短期的な活動比率の分析
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Johnson Controls International plc、短期活動率
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
- 在庫回転率
- 2018年から2023年にかけて、在庫回転率は全体的に減少傾向を示しており、特に2022年以降の減少が顕著である。これは在庫が以前よりも回転しにくくなったことを示唆している可能性があり、在庫管理や販売の効率性に影響を与える要素となる。
- 売掛金回転率
- 売掛金回転率は、各年度間で比較的安定して推移しており、2022年には若干の増加を見せるが、大きな変動は見られない。これは、販売や回収活動の効率性は比較的維持されていることを反映していると考えられる。
- 買掛金回転率
- 買掛金回転率は、2018年から2023年まで比較的一定の範囲内で変動し、特に大きなトレンドの変化は観察されない。ただし、2021年以降や2023年には若干の変動が見られ、支払期間の変化が示唆される。
- 運転資本回転率
- 運転資本回転率は、2018年の著しい高水準をピークに、その後低下し、その後回復傾向を示す期間があるが、2022年には再び低下している。特に2023年の値はデータ欠損のため確定できないが、全体的には変動が大きい指標である。
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2018年から2023年にかけて一貫して増加しており、在庫の保持期間が長くなっていることを示唆している。特に2022年と2023年にはその増加が顕著である。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金のローテーション日数は、2018年から2023年にかけておおむね安定しており、わずかな変動はあるものの、大きなトレンドの変化は見られない。これは、売掛金回収に関する運用効率は概ね一定であることを示している。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、2018年から2023年までの間ほぼ一定範囲内で推移しており、約130日から139日の範囲で安定している。これにより、全体的な資金回収や支払いの期間のバランスは一定と考えられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金のローテーション日数は、2018年から2023年にかけてやや増加傾向にあるが、大きな変動は見られない。特に2022年と2023年においても、買掛金支払いの期間は一定範囲内に収まっている。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- キャッシュコンバージョンサイクルは、2018年から2023年にかけて一定の範囲で変動し、2022年の値が最も短い47日となるなど、効率的なキャッシュ回収が試みられている。一方、2023年には52日に若干長くなっており、一定の波動を見せている。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Johnson Controls International plc、在庫回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売上原価 | 17,822) | 16,956) | 15,609) | 14,906) | 16,275) | 22,020) | |
| 在庫 | 2,776) | 2,510) | 2,057) | 1,773) | 1,814) | 3,224) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 在庫回転率1 | 6.42 | 6.76 | 7.59 | 8.41 | 8.97 | 6.83 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 0.88 | 0.81 | 0.75 | 0.78 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 2.58 | 2.54 | 2.53 | 2.55 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 3.95 | 4.04 | 4.48 | 5.88 | — | — | |
| GE Aerospace | 3.05 | 3.19 | 3.40 | 3.80 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 3.72 | 4.04 | 4.29 | 4.94 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 18.87 | 18.68 | 19.45 | 16.01 | — | — | |
| RTX Corp. | 4.83 | 5.03 | 5.65 | 5.11 | — | — | |
| 在庫回転率セクター | |||||||
| 資本財 | 2.30 | 2.28 | 2.28 | 2.28 | — | — | |
| 在庫回転率産業 | |||||||
| 工業 | 4.23 | 4.28 | 4.03 | 3.71 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
在庫回転率 = 売上原価 ÷ 在庫
= 17,822 ÷ 2,776 = 6.42
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 2018年から2023年にかけて、売上原価は全体的に増加傾向を示しており、2018年の22020百万米ドルから2023年には17822百万米ドルへと増加しています。ただし、2020年には14906百万米ドルへ一時的に減少しており、その後再び増加していることから、コスト構造における一時的な変動や市場環境の影響を反映している可能性があります。
- 在庫の動向
