ソルベンシー比率の分析
ソルベンシー比率は、長期負債比率とも呼ばれ、企業が長期債務を履行する能力を測定します。
ソルベンシー比率(サマリー)
Johnson Controls International plc、ソルベンシーレシオ
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
- 全体的な傾向概要
-
対象期間において、負債比率の指標は全体的に変動が見られるものの、比較的安定した範囲内に収まっている。特に負債資本比率および総資本に対する負債比率は、2018年から2023年にかけて一定の範囲内で推移しており、財務構造の安定性を示唆している。
具体的には、負債資本比率は2019年を底にやや低下した後、2022年に再び上昇傾向を示し、最終年度には前年度とほぼ同じ水準に戻っている。負債総資産比率も同様に、一定の変動を示しつつも、総じて低い水準を維持しており、過度の負債依存を避けていることが窺える。
- レバレッジ指標の動向
- 財務レバレッジ比率は、全期間を通じて2.14から2.59の範囲で推移し、一定の負債依存度を示している。ただし、2022年と2023年にはやや安定性を欠き、やや高めの水準にあったことが読み取れる。
- 資本の支援性と収益性
-
インタレスト・カバレッジ・レシオは、2018年に7.64と高い水準を示した後、一時的に低下し、2021年には12.94と大きく上昇した。この動きは、利払い能力の改善を示すと同時に、一時的な収益性の変動を反映している可能性がある。最終年度には6.57に低下しているものの、依然として比較的堅調なレベルを維持している。
固定料金カバー率は、全体的に低めの水準で推移し、2018年の4.21から2023年の3.47までわずかに変動している。この指標の動きは、借入金の償還能力や支払い余裕の変動を示すものであり、一貫した支払いの余裕を確保しているかどうかを評価する上で重要となる。
負債比率
カバレッジ率
負債資本比率
Johnson Controls International plc、負債資本比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | |||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | |||||||
| 長期借入金(流動部分を除く) | |||||||
| 総負債 | |||||||
| ジョンソンコントロールズに帰属する株主資本 | |||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債資本比率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 負債資本比率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 負債資本比率セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 負債資本比率産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
負債資本比率 = 総負債 ÷ ジョンソンコントロールズに帰属する株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と負債比率の変化について
-
2018年度から2023年度にかけて、総負債は約10995百万米ドルから8848百万米ドルへと減少傾向にあります。特に、2019年度にかけて著しい減少が見られ、その後しばらく横ばいまたは穏やかな変動となっています。ただし、2022年度には総負債が8960百万米ドルに増加し、その後再び減少しています。
負債資本比率は、2018年度の0.52から2019年度の0.37へ大きく低下し、資本構成の改善を示しています。その後、2020年度・2021年度は0.45および0.44とやや上昇していますが、2022年度には0.55と再び高まり、2023年度には0.53とやや低下しています。これらの動きは、負債と自己資本のバランスの変動や資本構成の調整を示唆します。
- 株主資本の変動について
- 株主資本は2018年度の21164百万米ドルから2023年度の16545百万米ドルへと減少しています。一時的に2020年度に17447百万米ドルまで下落した後、2021年度以降増加傾向が続き、2023年度にはほぼ2019年度からの水準に近い値に回復しています。この変動は、企業の自己資本比率や資本政策の変化を反映している可能性があります。全体としては、株主資本は減少傾向にあるものの、2021年度以降には若干の改善が見られる。
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Johnson Controls International plc、負債資本比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | |||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | |||||||
| 長期借入金(流動部分を除く) | |||||||
| 総負債 | |||||||
| オペレーティングリース負債、流動負債(その他の流動負債に含む) | |||||||
| オペレーティングリース負債、非流動負債(その他の固定負債に含む) | |||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | |||||||
| ジョンソンコントロールズに帰属する株主資本 | |||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
負債資本比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ ジョンソンコントロールズに帰属する株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と負債比率の変化
- 2018年から2023年にかけて、総負債額は一時的に減少した後、再び増加傾向を示している。特に2022年から2023年にかけて、総負債は大きく増加しており、2023年9月期には10252百万米ドルに達している。一方、負債資本比率は2019年に最も低い0.37まで低下した後、その後は0.52から0.63まで上昇しており、負債による資本構成がより重視されている傾向が読み取れる。
- 株主資本の動向
- 株主資本は2018年の21164百万米ドルから、2020年に17447百万米ドルに減少した後、2021年には若干回復し17262百万米ドルに近い水準を示した。しかし、その後再び減少し、2022年には16268百万米ドルになった後、2023年には微増して16545百万米ドルとなった。これは、株主資本の変動は一定の減少傾向を維持しつつも、最後の年度でわずかに回復していることを示している。
- 総合的な財務状況の評価
