Johnson Controls International plc (NYSE:JCI)

この分析は、提示された財務データに基づき、特定の期間における財務状況の概要を示します。

流動資産

流動資産は、2018年の118億2300万米ドルから2019年には123億9300万米ドルへと増加しました。 しかし、2020年には100億5300万米ドルに減少し、2021年には99億9800万米ドルとほぼ横ばいを維持しました。 その後、2022年には116億8500万米ドルに増加し、2023年には107億3700万米ドルに減少しました。 全体として、流動資産は変動しており、特に2019年から2020年にかけて大幅な減少が見られます。

調整流動資産

調整流動資産は、2018年の120億米ドルから2019年には125億6600万米ドルへと増加しました。 2020年には102億2600万米ドルに減少し、2021年には101億800万米ドルとほぼ横ばいを維持しました。 2022年には117億4700万米ドルに増加し、2023年には108億2700万米ドルに減少しました。 調整流動資産の推移は、流動資産の推移と類似したパターンを示しており、2019年から2020年にかけての減少が顕著です。

両方の項目において、2022年に増加傾向が見られるものの、2023年には再び減少しています。 この変動は、事業運営、投資活動、および資金調達活動の変化を反映している可能性があります。

総資産は、2018年から2023年にかけて、全体として安定した傾向を示しています。2018年の48797百万米ドルから、2019年には42287百万米ドルへと減少しましたが、その後2020年には40815百万米ドルとさらに減少しました。2021年には41890百万米ドルと若干の増加が見られ、2022年には42158百万米ドル、2023年には42242百万米ドルと緩やかな上昇傾向が継続しています。しかし、2018年の水準には戻っていません。

総資産の変動

2018年から2019年にかけての減少は、事業売却や資産の減損などが考えられます。2020年の減少は、新型コロナウイルス感染症の影響による経済状況の悪化が影響した可能性があります。2021年以降の緩やかな増加は、事業の回復や新たな投資によるものと考えられます。

調整後総資産も、総資産と同様の傾向を示しています。2018年の48479百万米ドルから、2019年には42993百万米ドルへと減少、2020年には40126百万米ドルとさらに減少しました。2021年には41245百万米ドルと増加し、2022年には41276百万米ドル、2023年には40833百万米ドルとなっています。調整後総資産は、2023年に若干の減少が見られます。

調整後総資産と総資産の比較

総資産と調整後総資産の差は、主に無形資産やその他の調整項目によるものです。両者の推移は概ね一致していますが、調整後総資産の方が変動幅がやや小さい傾向にあります。2023年の調整後総資産の減少は、無形資産の減損などが考えられます。

全体として、過去6年間において、資産規模は概ね安定しているものの、2018年と比較すると縮小傾向にあります。調整後総資産の推移は、より保守的な資産評価を示唆している可能性があります。

この分析では、提示された財務データにおける流動負債と調整後流動負債の動向を評価します。

流動負債

2018年から2019年にかけて、流動負債は11250百万米ドルから9070百万米ドルへと大幅に減少しました。 その後、2020年には8248百万米ドルまで減少しましたが、2021年には9098百万米ドルへと増加しました。 2022年には11239百万米ドルと、過去最高値を記録しました。 2023年には11084百万米ドルと若干減少しましたが、依然として高い水準を維持しています。 全体として、流動負債は変動しながらも、2018年以降増加傾向にあります。

調整後流動負債

調整後流動負債は、2018年の9597百万米ドルから2019年には7468百万米ドルへと減少しました。 2020年には6669百万米ドルとさらに減少しましたが、2021年には7359百万米ドルへと回復しました。 2022年には9389百万米ドルと大幅に増加し、2023年には8983百万米ドルへと減少しました。 調整後流動負債も、流動負債と同様に変動しながらも、全体として増加傾向にあります。

流動負債と調整後流動負債の推移を比較すると、調整後流動負債は常に流動負債よりも低い水準にあります。 これは、調整によって一部の負債が除外されていることを示唆しています。 両方の指標において、2022年に大きな増加が見られ、その後2023年に若干減少しています。 この傾向は、事業環境の変化や財務戦略の調整が影響している可能性があります。