- 在庫額は2018年の3224百万米ドルから、2023年の2776百万米ドルまで増減を繰り返しつつも、全体として増加傾向にあります。特に2020年には1773百万米ドルに減少した後、2021年以降は増勢に転じており、在庫管理の改善や販売戦略の変化を示唆している可能性があります。
- 在庫回転率の変化
- 在庫回転率は2018年の6.83から2023年には6.42に低下しています。これは、在庫の絶対額は増加している一方で、売上に対する在庫の回転効率が若干低下していることを示しています。回転率の低下は在庫の滞留期間が長くなっている可能性を示しており、在庫管理や販売効率の見直しが必要となることを示唆しています。
売掛金回転率
Johnson Controls International plc、売掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売り上げ 高 | 26,793) | 25,299) | 23,668) | 22,317) | 23,968) | 31,400) | |
| 売掛金、予想貸倒引当金を差し引いた金額 | 6,006) | 5,528) | 5,613) | 5,294) | 5,770) | 7,065) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 売掛金回転率1 | 4.46 | 4.58 | 4.22 | 4.22 | 4.15 | 4.44 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 29.37 | 26.46 | 23.58 | 29.75 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 6.86 | 6.39 | 5.68 | 5.33 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 5.18 | 5.09 | 5.95 | 6.15 | — | — | |
| GE Aerospace | 4.17 | 4.09 | 4.55 | 4.37 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 4.87 | 4.77 | 5.04 | 4.78 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 31.69 | 26.34 | 34.15 | 33.06 | — | — | |
| RTX Corp. | 6.36 | 7.36 | 6.66 | 6.11 | — | — | |
| 売掛金回転率セクター | |||||||
| 資本財 | 7.68 | 7.36 | 7.57 | 7.30 | — | — | |
| 売掛金回転率産業 | |||||||
| 工業 | 8.61 | 8.17 | 7.76 | 7.57 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
売掛金回転率 = 売り上げ 高 ÷ 売掛金、予想貸倒引当金を差し引いた金額
= 26,793 ÷ 6,006 = 4.46
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移
- 2018年度から2023年度までの売上高は、 initialの約31,400百万米ドルから2022年度の25,299百万米ドルへと一時的に減少した後、2023年度には26,793百万米ドルへ回復しています。この期間において、売上高は変動を伴いつつも、2023年度には再び上昇傾向にあることが観察される。
- 売掛金の推移
- 売掛金は、2018年度の7,065百万米ドルから2023年度の6,006百万米ドルへと、全体として減少している。ただし、2021年度と2022年度に若干の増加を見せており、全体のトレンドとしては減少傾向にあるものの変動が見られる。
- 売掛金回転率の推移
- 売掛金回転率は、2018年度の4.44から2019年度の4.15に低下し、その後2020年度以降は若干の上昇を示している。特に2022年度の4.58がピークとなっており、2023年度は若干の低下により4.46となっている。これらの動きは、売掛金の回収効率に一定の変動があったことを示唆しているが、概ね安定した回転率を維持していると評価できる。
- 総合的な解釈
- 売上高の変動と売掛金の動きを見ると、近年の売上高の回復傾向は売掛金の適正な回収と連動している可能性があり、売掛金回転率の安定またはやや向上していることは、キャッシュフロー管理の改善や営業活動の効率化の兆候と考えられる。全体として、売上高の増加と売掛金のコントロールは、企業の運営効率の向上を示すものと解釈される。今後も売掛金の回転効率を維持・向上させることが、財務の健全性維持に重要となるだろう。
買掛金回転率
Johnson Controls International plc、買掛金回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 売上原価 | 17,822) | 16,956) | 15,609) | 14,906) | 16,275) | 22,020) | |
| 買掛金 | 4,268) | 4,241) | 3,746) | 3,120) | 3,582) | 4,644) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 買掛金回転率1 | 4.18 | 4.00 | 4.17 | 4.78 | 4.54 | 4.74 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 5.86 | 6.18 | 6.40 | 4.94 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 5.41 | 4.76 | 4.36 | 4.75 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 4.39 | 4.51 | 4.75 | 6.24 | — | — | |
