負債の分析

Phillips 66、貸借対照表:負債

百万米ドル

	2019/12/31	2018/12/31	2017/12/31	2016/12/31	2015/12/31
短期借入金	547)	67)	41)	550)	44)
長期借入金	11,216)	11,093)	10,069)	9,588)	8,843)
総負債(帳簿価額)	11,763)	11,160)	10,110)	10,138)	8,887)

債務の加重平均金利: 4.25%

利率	借入金額¹	利率 × 借入金額
4.30%	2,000)	86)
3.90%	800)	31)
4.65%	1,000)	47)
5.88%	1,500)	88)
4.88%	1,700)	83)
2.75%	300)	8)
2.70%	200)	5)
2.52%	500)	13)
2.39%	25)	1)
2.45%	300)	7)
3.61%	500)	18)
3.55%	500)	18)
3.75%	500)	19)
3.15%	600)	19)
4.68%	450)	21)
4.90%	625)	31)
1.85%	75)	1)
3.10%	277)	9)
合計値	11,852)	504)
4.25%

¹ 百万米ドル

² 加重平均金利 = 100 × 504 ÷ 11,852 = 4.25%

Phillips 66、発生した利息費用

百万米ドル

12ヶ月終了	2019/12/31	2018/12/31	2017/12/31	2016/12/31	2015/12/31
利息および借入金費用	458)	504)	438)	338)	310)
資産計上された利息	77)	17)	15)	81)	106)
発生した利息および負債費用	535)	521)	453)	419)	416)

	2019/12/31	2018/12/31	2017/12/31	2016/12/31	2015/12/31
選択した財務データ (百万米ドル)
フィリップスに帰属する当期純利益 66	3,076)	5,595)	5,106)	1,555)	4,227)
もっとその：非支配持分に帰属する当期純利益	301)	278)	142)	89)	53)
もっとその：所得税費用	801)	1,572)	(1,693)	547)	1,764)
もっとその：利息および借入金費用	458)	504)	438)	338)	310)
利息・税引前利益 (EBIT)	4,636)	7,949)	3,993)	2,529)	6,354)

発生した利息および負債費用	535)	521)	453)	419)	416)
資本化金利がある場合とない場合の財務比率
インタレスト・カバレッジ・レシオ(資産計上利息なし)¹	10.12	15.77	9.12	7.48	20.50
インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)(資産計上利息あり)²	8.67	15.26	8.81	6.04	15.27

2019 計算

¹ インタレスト・カバレッジ・レシオ(資産計上利息なし) = EBIT ÷ 利息および借入金費用
= 4,636 ÷ 458 = 10.12

² インタレスト・カバレッジ・レシオ(調整後)(資産計上利息あり) = EBIT ÷ 発生した利息および負債費用
= 4,636 ÷ 535 = 8.67

Phillips 66 (NYSE:PSX)