含む）は、同期間においても着実に増加しており、2018年から2022年にかけて総額が増大していることが確認できる。この増加は、資本基盤の拡大に寄与していると考えられる。
総資本に対する負債比率は、2018年の0.62から2022年には0.70に上昇しており、負債比率の増加を示している。これは、総資本に対して負債の割合が相対的に高まっていることを示唆しており、資本構成のバランスに変化が見られる。
全体としては、負債及び資本の両方が増加しており、負債比率の上昇は、資本調達の一環として負債の利用が増加している可能性を示している。一方で、負債比率の上昇は財務リスクの増加も示唆しており、財務戦略の評価が必要となる。
負債総資産比率
IQVIA Holdings Inc.、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 152) | 91) | 149) | 100) | 100) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 5) | 9) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金(流動部分を除く) | 12,595) | 12,034) | 12,384) | 11,545) | 10,907) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 224) | 177) | 122) | —) | —) | |
| 総負債 | 12,976) | 12,311) | 12,655) | 11,645) | 11,007) | |
| 総資産 | 25,337) | 24,689) | 24,564) | 23,251) | 22,549) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総資産比率1 | 0.51 | 0.50 | 0.52 | 0.50 | 0.49 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.46 | 0.52 | 0.57 | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.60 | 0.54 | 0.52 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.41 | 0.41 | 0.43 | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.23 | 0.27 | 0.28 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.33 | 0.35 | 0.36 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.40 | 0.39 | 0.46 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.21 | 0.19 | 0.20 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.28 | 0.31 | 0.35 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.18 | 0.21 | 0.26 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.09 | 0.11 | 0.16 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.35 | 0.37 | 0.31 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.03 | 0.04 | 0.05 | — | — | |
| 負債総資産比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.31 | 0.32 | 0.36 | — | — | |
| 負債総資産比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.28 | 0.30 | 0.32 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= 12,976 ÷ 25,337 = 0.51
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債と総資産の推移
- 2018年から2022年にかけて、総負債は11007百万米ドルから12976百万米ドルへと増加しており、約18%の増加を示している。一方、総資産は22549百万米ドルから25337百万米ドルへと増加し、約12.4%の伸びとなっている。このことから、負債の増加率が資産の増加率を上回っていることが読み取れる。
- 負債比率の傾向と資本構造
- 負債総資産比率は2018年の0.49から2020年には0.52にかけてやや上昇し、その後2021年には0.50、2022年には0.51と若干の変動を見せている。全体的には、負債比率は比較的安定しており、財務のレバレッジは一定の範囲内で維持されていることが示されている。これにより、資本構造のバランスを相対的に保ちながら事業規模を拡大していると考えられる。
- 総負債の増加と資産の拡大の関係性
- 総負債および総資産ともに増加傾向にあり、負債の増加は比較的安定して資産の拡大と連動していることが示唆される。このパターンは、企業が積極的に負債を利用して資産を拡大しつつ、財務構造を一定の範囲に保つ戦略を採用している可能性を示している。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
IQVIA Holdings Inc.、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | 152) | 91) | 149) | 100) | 100) | |
| 現在のファイナンスリース負債 | 5) | 9) | —) | —) | —) | |
| 長期借入金(流動部分を除く) | 12,595) | 12,034) | 12,384) | 11,545) | 10,907) | |
| 長期ファイナンス・リース負債 | 224) | 177) | 122) | —) | —) | |
| 総負債 | 12,976) | 12,311) | 12,655) | 11,645) | 11,007) | |
| 流動オペレーティング・リース負債(その他の流動負債に含まれる) | 111) | 140) | 156) | 153) | —) | |
| 長期オペレーティング・リース負債 | 264) | 313) | 371) | 396) | —) | |
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | 13,351) | 12,764) | 13,182) | 12,194) | 11,007) | |
| 総資産 | 25,337) | 24,689) | 24,564) | 23,251) | 22,549) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | 0.53 | 0.52 | 0.54 | 0.52 | 0.49 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.46 | 0.53 | 0.58 | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.61 | 0.56 | 0.53 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.42 | 0.42 | 0.44 | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.25 | 0.28 | 0.29 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.34 | 0.36 | 0.37 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.41 | 0.40 | 0.47 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.22 | 0.19 | 0.21 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.29 | 0.33 | 0.37 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.20 | 0.23 | 0.27 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.09 | 0.11 | 0.16 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.37 | 0.38 | 0.33 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.05 | 0.07 | 0.08 | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.32 | 0.34 | 0.37 | — | — | |