| GE Aerospace | 3.27 | 2.98 | 3.32 | 3.67 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 3.36 | 3.53 | 3.40 | 3.86 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 25.56 | 27.25 | 74.34 | 64.48 | — | — | |
| RTX Corp. | 5.31 | 5.40 | 5.93 | 5.56 | — | — | |
| 買掛金回転率セクター | |||||||
| 資本財 | 5.42 | 5.21 | 5.60 | 5.54 | — | — | |
| 買掛金回転率産業 | |||||||
| 工業 | 8.07 | 7.83 | 7.81 | 7.49 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
買掛金回転率 = 売上原価 ÷ 買掛金
= 17,822 ÷ 4,268 = 4.18
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移
- 売上原価は、2018年度から2023年度までの期間を通じて増加傾向にあり、各年度において一貫して増加を示している。特に、2023年度には17822百万米ドルと、2022年度の16956百万米ドルから上昇していることから、コストの増加が継続していることが示されている。
- 買掛金の動向
- 買掛金は、2018年度の4644百万米ドルから2023年度の4268百万米ドルにかけて一定の変動を示しながらも、概ね減少傾向にある。特に、2019年度と2020年度の間に減少が見られ、その後は横ばいもしくはわずかな増加を経て、2023年度では2018年度の水準を下回る水準に落ち着いている。
- 買掛金回転率の変化
- 買掛金回転率は、2018年度の4.74から2019年度に4.54へ低下した後、2020年度には4.78へ上昇している。以降は、2021年度の4.17、2022年度の4、2023年度の4.18と変動しながらも、概ね4前後の範囲で推移している。これらの変動は、買掛金の管理や支払期間の調整に関わる効率性の変動を反映していると考えられる。
- 総合的な評価
- 売上原価の増加と買掛金の減少、及び買掛金回転率の変動は、コスト構造の変化や債務管理の調整を示唆している。特に、コスト圧力の増加に対して、買掛金管理の効率化または支払条件の改善が試みられている可能性がある。これらの傾向は、企業のコスト構造の変化と財務戦略の調整を反映していると考えられる。
運転資本回転率
Johnson Controls International plc、運転資本回転率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 10,737) | 11,685) | 9,998) | 10,053) | 12,393) | 11,823) | |
| レス： 流動負債 | 11,084) | 11,239) | 9,098) | 8,248) | 9,070) | 11,250) | |
| 運転資本 | (347) | 446) | 900) | 1,805) | 3,323) | 573) | |
| 売り上げ 高 | 26,793) | 25,299) | 23,668) | 22,317) | 23,968) | 31,400) | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転資本回転率1 | — | 56.72 | 26.30 | 12.36 | 7.21 | 54.80 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 5.78 | 3.42 | 2.34 | 1.69 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 5.23 | 4.62 | 3.54 | 2.84 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 5.91 | 8.70 | 65.65 | 5.42 | — | — | |
| GE Aerospace | 7.24 | 7.93 | 4.94 | 2.26 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 7.39 | 7.03 | 5.86 | 3.64 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 18.85 | 12.93 | 11.52 | 12.01 | — | — | |
| RTX Corp. | 41.62 | 20.15 | 9.75 | 7.52 | — | — | |
| 運転資本回転率セクター | |||||||
| 資本財 | 8.26 | 6.79 | 5.01 | 3.24 | — | — | |
| 運転資本回転率産業 | |||||||
| 工業 | 13.27 | 10.34 | 6.90 | 4.52 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
運転資本回転率 = 売り上げ 高 ÷ 運転資本
= 26,793 ÷ -347 = —
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 運転資本の推移と変動傾向
- 2018年度から2019年度にかけて運転資本は大幅に増加し、2019年度のピークを迎えた。その後、2020年度にかけて減少が見られ、2022年度にはマイナスに転じている。実質的には2022年度の運転資本はマイナスとなり、資金運用や運転資本管理に変化があったことを示唆している。特に、2023年度の運転資本は再びマイナスに落ち込み、資金運用の改善または資金流動性の変化が示唆される。
- 売上高の動向