総負債は、2018年から2022年まで一貫して増加傾向にあります。2018年の26339百万米ドルから、2022年には24756百万米ドルへと減少しましたが、依然として高い水準にあります。2023年には24548百万米ドルと、2022年からの減少幅は縮小しています。

総負債の推移

2018年：26339百万米ドル

2019年：21458百万米ドル

2020年：22282百万米ドル

2021年：23137百万米ドル

2022年：24756百万米ドル

2023年：24548百万米ドル

調整後総負債も、総負債と同様に、2018年から2022年まで増加傾向を示しています。2018年の25019百万米ドルから、2022年には22406百万米ドルへと減少しましたが、その増加傾向は緩やかになっています。2023年には22036百万米ドルと、2022年からの減少幅は縮小しています。

調整後総負債の推移

2018年：25019百万米ドル

2019年：20353百万米ドル

2020年：20318百万米ドル

2021年：20955百万米ドル

2022年：22406百万米ドル

2023年：22036百万米ドル

総負債と調整後総負債の推移を比較すると、両者とも類似したパターンを示しています。調整後総負債は、総負債から特定の項目を差し引いたものであり、企業の財務状況をより詳細に把握するための指標となります。両指標とも、2023年に減少傾向が鈍化していることから、負債水準の安定化を示唆している可能性があります。

分析期間において、株主資本は変動を示しています。2018年から2019年にかけては減少傾向にあり、21164百万米ドルから19766百万米ドルへと約1400百万米ドルの減少が見られます。その後、2020年には17447百万米ドルまでさらに減少しましたが、2021年には17562百万米ドルとわずかに回復しました。2022年には16268百万米ドルと再び減少した後、2023年には16545百万米ドルと小幅な増加に転じています。全体として、株主資本は分析期間を通じて一貫した成長を示しているとは言えません。

株主資本の変動要因

株主資本の変動は、利益の配当、自社株買い、追加の株式発行、その他の包括利益の変動など、複数の要因によって影響を受ける可能性があります。詳細な分析には、これらの要因に関する追加情報が必要です。

調整後総資本は、株主資本と同様に、分析期間を通じて変動しています。2018年の23460百万米ドルから2019年には22640百万米ドルへと減少しました。2020年には19808百万米ドルまで大幅に減少しましたが、2021年には20290百万米ドルと回復しました。2022年には18870百万米ドルと再び減少傾向にあり、2023年には18797百万米ドルとほぼ横ばいとなっています。調整後総資本の減少傾向は、資産の売却、負債の返済、またはその他の財務戦略の変化を示唆している可能性があります。

総資本の変動要因

調整後総資本の変動は、資産の取得・売却、負債の増加・減少、資本構成の変化など、複数の要因によって影響を受けます。詳細な分析には、これらの要因に関する追加情報が必要です。

株主資本と調整後総資本の推移を比較すると、調整後総資本の方が株主資本よりも大きく、その差は一貫して存在しています。この差は、負債やその他の非株主資本の構成要素が、総資本に大きく影響していることを示唆しています。両指標とも、2020年から2021年にかけて回復傾向を示しているものの、2022年以降は再び減少または横ばいとなっています。この傾向は、外部環境の変化や経営戦略の調整が影響している可能性を示唆しています。

総負債は、2018年から2019年にかけて大幅に減少した後、2020年から2022年にかけて増加傾向にあります。2023年には若干の減少が見られます。この変動は、負債管理戦略や事業環境の変化を反映している可能性があります。

ジョンソンコントロールズに帰属する株主資本は、2018年から2020年にかけて減少傾向にありましたが、2021年以降は緩やかな増加傾向にあります。この傾向は、利益の再投資や株式発行などの資本構成の変化を示唆している可能性があります。

総資本金は、2018年から2019年にかけて大幅に減少した後、比較的安定した水準で推移しています。2023年には若干の増加が見られますが、全体的な変動幅は小さくなっています。

調整後総負債は、2018年から2020年にかけて減少傾向にありましたが、2021年以降は増加傾向にあります。2023年には若干の増加が見られます。調整後総負債の推移は、特定の負債項目の再分類や会計基準の変更の影響を受けている可能性があります。

調整後総資本は、2018年から2020年にかけて減少傾向にありましたが、2021年以降は比較的安定した水準で推移しています。調整後総資本の推移は、資本構成の変化や事業再編の影響を受けている可能性があります。