- 負債と株主資本の両方の指標を踏まえると、総負債の増加に伴い負債比率も上昇しており、財務構造の負債依存度が高まる傾向にある。特に2022年から2023年にかけての負債増加と負債比率の上昇は、財務リスクの拡大を示唆している。一方で、株主資本は全体として減少傾向にあり、経営の資本効率や株主価値に一定の影響を与えている可能性がある。いずれにせよ、負債の増加と資本の減少は、財務レバレッジの強化を意味しており、今後の財務戦略において注意が必要である。
総資本に対する負債比率
Johnson Controls International plc、総資本に対する負債比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | |||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | |||||||
| 長期借入金(流動部分を除く) | |||||||
| 総負債 | |||||||
| ジョンソンコントロールズに帰属する株主資本 | |||||||
| 総資本金 | |||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 総資本に対する負債比率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 総資本に対する負債比率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 総資本に対する負債比率セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 総資本に対する負債比率産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
総資本に対する負債比率 = 総負債 ÷ 総資本金
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移
- 2018年から2023年にかけて、総負債は一時的な減少を見せた後、2022年にかけて再び増加しました。特に、2019年に大幅に減少した後、その後の年度で安定または増加しており、負債の増減に一定の変動が見られます。
- 総資本金の推移
- 総資本金は2018年から2019年にかけて大きく減少した後、2020年以降はほぼ横ばいまたはわずかに増加しています。2023年時点では、2018年の水準を下回ることなく維持しています。
- 総資本に対する負債比率
- 負債比率は2018年に0.34と高めの値を示し、その後2019年に0.27へと大きく低下します。2020年から2022年までは0.31前後で安定して推移し、2022年には一時的に0.36へ上昇しましたが、2023年には再び0.35とやや高めの水準を示しています。これにより、負債比率は全体的に一定範囲内で推移し、財務の安定性を保とうとしている傾向がうかがえます。
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)
Johnson Controls International plc、総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | |||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | |||||||
| 長期借入金(流動部分を除く) | |||||||
| 総負債 | |||||||
| オペレーティングリース負債、流動負債(その他の流動負債に含む) | |||||||
| オペレーティングリース負債、非流動負債(その他の固定負債に含む) | |||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | |||||||
| ジョンソンコントロールズに帰属する株主資本 | |||||||
| 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む) | |||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む)産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
総資本に対する負債比率(オペレーティングリース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資本金(オペレーティング・リース負債を含む)
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債
- 2018年度から2023年度にかけて、総負債は一時的に減少した後に再び増加傾向を示している。特に、2019年度に大幅に減少し、その後2020年度にはわずかに増加している。2022年度以降は総負債が過去最高値に近づくまで増加しており、オペレーティング・リース負債を含む負債総額は全体的に上昇傾向にある。
- 総資本金
- 総資本金は2018年度のピークから約2,000百万米ドル減少した後、その後はほぼ横ばいまたは微増している。2022年度と2023年度の値はほぼ同水準で推移し、大きな変動は見られない。これにより、資本規模は比較的安定して推移していると考えられる。
- 総資本に対する負債比率
- この比率は2018年度の0.34を起点に、2019年度に0.27へと大きく低下したことが示されている。これは負債の削減または資本の増加により、財務の健全性が一時的に改善したことを示す。その後2020年度には再び0.34に戻り、その後2022年度には0.39まで上昇している。2023年度は0.38と若干の低下を見せており、全体として負債比率は変動しつつも、やや高めの水準で安定して推移している。
負債総資産比率
Johnson Controls International plc、負債総資産比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | |||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | |||||||
| 長期借入金(流動部分を除く) | |||||||
| 総負債 | |||||||
| 総資産 | |||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債総資産比率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 負債総資産比率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 負債総資産比率セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 負債総資産比率産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
負債総資産比率 = 総負債 ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移について