- 売上高は2018年度の約31,400百万米ドルから、2023年度には約26,793百万米ドルに増加している。この期間を通じて、変動はあるものの、全体的には増収傾向を示している。ただし、2020年度と2021年度の売上高は比較的安定した範囲内にあり、2022年度以降は再び増加傾向に転じている。これにより、売上高は一定の成長を維持していると評価できる。
- 運転資本回転率の変動とその解釈
- 運転資本回転率は2018年度の54.8から2019年度の7.21へ大幅に低下したが、その後2020年度には12.36へ回復し、2021年度には26.3まで上昇している。2022年度のデータは欠損しているが、2023年度には追加入データがなく、過去の傾向からは高い水準を維持しつつも変動が見られる。この指標の推移は、運転資本の効率的な運用や資金循環の改善を示すものであり、売上高の増加と連動して企業の運転資本管理が増進していることを示唆している。
在庫のローテーション日数
Johnson Controls International plc、在庫のローテーションの日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫回転率 | 6.42 | 6.76 | 7.59 | 8.41 | 8.97 | 6.83 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 57 | 54 | 48 | 43 | 41 | 53 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 415 | 452 | 486 | 467 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 141 | 144 | 144 | 143 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 92 | 90 | 82 | 62 | — | — | |
| GE Aerospace | 120 | 114 | 107 | 96 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 98 | 90 | 85 | 74 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 19 | 20 | 19 | 23 | — | — | |
| RTX Corp. | 76 | 73 | 65 | 71 | — | — | |
| 在庫のローテーション日数セクター | |||||||
| 資本財 | 159 | 160 | 160 | 160 | — | — | |
| 在庫のローテーション日数産業 | |||||||
| 工業 | 86 | 85 | 91 | 99 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 6.42 = 57
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫回転率の推移
- 2018年から2023年にかけて、在庫回転率は一貫して減少傾向を示している。最初の2018年には6.83であったが、2023年には6.42に低下している。これは、在庫の回転速度が遅くなっている可能性を示し、在庫管理の効率性に何らかの変化があったことを示唆している。
- 在庫のローテーション日数の変動
- 在庫のローテーション日数は年々増加し、2018年の53日から2023年には57日に達している。これは、在庫がより長期間保持される傾向を示し、在庫の回転効率の低下を裏付ける結果となっている。特に2022年から2023年にかけて増加傾向が顕著であり、在庫の長期保持化が進行していることがうかがえる。
- 全体的な傾向の解釈
- これらのデータは、在庫管理の効率化が過去数年間にわたりやや後退している可能性を示す。回転率の低下とローテーション日数の増加は、在庫の陳腐化や販売遅延、供給チェーンの課題などさまざまな要因によるものと考えられる。これらの指標の動きは、資産効率の改善やコスト管理に対する一定の見直しを要する兆候を示している。
売掛金のローテーション日数
Johnson Controls International plc、売掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 売掛金回転率 | 4.46 | 4.58 | 4.22 | 4.22 | 4.15 | 4.44 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 82 | 80 | 87 | 87 | 88 | 82 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 12 | 14 | 15 | 12 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 53 | 57 | 64 | 68 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 70 | 72 | 61 | 59 | — | — | |
| GE Aerospace | 87 | 89 | 80 | 83 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 75 | 77 | 72 | 76 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 12 | 14 | 11 | 11 | — | — | |
| RTX Corp. | 57 | 50 | 55 | 60 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| 資本財 | 48 | 50 | 48 | 50 | — | — | |
| 売掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| 工業 | 42 | 45 | 47 | 48 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 4.46 = 82
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の推移
