流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
IQVIA Holdings Inc.、流動性比率
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 0.89 | 0.91 | 1.12 | 1.05 | 1.10 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.76 | 0.77 | 0.95 | 0.88 | 0.94 | |
| 現金流動性比率 | 0.23 | 0.28 | 0.42 | 0.23 | 0.27 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 流動比率について
- 全期間を通じて、一時的な流動比率は1.1から1.12の範囲で推移しており、一般的な流動資産と流動負債の比率を示す指標として、一定の流動性を維持していることが示唆される。ただし、2021年と2022年には若干低下傾向が見られ、流動資産が負債を十分にカバーしている状況ではあるが、ピーク時の状態から若干緩やかに低下していることが読み取れる。
- 迅速な流動比率について
- 2020年以前は0.88から0.95の範囲で比較的安定しているものの、2021年と2022年には0.77と0.76へとやや低下しており、より即時に現金化可能な資産に関してやや圧迫が見られる。これにより、短期的な支払い能力において若干の圧迫要因が存在する可能性が示唆される。
- 現金流動性比率について
- この指標は総流動性比率よりもさらに現金等に近い資産の割合を示し、2018年の0.27から2020年の0.42まで増加しており、短期資金繰りの改善を示している。2021年以降は0.28と0.23へと減少しているが、2022年においても0.23と一定の水準を維持している。ただし、2020年にピークを迎え、その後はやや低下傾向がみられる。全体としては、現金的資産の比率は比較的安定していると評価できるが、やや縮小の兆候も見て取れる。
流動流動性比率
IQVIA Holdings Inc.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 流動資産 | 4,981) | 4,763) | 5,090) | 4,126) | 3,874) | |
| 流動負債 | 5,578) | 5,241) | 4,558) | 3,945) | 3,534) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 流動流動性比率1 | 0.89 | 0.91 | 1.12 | 1.05 | 1.10 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.96 | 0.79 | 0.84 | — | — | |
| Amgen Inc. | 1.41 | 1.59 | 1.81 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.25 | 1.52 | 1.58 | — | — | |
| Danaher Corp. | 1.89 | 1.43 | 1.86 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 1.05 | 1.23 | 1.40 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.29 | 1.27 | 1.40 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.99 | 1.35 | 1.21 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 1.47 | 1.27 | 1.02 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 1.22 | 1.40 | 1.35 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 5.06 | 3.56 | 3.63 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.48 | 1.50 | 2.13 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 4.83 | 4.46 | 4.33 | — | — | |
| 流動流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 1.30 | 1.36 | 1.37 | — | — | |
| 流動流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 4,981 ÷ 5,578 = 0.89
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 資産と負債の変動状況
- 分析期間中、流動資産は2018年から2020年まで増加傾向を示し、2021年に一時的に減少した後、2022年には再び増加している。一方、流動負債は全期間を通じて着実に増加しており、資産と負債の双方が拡大していることがわかる。これにより、資産の増加と負債の増加が並行して進行している傾向が観察される。
- 流動性比率の推移
- 流動性比率は2018年から2019年までわずかに縮小した後、2020年に一時的に上昇し、その後2021年と2022年にかけて低下している。2022年の比率は0.89と、2018年の1.1から顕著に低下していることから、流動資産に対する流動負債の比率が低下し、短期的な支払い能力に圧迫が生じている可能性が示唆される。
- 総合的な評価
- 資産および負債の増加は企業の規模拡大を示しているが、流動性比率の低下は短期的な資金繰りの圧迫や流動性リスクの増大を示唆している。したがって、資金管理の強化や流動性の確保が今後の重要課題と考えられる。
迅速な流動性比率
IQVIA Holdings Inc.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 1,216) | 1,366) | 1,814) | 837) | 891) | |
| 売掛金および未請求取引サービス、純額 | 2,917) | 2,551) | 2,410) | 2,582) | 2,394) | |
| 債券、株式、その他の証券への投資 | 93) | 111) | 88) | 62) | 47) | |
| クイックアセットの合計 | 4,226) | 4,028) | 4,312) | 3,481) | 3,332) | |
| 流動負債 | 5,578) | 5,241) | 4,558) | 3,945) | 3,534) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.76 | 0.77 | 0.95 | 0.88 | 0.94 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.69 | 0.56 | 0.60 | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.95 | 1.06 | 1.30 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.87 | 1.20 | 1.28 | — | — | |
