流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Johnson Controls International plc、流動性比率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
- 流動比率の推移
- 2018年から2023年にかけて、流動比率は全体的に減少傾向にあり、2019年のピーク時（1.37）から2023年には0.97まで低下している。これは、流動資産と流動負債のバランスが徐々に悪化していることを示しており、短期的な支払能力の低下傾向が観察される。
- 迅速比率の変動
- 迅速比率についても、2018年の0.65から2019年に0.95へ増加した後、以降は年度を追うごとに減少し、2023年には0.62にまで低下している。このパターンは、即時に現金化可能な資産の比率が長期的に減少していることを示し、流動性の悪化を示唆している。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は、2019年の最大値（0.31）以降、全体的に低下しており、2023年には0.08にまで落ちている。これは、現金と現金等価物の割合が著しく減少し、即座の支払い能力や短期的な資金繰りの困難さが増していることを反映している。
- 総合的な見解
- これらの指標から判断すると、同社の短期的な流動性状況は、2018年以降の間に悪化していると評価できる。特に、現金流動性比率の著しい低下は、現金や準現金資産の不足を示唆し、短期的な財務の健全性が低下傾向にあることを示している。ただし、一時点では流動比率と迅速比率が比較的高い水準にあったため、状況は緩やかに改善または悪化している過程にあると考えられる。今後の財務健全性を維持または回復させるためには、流動資産の適切な管理と現金の確保が重要となる。
流動流動性比率
Johnson Controls International plc、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | |||||||
| 流動負債 | |||||||
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2018年度から2023年度までの期間において、流動資産は一時的に増減を繰り返しながらも、全体的には一定の範囲内で変動している。特に2020年度には流動資産が一時的に減少し、その後2022年度に再び増加したが、2023年度には再び減少傾向を示している。これらの変動は、同期間における事業展開や資産管理の変化を反映している可能性がある。
- 流動負債の推移
- 流動負債は、2018年度から2023年度までの期間において増減を繰り返しているものの、おおむね安定した水準で推移している。特に2019年度には大きく減少し、その後も一定の範囲内での変動を続けている。これにより、短期的な負債管理の改善や契約条件の変化が示唆される。
- 流動比率の変動
- 流動比率は、2018年度の1.05から2020年度の1.22まで上昇した後、2021年度にやや低下し、その後2022年度と2023年度において再び低下傾向を示している。特に2023年度には0.97まで低下しており、流動資産が流動負債に対して十分でなくなるリスクを示唆している。一時的な資産と負債の変化とともに、資金流動性の低下が懸念される状況である。
迅速な流動性比率
Johnson Controls International plc、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||
| 売掛金、予想貸倒引当金を差し引いた金額 | |||||||
| クイックアセットの合計 | |||||||
| 流動負債 | |||||||
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計
- 財務データによると、2018年から2019年にかけて増加傾向が見られた後、2020年に減少し、その後再び増加したものの2023年には再び減少している。特に2020年は2021年に比べて約400百万米ドルの減少があり、その後の推移は総じて横ばいもしくはやや減少傾向にある。
- 流動負債
- 流動負債については、2018年に比べて2019年に減少した後、2020年に下げ止まり、2021年には再び増加している。その後は横ばいまたはやや増加の動きが見られ、2023年には約11,084百万米ドルとなっている。この動きは一貫して増加傾向にあるとは言えないが、2022年から2023年にかけての増加が目立つ。
- 迅速な流動性比率
- この比率は2018年から2023年までに全体的に低下傾向を示している。2018年の0.65から始まり、2019年に0.95へ大きく上昇した後、2020年はやや下げて0.88となった。2021年以降は緩やかに減少し、2023年には0.62にまで下落している。これは短期的な流動性に関して、やや悪化している可能性を示唆している。
現金流動性比率
Johnson Controls International plc、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | |||||||
| 現金資産総額 | |||||||
| 流動負債 | |||||||
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 現金資産総額は全期間を通じて変動しており、2018年に200百万米ドルから急激に増加し、2019年に2805百万米ドルに達した。その後、2020年に1951百万米ドルに減少したが、2021年以降は再び減少し、2023年には835百万米ドルとなっている。この傾向は、短期間での資産変動を示しており、特定の年度に大幅な資産増加とその後の縮小が見られる。
- 流動負債の動向
- 流動負債は年間を通じて比較的一定の範囲内で推移している。2018年の11250百万米ドルから2023年には11084百万米ドルであり、大きな変動は乏しい。一方で、2019年から2020年にかけて一時的に減少しているが、その後は横ばいに近い状態を保っている。
- 現金流動性比率の変動
- 現金流動性比率は2018年の0.02から2019年に0.31に大幅に上昇し、その後2020年に0.24、2021年に0.15と減少した後、2022年には0.18に若干上昇し、2023年には0.08にまで低下している。この推移は、短期的な支払能力の改善を示す期間もあったが、最終的には大幅な低下を示しており、流動性の低下傾向が続いていることを示唆している。