- 分析期間を通じて、売掛金回転率は概ね安定している傾向が見られる。2018年度から2022年度にかけては横ばいで推移し、2022年度に一時的に増加（4.58）した後、2023年度にはやや下落（4.46）している。これは、売掛金の回収効率が比較的安定していることを示唆しているが、若干の変動は存在する。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回転日数は、2018年度の82日から2019年度に88日に増加し、その後ほぼ横ばいで維持されている。2022年度に80日と最も短くなり、その後2023年度には82日に戻っている。これにより、売掛金の回収期間には一定の変動がありつつも、全体として短期化傾向が一時的に見られるが、長期的には安定しているとみることができる。
- 総合的な見解
- 全体として、売掛金の回転効率と回収期間は比較的安定しており、財務の流動性に大きな変動は見られない。利益回収の効率化や資金繰りの安定性は維持されているものの、売掛金管理の改善余地や短期的な変動に対する注意も必要と考えられる。今後も継続的なモニタリングによって、健全な運転資本の運用が期待される。
運転サイクル
Johnson Controls International plc、運転サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | 57 | 54 | 48 | 43 | 41 | 53 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 82 | 80 | 87 | 87 | 88 | 82 | |
| 短期活動比率 | |||||||
| 運転サイクル1 | 139 | 134 | 135 | 130 | 129 | 135 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 427 | 466 | 501 | 479 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 194 | 201 | 208 | 211 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 162 | 162 | 143 | 121 | — | — | |
| GE Aerospace | 207 | 203 | 187 | 179 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 173 | 167 | 157 | 150 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 31 | 34 | 30 | 34 | — | — | |
| RTX Corp. | 133 | 123 | 120 | 131 | — | — | |
| 運転サイクルセクター | |||||||
| 資本財 | 207 | 210 | 208 | 210 | — | — | |
| 運転サイクル産業 | |||||||
| 工業 | 128 | 130 | 138 | 147 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 57 + 82 = 139
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- この指標は、在庫が平均して何日間持ちこたえるかを示しており、2018年から2023年までの期間で全体的に増加傾向を示している。特に、2022年には54日、2023年には57日に達し、在庫の回転速度が遅くなっている可能性が示唆される。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は比較的一定しており、2020年と2021年では87日、2022年には80日、その後2023年には82日にわたっており、標準的な範囲内に収まっている。この指標の変動は一定の顧客回収効率を示すが、若干の変動が存在している。
- 運転サイクル
- 運転サイクルは、在庫から売掛金までを含む資金の循環全体の期間を示す指標であり、2018年から2023年までの間で約135から139日の範囲で推移している。この期間の変動は一定の範囲にとどまり、特に大きな不規則な動きは見られない。2023年には最大の139日に達している。
- 総じて、これらの財務指標は会社の運転資金管理において若干の遅延傾向が見られるが、全体としては安定した循环期間を示している。特に在庫回転の遅れは注意喚起が必要であり、効率的な在庫管理の見直しが求められる可能性がある。一方で、売掛金と運転サイクルは比較的安定しており、資金循環の効率性は一定の水準を維持していると評価できる。
買掛金のローテーション日数
Johnson Controls International plc、買掛金のローテーション日数計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 買掛金回転率 | 4.18 | 4.00 | 4.17 | 4.78 | 4.54 | 4.74 | |
| 短期活動比率 (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 87 | 91 | 88 | 76 | 80 | 77 | |
| ベンチマーク (日数) | |||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 62 | 59 | 57 | 74 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 67 | 77 | 84 | 77 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 83 | 81 | 77 | 58 | — | — | |
| GE Aerospace | 112 | 123 | 110 | 100 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 109 | 103 | 107 | 95 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 14 | 13 | 5 | 6 | — | — | |