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | ||||||
| 医療 | 0.29 | 0.31 | 0.33 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= 13,351 ÷ 25,337 = 0.53
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2022年にかけて、総負債は一定の増加傾向を示している。特に2019年と2020年にかけて大きな伸びが見られ、その後も一定の増加を続けている。これにより、負債負担が継続的に拡大していることが示唆される。一方で、負債にはオペレーティング・リース負債も含まれているため、リース負債の増加が総負債の増加に寄与している可能性がある。
- 総資産の推移
- 総資産は2018年から2022年にかけて着実に増加している。特に2019年以降は安定した伸びを示し、2022年には約2億5337百万米ドルとなっている。これは、企業の資産規模が拡大していることを示すものであり、財務基盤の強化や事業の拡大に伴う資産増加が反映されていると考えられる。
- 負債比率の推移
- 負債総額比率は2018年の0.49から2020年に0.54まで上昇し、その後やや低下しながらも、2022年時点では0.53であり、比較的高い水準に留まっている。この比率の上昇は、負債の増加速度が資産の拡大に比べてやや速かったことを示し、財務レバレッジの高さを反映している可能性がある。総じて、負債比率は一定の範囲内で安定して推移していると評価できる。
財務レバレッジ比率
IQVIA Holdings Inc.、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 総資産 | 25,337) | 24,689) | 24,564) | 23,251) | 22,549) | |
| 株式会社IQVIAホールディングスの株主に帰属する持分 | 5,765) | 6,042) | 6,001) | 6,003) | 6,714) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 財務レバレッジ比率1 | 4.39 | 4.09 | 4.09 | 3.87 | 3.36 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 8.04 | 9.51 | 11.51 | — | — | |
| Amgen Inc. | 17.79 | 9.13 | 6.69 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 3.12 | 3.04 | 3.13 | — | — | |
| Danaher Corp. | 1.68 | 1.84 | 1.92 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 4.65 | 5.44 | 8.27 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 2.97 | 3.23 | 3.76 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 2.44 | 2.46 | 2.76 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 2.37 | 2.77 | 3.62 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 2.06 | 2.35 | 2.44 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.29 | 1.36 | 1.56 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 2.21 | 2.33 | 2.00 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.30 | 1.33 | 1.35 | — | — | |
| 財務レバレッジ比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 2.62 | 2.86 | 3.16 | — | — | |
| 財務レバレッジ比率産業 | ||||||
| 医療 | 2.57 | 2.69 | 2.87 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ 株式会社IQVIAホールディングスの株主に帰属する持分
= 25,337 ÷ 5,765 = 4.39
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
総資産の推移について観察すると、2018年から2022年にかけて緩やかな増加傾向が見られる。具体的には、各年度の総資産はそれぞれ22549百万米ドル、23251百万米ドル、24564百万米ドル、24689百万米ドル、25337百万米ドルとなり、全体として着実に規模が拡大していることが示されている。
株主に帰属する持分については、2018年の6714百万米ドルから2019年の6003百万米ドルに減少し、その後若干の増減を経て2022年には5765百万米ドルとなっている。この期間中の変動は比較的小幅であり、一定の安定性は見られるが、総資産と比較すると若干の減少傾向を示している。
財務レバレッジ比率については、2018年の3.36から2019年に3.87へ上昇し、その後2020年に4.09まで増加した。直近の2021年も同程度の4.09を維持し、2022年には4.39に上昇している。これらの変動は、同社が負債レベルをやや増加させる方向にあることを示唆している。総じて、財務レバレッジ比率の上昇は、財務リスクの潜在的な増加を示す可能性がある。
総合的にみると、総資産の緩やかな拡大とともに、株主の持分の相対的な減少、および財務レバレッジ比率の上昇が観察される。これらの動向は、企業が資産規模を拡大させる一方で、負債依存を高める戦略を採用している可能性を示唆している。ただし、株主資本の減少は、潜在的に株主価値の希薄化を伴うことも考えられるため、今後の資本構成の動向に注視が必要である。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
IQVIA Holdings Inc.、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| IQVIAホールディングス株式会社に帰属する当期純利益 | 1,091) | 966) | 279) | 191) | 259) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | —) | 5) | 29) | 36) | 25) | |
| もっとその： 所得税費用 | 260) | 163) | 72) | 116) | 59) | |
| もっとその： 利息 | 416) | 375) | 416) | 447) | 414) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 1,767) | 1,509) | 796) | 790) | 757) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | 4.25 | 4.02 | 1.91 | 1.77 | 1.83 | |
| ベンチマーク | ||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 7.04 | 6.36 | 2.38 | — | — | |
