Johnson Controls International plc (NYSE:JCI)

分析期間において、建物と改善の価値は変動している。2018年から2019年にかけて大幅な減少が見られ、その後は比較的安定しているが、2023年にはわずかな増加が見られる。

加入者システムは、2018年から2020年にかけて増加傾向にあったが、2020年から2021年にかけて増加幅が鈍化し、2021年から2023年にかけては緩やかな増加が続いている。

機械設備は、2019年に大幅な減少を示したが、その後2021年まで増加傾向にある。2022年にはわずかに減少したが、2023年には再び増加し、2018年の水準を上回っている。

建設中の資産は、2018年から2020年にかけて減少傾向にあったが、2020年以降は増加傾向にある。増加率は緩やかであり、2023年には2018年の水準に近づいている。

土地の価値は、分析期間を通じて一貫して減少している。減少幅は大きくないものの、継続的な減少傾向が見られる。

有形固定資産の総額は、2019年に大幅な減少を示したが、その後2021年まで増加傾向にある。2022年には減少したが、2023年には大幅な増加が見られ、2018年の水準に近づいている。

減価償却累計額は、分析期間を通じて一貫して増加している。増加率は年々加速しており、2023年には過去最高水準に達している。

有形固定資産、プラントおよび設備、ネットは、2019年に大幅な減少を示したが、その後2021年まで緩やかに増加している。2022年にはわずかに減少したが、2023年には増加に転じている。全体として、2018年の水準を大きく下回っている。

全体的な傾向

有形固定資産の総額は、2023年に大幅に増加したが、減価償却累計額の増加により、有形固定資産、プラントおよび設備、ネットは2018年の水準を下回っている。機械設備の増加が、有形固定資産総額の増加に大きく貢献している。

分析対象のデータは、特定の期間における平均年齢比の推移を示しています。この指標は、対象となる資産または負債の平均残存期間を表しており、財務リスクの評価に役立ちます。

全体的な傾向

2018年から2023年にかけて、平均年齢比は一貫して上昇傾向にあります。2018年の44.6%から、2023年には57.53%へと、12.93%ポイント増加しています。

期間ごとの変化

2018年から2019年にかけての増加は0.02%とわずかでした。しかし、2019年から2020年にかけては、6.85%ポイントの大幅な増加が見られます。この増加率は、その後の期間も比較的高い水準で推移しました。2020年から2021年は、5.84%ポイント、2021年から2022年は、1.00%ポイント、そして2022年から2023年は、4.22%ポイントの増加となっています。

示唆されること

平均年齢比の上昇は、資産または負債の構成が長期化していることを示唆しています。これは、長期的な投資が増加しているか、短期的な負債が減少している可能性があります。また、将来のキャッシュフローに対する依存度が高まっている可能性も考えられます。この傾向は、金利変動や信用リスクに対する感応度を高める可能性があります。継続的なモニタリングと、この変化の根本原因の分析が重要となります。

分析期間において、減価償却累計額は変動を示しています。2019年には大幅な減少が見られましたが、その後は増加傾向に転じ、2023年には4675百万米ドルから3985百万米ドルへと増加しました。この変動は、資産の取得および除却、ならびに減価償却方法の変更を反映している可能性があります。

有形固定資産の総額は、2018年から2019年にかけて大幅に減少しました。しかし、2020年以降は増加傾向にあり、2023年には7121百万米ドルに達しました。この増加は、事業拡大、買収、または新規投資による可能性があります。

土地の価値は、分析期間を通じて比較的安定しています。2018年の363百万米ドルから2023年には194百万米ドルへと減少しましたが、その減少幅は限定的です。土地の価値は、一般的に変動が少ない資産と考えられます。

平均年齢比

平均年齢比は、一貫して上昇傾向にあります。2018年の44.6%から2023年には57.53%へと増加しました。この傾向は、固定資産の平均的な耐用年数が経過していることを示唆しており、将来的な更新投資の必要性を示唆する可能性があります。また、新規投資が既存資産の平均年齢を押し上げている可能性も考えられます。

全体として、有形固定資産の総額は増加しているものの、減価償却累計額の増加と平均年齢比の上昇は、資産の更新および維持に関する戦略的な検討が必要であることを示唆しています。土地の価値は安定しており、事業運営に大きな影響を与えていないと考えられます。