| Danaher Corp. | 1.30 | 0.89 | 1.36 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.63 | 0.80 | 0.85 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.99 | 0.95 | 1.08 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.71 | 1.04 | 0.91 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.93 | 0.73 | 0.58 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.80 | 1.00 | 0.78 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.16 | 2.98 | 2.86 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.06 | 1.00 | 1.63 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 4.46 | 4.04 | 4.02 | — | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.91 | 0.98 | 0.98 | — | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 4,226 ÷ 5,578 = 0.76
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産および流動負債の推移
- 2018年から2022年にかけて、クイックアセットの合計は増加傾向にあり、2018年の3,332百万米ドルから2022年には4,226百万米ドルへと成長している。一方、流動負債も同期間において増加を示し、2018年の3,534百万米ドルから2022年の5,578百万米ドルへと拡大している。この結果、流動負債がクイックアセットを常に上回る状況が継続している。
- 流動性の指標とその変動
- 迅速な流動性比率は、2018年の0.94から2019年にかけてやや低下し、2020年には僅かに上昇したが、その後2021年と2022年には再び低下傾向となり、最終的には0.76と2018年の値を下回っている。これらの変動は、流動資産と流動負債の相対的変動を反映しており、特に2021年以降の比率低下は流動性の相対的悪化を示唆している。
- 総合的な資産運用状況
- 総資産の観点からは、クイックアセットの増加によって、資産運用規模は拡大しているが、流動負債も同時に増加しており、資産と負債のバランスは継続的に変動している。流動性比率の低下は、資産と負債の増加の中で流動資産の比率が相対的に低下したことを示し、短期的な支払い能力の改善が必要な局面も示唆している。
現金流動性比率
IQVIA Holdings Inc.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | ||||||
| 現金および現金同等物 | 1,216) | 1,366) | 1,814) | 837) | 891) | |
| 債券、株式、その他の証券への投資 | 93) | 111) | 88) | 62) | 47) | |
| 現金資産総額 | 1,309) | 1,477) | 1,902) | 899) | 938) | |
| 流動負債 | 5,578) | 5,241) | 4,558) | 3,945) | 3,534) | |
| 流動性比率 | ||||||
| 現金流動性比率1 | 0.23 | 0.28 | 0.42 | 0.23 | 0.27 | |
| ベンチマーク | ||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.31 | 0.28 | 0.30 | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.59 | 0.66 | 0.91 | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.42 | 0.78 | 0.83 | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.71 | 0.32 | 0.82 | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.13 | 0.26 | 0.29 | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.57 | 0.56 | 0.65 | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.42 | 0.70 | 0.59 | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.54 | 0.34 | 0.30 | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.54 | 0.73 | 0.47 | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.46 | 1.45 | 1.33 | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.50 | 0.33 | 1.00 | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.93 | 3.51 | 3.55 | — | — | |
| 現金流動性比率セクター | ||||||
| 製薬、バイオテクノロジー、ライフサイエンス | 0.52 | 0.58 | 0.59 | — | — | |
| 現金流動性比率産業 | ||||||
| 医療 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
1 2022 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 1,309 ÷ 5,578 = 0.23
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2018年から2022年にかけて、現金資産総額は全体的に増加傾向にある。特に、2019年に急増しており、その後も増加を続け、2021年にはピークの1477百万米ドルに達した。その後、一部減少したものの、2022年も1309百万米ドルと高水準を維持している。この増加は、短期的なキャッシュの蓄積傾向を示唆している可能性がある。
- 負債の推移
- 流動負債は2018年の3534百万米ドルから2022年の5578百万米ドルまで、一定の増加を示している。特に、2021年以降の増加幅がやや大きくなっており、総負債の増加が継続していることが読み取れる。これにより、総負債の増大が資金調達や運営資金に関する企業の動向を反映している可能性が考えられる。
- 現金流動性比率
- 現金流動性比率は、2018年の0.27から2022年の0.23まで長期的にやや低下している。2020年の一時的な上昇（0.42）は、短期的な支払い能力の改善を示しているが、その後再び低下し、2022年には元の水準付近に戻っている。この傾向は、短期的な資金繰りの厳しさや流動性の調整を反映していると考えられる。