| Amgen Inc. | 6.22 | 6.60 | 7.44 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 7.26 | 7.07 | -3.84 | — | — | |
| Danaher Corp. | 40.30 | 32.92 | 17.35 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 21.53 | 19.12 | 21.11 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 7.22 | 9.27 | 2.70 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 79.71 | 125.46 | 83.07 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 18.09 | 18.22 | 11.58 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 29.05 | 19.83 | 6.17 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 82.80 | 163.75 | 67.97 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 11.56 | 17.49 | 14.07 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 78.23 | 45.40 | 54.60 | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 15.40 | 14.91 | 7.56 | — | — | |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | ||||||
| 医療 | 14.75 | 14.14 | 8.31 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= 1,767 ÷ 416 = 4.25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利息・税引前利益 (EBIT)
- 2018年から2022年にかけて、EBITは全体として増加傾向にある。特に2021年と2022年には、2020年と比較して大きく伸びており、同期間中の収益性向上が示唆される。これにより、企業の営業活動の効率性や利益率の改善が認められる。
- 利息
- 利息支出は2018年から2020年にかけて横ばいまたは若干の増減を示し、2021年および2022年には同じく安定している。特に2021年と2022年においては、利息支出はほぼ一定であり、資本構造の安定性が維持されていることが示唆される。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- この比率は2018年から2020年にかけて概ね1.83から1.91の範囲で推移しているが、2021年と2022年には大きく改善し、4.02および4.25となった。これは、利息に対するEBITの余裕が大きくなったことを示し、財務の安全性や支払能力の向上を示唆している。また、前年に比べて比率が向上していることから、収益性の改善や利息負担の相対的軽減が得られていることが考えられる。
固定料金カバー率
IQVIA Holdings Inc.、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| IQVIAホールディングス株式会社に帰属する当期純利益 | 1,091) | 966) | 279) | 191) | 259) | |
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | —) | 5) | 29) | 36) | 25) | |
| もっとその： 所得税費用 | 260) | 163) | 72) | 116) | 59) | |
| もっとその： 利息 | 416) | 375) | 416) | 447) | 414) | |
| 利息・税引前利益 (EBIT) | 1,767) | 1,509) | 796) | 790) | 757) | |
| もっとその： オペレーティングリース費用 | 171) | 184) | 209) | 193) | 197) | |
| 固定費・税引前利益 | 1,938) | 1,693) | 1,005) | 983) | 954) | |
| 利息 | 416) | 375) | 416) | 447) | 414) | |
| オペレーティングリース費用 | 171) | 184) | 209) | 193) | 197) | |
| 定額料金 | 587) | 559) | 625) | 640) | 611) | |
| ソルベンシー比率 | ||||||
| 固定料金カバー率1 | 3.30 | 3.03 | 1.61 | 1.54 | 1.56 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 6.54 | 5.90 | 2.28 | — | — | |
| Amgen Inc. | 5.52 | 5.67 | 6.48 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 6.30 | 6.01 | -3.08 | — | — | |
| Danaher Corp. | 13.41 | 10.85 | 7.10 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 15.17 | 13.33 | 15.06 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 6.30 | 8.15 | 2.45 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 38.72 | 48.16 | 33.93 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 13.69 | 13.08 | 8.47 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 18.79 | 14.22 | 4.98 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 68.67 | 138.96 | 57.70 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 8.12 | 12.19 | 10.30 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 47.97 | 29.62 | 39.35 | — | — | |
| 固定料金カバー率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 11.85 | 11.49 | 6.11 | — | — | |
| 固定料金カバー率産業 | ||||||
| 医療 | 10.95 | 10.48 | 6.39 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= 1,938 ÷ 587 = 3.30
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 固定費・税引前利益の推移
- 2018年度から2022年度にかけて、固定費・税引前利益は徐々に増加しており、特に2021年度から2022年度にかけての増加幅が顕著である。これにより、収益性の向上またはコスト管理の改善が示唆される。
- 定額料金の動向
- 定額料金は2018年度から2019年度にかけて増加したが、2020年度には若干減少し、その後2021年度にかけて再び減少している。2022年度には再び増加に転じており、料金収入の変動が見られる。これらの変動は市場競争や価格設定の戦略を反映している可能性がある。
- 固定料金カバー率の変動
- 固定料金カバー率は、2018年度から2019年度にかけてやや低下した後、2020年度に再び上昇し、その後2021年度に大きく伸びている。特に2021年度のカバー率3.03と2022年度の3.3は、同期間において企業の固定料金収入が固定費を安定的にカバーしていることを示す。これにより、収益の安定性やコスト回収能力が向上していると解釈できる。