- 2018年から2023年にかけて、総負債は一時的に減少傾向を示し、2019年には7219百万米ドルまで低下した。その後、2020年には7819百万米ドルへ増加し、2021年から2023年にかけては再び増加傾向を辿り、2023年時点では8848百万米ドルに達している。この動きは、同期間において負債水準が増加したことを示している。
- 総資産の動向について
- 総資産は2018年の48797百万米ドルから、2023年には42242百万米ドルへと減少した。2020年に一時的に40815百万米ドルにまで縮小したものの、その後若干回復し、結局は2018年の水準を下回った状態で推移している。これは、資産規模の縮小、または資産の一部売却や減価償却が進んだ可能性を示唆している。
- 負債総資産比率の変化について
- 負債総資産比率はおおむね0.17から0.23の範囲で変動しており、2018年に0.23を記録した後は概ね0.17から0.21の間で推移している。特に、2019年の比率が最も低く0.17を示し、その後は増加傾向にある。2023年の比率は0.21であり、資産に対する負債の割合は比較的一定に保たれているものの、若干の増加傾向が見られる。これにより、負債と資産のバランスがやや悪化している可能性がある。
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)
Johnson Controls International plc、負債総資産比率(オペレーティングリース負債を含む)計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 短期借入金 | |||||||
| 長期借入金の当座預金残高 | |||||||
| 長期借入金(流動部分を除く) | |||||||
| 総負債 | |||||||
| オペレーティングリース負債、流動負債(その他の流動負債に含む) | |||||||
| オペレーティングリース負債、非流動負債(その他の固定負債に含む) | |||||||
| 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) | |||||||
| 総資産 | |||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む)産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
負債総額比率(オペレーティング・リース負債を含む) = 総負債(オペレーティング・リース負債を含む) ÷ 総資産
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総負債の推移と債務構成について
- 2018年から2023年にかけて、総負債は一貫して増加傾向にあり、2018年の10995百万米ドルから2023年の10252百万米ドルへと増加しています。特に、2019年と2022年において負債額の変動が見られますが、いずれも全体としては上昇基調を維持しています。負債総額比率はおおむね安定しており、2018年の0.23から2023年の0.24へとわずかに上昇しています。この比率の安定性から、負債の資産に対する割合は一定範囲内で推移しており、財務のバランスは概ね保たれていると考えられます。
- 総資産の動向と資産規模の変化
- 総資産は2018年の48797百万米ドルから2023年の42242百万米ドルまで変動しましたが、全体としては横ばいまたはわずかな減少を示しています。2020年と2021年に若干増加したものの、それ以降は安定しており、資産規模は比較的横ばいの状態にあります。このことから、資産の拡大または縮小は顕著ではなく、一定の資産水準を維持していると解釈できます。
- 総負債比率と財務構造の安定性
- 負債比率は全期間を通じておおむね0.17から0.24の範囲内で推移し、特に大きな変動は見られません。これは、財務比率の変動幅が限定的であり、負債と資産のバランスを一定に保つことに成功していることを示しています。この傾向は、企業の財務リスクを一定にコントロールしていることを反映し、安定した財務体質を維持している可能性があります。
財務レバレッジ比率
Johnson Controls International plc、財務レバレッジ比率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 総資産 | |||||||
| ジョンソンコントロールズに帰属する株主資本 | |||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 財務レバレッジ比率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 財務レバレッジ比率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 財務レバレッジ比率セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 財務レバレッジ比率産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
財務レバレッジ比率 = 総資産 ÷ ジョンソンコントロールズに帰属する株主資本
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 総資産の推移
- 2018年から2023年度にかけて、総資産は一時的に減少した後、その水準をほぼ維持している。具体的には、2018年度の4万8797百万米ドルから2019年度に減少し、その後は4万1000百万米ドル台にとどまっている。2021年度以降も総資産はほぼ横ばいで推移し、資産規模の大きな変動は見られない。
- 株主資本の推移
- 株主資本は、2018年度の21164百万米ドルから2019年度に減少し、その後も減少傾向が続いている。2020年度に17447百万米ドルまで低下し、その後2021年度と2022年度にやや増加したものの、最終年度の2023年度にはやや増加した値にとどまっている。全体としては、株主資本の減少が顕著であり、利益剰余金や資本構成の変動を示唆している可能性がある。
- 財務レバレッジ比率の推移
- 財務レバレッジ比率は、2018年度の2.31から2019年度にかけて縮小し、その後2020年度から2022年度にかけて若干増加している。一方で、2023年度にはわずかに低下しており、比率は概ね2.1から2.6の範囲内に留まっている。この推移は、負債と自己資本の関係性の変動を反映しており、資本構成の変化や負債の比率に若干の変動があったことを示している。
インタレスト・カバレッジ・レシオ
Johnson Controls International plc、インタレスト・カバレッジ・レシオ計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| ジョンソンコントロールズに帰属する当期純利益 | |||||||
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | |||||||
| レス： 非継続事業からの利益(税引後) | |||||||