| RTX Corp. | 69 | 68 | 62 | 66 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数セクター | |||||||
| 資本財 | 67 | 70 | 65 | 66 | — | — | |
| 買掛金のローテーション日数産業 | |||||||
| 工業 | 45 | 47 | 47 | 49 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 4.18 = 87
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 買掛金回転率の推移
- 2018年度から2023年度にかけて、買掛金回転率はほぼ横ばいの範囲内で推移しており、一時的な変動はあるものの大きな変動は見られない。特に2018年度と2020年度は4.78と、ほぼ同水準を保っている。一方で、2021年度からは4.17にやや低下した後、2022年度に4.00、2023年度には4.18と、少しずつ回復傾向を示している。これにより、買掛金の回収効率はおおむね安定していると評価できる。
- 買掛金のローテーション日数の推移
- 買掛金のローテーション日数は、2018年度の77日から2019年度に80日に増加し、その後は2020年度の76日に減少。2021年度には88日に増加し、2022年度には91日と最長を記録した。2023年度には87日にやや減少している。これらの変動は、企業の支払期間や仕入先との支払条件の変動を反映している可能性がある。特に2022年度の91日は、他の年度と比較して最も長い支払期間を示しており、支払条件の緩和や資金繰りの調整を示唆している。
キャッシュコンバージョンサイクル
Johnson Controls International plc、現金換算サイクル計算、ベンチマークとの比較
日数
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||
| 在庫のローテーション日数 | 57 | 54 | 48 | 43 | 41 | 53 | |
| 売掛金のローテーション日数 | 82 | 80 | 87 | 87 | 88 | 82 | |
| 買掛金のローテーション日数 | 87 | 91 | 88 | 76 | 80 | 77 | |
| 短期活動比率 | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 52 | 43 | 47 | 54 | 49 | 58 | |
| ベンチマーク | |||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | 365 | 407 | 444 | 405 | — | — | |
| Caterpillar Inc. | 127 | 124 | 124 | 134 | — | — | |
| Eaton Corp. plc | 79 | 81 | 66 | 63 | — | — | |
| GE Aerospace | 95 | 80 | 77 | 79 | — | — | |
| Honeywell International Inc. | 64 | 64 | 50 | 55 | — | — | |
| Lockheed Martin Corp. | 17 | 21 | 25 | 28 | — | — | |
| RTX Corp. | 64 | 55 | 58 | 65 | — | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクルセクター | |||||||
| 資本財 | 140 | 140 | 143 | 144 | — | — | |
| キャッシュコンバージョンサイクル産業 | |||||||
| 工業 | 83 | 83 | 91 | 98 | — | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 57 + 82 – 87 = 52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 2018年から2023年にかけて、在庫のローテーション日数は全体として増加傾向にある。特に2022年と2023年には、それ以前の年に比べて54日および57日に達しており、在庫の回転効率が低下している可能性が示唆される。一方で、2019年には41日に減少しており、一時的に効率的な在庫管理が行われたこともみてとれる。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は、2018年の82日から2020年の87日まで横ばいで推移した後、2021年には87日、2022年には80日にわたり安定またはわずかに短縮している。しかし、2023年に再び82日に上昇しており、売掛金の回収期間には一定の変動がみられる。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は、2018年の77日から2020年の76日へほぼ横ばいだったが、その後2021年には88日に跳ね上がり、2022年には91日を記録している。2023年にはやや短縮して87日となったが、全体としては支払期間の延長傾向が続いていることがわかる。これにより、支払条件の変更や資金繰りの調整が行われた可能性が考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- この指標は、2018年の58日から2019年の49日に短縮し、その後2020年には54日、2021年には47日と一時的に効率化されたものの、2022年には43日と最も短期間を示した。2023年には52日に増加しており、全体的には短縮・拡大を繰り返す動きを示している。これらの変動は、在庫、売掛金、買掛金の各期間の変動に影響されており、キャッシュの回収と支払いのバランスに変動があったことを示唆している。