調整後総資本（別項目）は、2018年から2023年にかけて一貫して減少傾向にあります。この傾向は、資本の効率的な活用や事業ポートフォリオの調整を示唆している可能性があります。

総負債と株主資本の比較

総負債と株主資本の比率を比較すると、2018年には株主資本が総負債を上回っていましたが、2019年以降は総負債が株主資本を上回る傾向にあります。これは、財務レバレッジの増加を示唆している可能性があります。

調整前と調整後の負債・資本の比較

調整前と調整後の負債・資本の数値には差異があり、これは特定の会計処理や負債項目の分類の違いによるものです。調整後の数値は、より詳細な財務分析を行う上で重要となります。

分析期間において、売り上げ高と調整後売上高は変動を示している。2018年から2019年にかけて、両指標ともに減少傾向にある。特に、売り上げ高は31400百万米ドルから23968百万米ドルへと大幅に減少している。

2019年から2020年にかけては、売り上げ高、調整後売上高ともに減少が継続している。売り上げ高は23968百万米ドルから22317百万米ドルへ、調整後売上高は24049百万米ドルから22345百万米ドルへと低下している。

2020年から2021年にかけては、両指標ともに回復傾向が見られる。売り上げ高は22317百万米ドルから23668百万米ドルへ、調整後売上高は22345百万米ドルから23870百万米ドルへと増加している。

2021年から2022年にかけては、売り上げ高、調整後売上高ともに増加が続いている。売り上げ高は23668百万米ドルから25299百万米ドルへ、調整後売上高は23870百万米ドルから25430百万米ドルへと上昇している。

2022年から2023年にかけて、両指標ともに増加傾向が維持されている。売り上げ高は25299百万米ドルから26793百万米ドルへ、調整後売上高は25430百万米ドルから26985百万米ドルへと増加している。調整後売上高の増加幅は、売り上げ高の増加幅をわずかに上回っている。

売り上げ高

2018年から2019年にかけて大幅に減少し、その後2021年まで緩やかに回復。2021年以降は増加傾向を維持している。

調整後売上高

売り上げ高と同様の傾向を示している。2018年から2019年にかけて減少し、その後2021年まで回復。2021年以降は増加傾向を維持しており、売り上げ高よりも若干高い水準にある。

当期純利益は、2018年から2019年にかけて大幅な増加を示し、2162百万米ドルから5674百万米ドルへと増加しました。しかし、2020年には631百万米ドルへと大きく減少し、その後2021年には1637百万米ドルに回復しました。2022年には1532百万米ドルに若干減少しましたが、2023年には1849百万米ドルへと再び増加しました。全体として、当期純利益は変動が大きく、一貫した成長傾向は見られません。

当期純利益の変動要因

2019年の大幅な増加は、事業環境の改善やコスト削減策の成功などが考えられます。2020年の大幅な減少は、新型コロナウイルス感染症のパンデミックによる事業活動の停滞や、それに伴う経済状況の悪化が影響した可能性があります。2021年以降の回復は、経済活動の再開や、新たな事業戦略の展開などが寄与したと考えられます。

調整後当期純利益は、2018年から2019年にかけて1242百万米ドルから1494百万米ドルへと増加しました。2020年には298百万米ドルに減少し、2021年には2261百万米ドルへと大幅に増加しました。2022年には924百万米ドルに減少し、2023年には1520百万米ドルへと増加しました。調整後当期純利益も、当期純利益と同様に、大きな変動を示しています。

調整後当期純利益の変動要因

調整後当期純利益は、通常、特定の非経常的な項目（リストラ費用、減損損失など）の影響を除いた数値です。そのため、調整後当期純利益の変動は、これらの非経常的な項目の影響を反映していると考えられます。2021年の大幅な増加は、前年に発生した非経常的な費用の影響が解消されたことなどが考えられます。2022年の減少は、新たな非経常的な費用の発生などが影響した可能性があります。

当期純利益と調整後当期純利益の推移を比較すると、調整後当期純利益の方が変動幅が大きいことがわかります。これは、非経常的な項目の影響が調整後当期純利益に大きく反映されるためです。両方の指標を総合的に分析することで、企業の収益性をより正確に評価することができます。