| もっとその： 所得税費用 | |||||||
| もっとその： 支払利息 (資産計上支払利息控除後) | |||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | |||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオセクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| インタレスト・カバレッジ・レシオ産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
インタレスト・カバレッジ・レシオ = EBIT ÷ 利息
= ÷ =
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 利息・税引前利益 (EBIT)
- 2018年度から2022年度にかけて、同社のEBITは変動を示している。2018年度には平均的に高い水準にあり、その後一時的に低下し、2020年度には最も低い値を記録したが、2021年度には再び大きく回復している。2022年度にはやや減少傾向にあるものの、2018年度の水準には近づいている。このような推移は、収益性の一時的な低迷と回復を示しており、事業環境やコスト構造の変動が影響した可能性がある。2023年度においては、再び増加しており、収益の回復基調が継続していると考えられる。
- 支払利息（資産計上支払利息控除後）
- 支払利息も2018年度以降、概ね低下傾向を示しているが、その後再び上昇している。特に2023年度には、支払利息の増加が見られる。これは、負債水準の変化や資金調達コストの変動を反映している可能性がある。支払利息の推移は、財務リスクに関する重要な指標として、資本構造や資金調達戦略の変化と関連していると考えられる。
- インタレスト・カバレッジ・レシオ
- インタレスト・カバレッジ・レシオは、2018年度の7.64から2019年度の4.15へと大きく低下した後、2019年度の低迷期から回復し、2021年度の12.94にピークを迎えている。この高水準は、利益に対する利息支払い能力の一時的な改善を示している。ただし、2022年度と2023年度には1桁台に戻っており、収益性と財務の安定性の変動を示唆している。全体としては、同年度間での変動が著しく、財務の変動性が存在していることが観察される。
- 総括
- これらの指標からは、同社は収益性や財務安定性において一定の変動を経験していることが読み取れる。収益面では、2021年度の回復が顕著であり、その後の2022年度から2023年度にかけては、再び一部の指標で変動が見られる。財務コストの増減も、資本コストや負債管理の変化を反映しており、企業の財務戦略や経済環境の変化により、その指標が影響を受けていると推察される。全体的には、企業の財務状況は一定の回復とともに変動性も内包しており、今後も継続的なモニタリングが必要とされると考えられる。
固定料金カバー率
Johnson Controls International plc、固定料金カバー率計算、ベンチマークとの比較
| 2023/09/30 | 2022/09/30 | 2021/09/30 | 2020/09/30 | 2019/09/30 | 2018/09/30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| ジョンソンコントロールズに帰属する当期純利益 | |||||||
| もっとその： 非支配持分に帰属する当期純利益 | |||||||
| レス： 非継続事業からの利益(税引後) | |||||||
| もっとその： 所得税費用 | |||||||
| もっとその： 支払利息 (資産計上支払利息控除後) | |||||||
| 利息・税引前利益 (EBIT) | |||||||
| もっとその： オペレーティングリース費用 | |||||||
| 固定費・税引前利益 | |||||||
| 支払利息 (資産計上支払利息控除後) | |||||||
| オペレーティングリース費用 | |||||||
| 定額料金 | |||||||
| ソルベンシー比率 | |||||||
| 固定料金カバー率1 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 固定料金カバー率競合 他社2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| 固定料金カバー率セクター | |||||||
| 資本財 | |||||||
| 固定料金カバー率産業 | |||||||
| 工業 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2022-09-30), 10-K (報告日: 2021-09-30), 10-K (報告日: 2020-09-30), 10-K (報告日: 2019-09-30), 10-K (報告日: 2018-09-30).
1 2023 計算
固定料金カバー率 = 固定費・税引前利益 ÷ 定額料金
= ÷ =
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- 全体的な利益傾向
- 固定費および税引前利益は、2018年から2020年にかけて減少傾向を示していたが、2021年以降は一定の回復を見せ、2023年には2019年段階の水準に近づいている。特に2020年には著しい減少を示し、その後の2021年には大幅に回復しているが、2022年と2023年には再びやや増加傾向にある。
- 定額料金の動向
- 定額料金については、2018年から2019年にかけて増加したものの、その後は2020年まで減少し続けた後、2021年に若干の上昇が見られるが、2022年と2023年にはほぼ横ばいまたは緩やかな増加となっている。この変動は契約構造や需要の変動に起因すると考えられる。
- 固定料金カバー率の変動
- 固定料金カバー率は、2018年の4.21から2019年の2.34へ大きく低下した後、2020年に若干の回復を見せているが、その後は2021年の5.33にピークを迎え、その後は2022年の3.96、2023年の3.47と徐々に低下している。この傾向は、固定料金の収益性に一時的な改善があったものの、全体としては一定の圧迫が続いていることを示唆している。
- 総合的な分析
- 2018年から2023年にかけて、利益面では一時的な低迷とその後の回復を経て、安定的な水準に収束しつつあると考えられる。定額料金の変動や固定料金カバー率の変動は、収益構造や市場環境の変化に対応したものであり、特に2021年の利益の回復は、戦略的な調整や市場の好転を示している可能性がある。ただし、2022年以降の固定料金カバー率の低下は、収益性の課題やコスト圧迫の兆候を示すため、今後の注意が必要である。全体として、収益構造の安定化と持続的な成長を目指す上で、これらの指標の動向は重要な示唆を提供している。
- なお、欠損データの存在により、詳細な分析には限界があるが、示された範囲内では総じて回復傾向とともに一部の収益性の課題も認識されていると評価できる。