流動性比率の分析
流動性比率は、企業が短期的な義務を果たす能力を測定するものです。
流動性比率(サマリー)
Sysco Corp.、流動性比率
| 2024/06/29 | 2023/07/01 | 2022/07/02 | 2021/07/03 | 2020/06/27 | 2019/06/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動流動性比率 | 1.20 | 1.24 | 1.20 | 1.47 | 1.84 | 1.33 | |
| 迅速な流動性比率 | 0.65 | 0.68 | 0.65 | 0.93 | 1.33 | 0.77 | |
| 現金流動性比率 | 0.08 | 0.09 | 0.10 | 0.41 | 0.90 | 0.08 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-K (報告日: 2019-06-29).
- 流動性比率の推移
- 2019年から2024年にかけて、流動比率は全体として安定した範囲で推移しているが、2020年に急上昇して最高値を記録している。その後は一定の範囲内で変動し、2024年もほぼ同水準を維持している。これは、短期的な支払い能力の変動を示しており、一時的な資金調達や運転資本管理の調整があった可能性を示唆する。
- 迅速流動比率の動向
- 2020年に最も高い値を記録した後、2021年から2024年にかけて顕著に低下している。特に2022年および2024年には約0.65付近で推移しており、現金および短期資産に比べて流動負債の増加が見られる。これにより、即時支払い能力には一時的な低下が認められるものの、依然として管理可能な範囲内にとどまっていると考えられる。
- 現金流動性比率の変動
- 2020年にピークを迎え、その後は著しい低下を示している。2021年以降はごくわずかに変動しているものの、全期間を通じて非常に低い比率を維持しており、現金や現金同等物に基づく即時支払い能力は限られていることが示唆される。これにより、短期の流動性確保においては、現金の持ち高が限定的である状況がうかがえる。
- 総合的な見解
- これらの指標から、2020年には流動性が一時的に高まったものの、その後は一定の水準にとどまり、短期支払い能力が安定しつつも、現在の流動性状況は現金資産の少なさによりやや制約を受けている可能性がある。流動性比率の安定は、運転資本管理の堅実さを示している一方で、現金比率の低さは短期的な資金繰りにおいて留意すべきポイントとなる。
流動流動性比率
Sysco Corp.、流動流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/06/29 | 2023/07/01 | 2022/07/02 | 2021/07/03 | 2020/06/27 | 2019/06/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 流動資産 | 11,043) | 10,608) | 10,483) | 10,734) | 12,348) | 8,142) | |
| 流動負債 | 9,241) | 8,540) | 8,750) | 7,320) | 6,718) | 6,103) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 流動流動性比率1 | 1.20 | 1.24 | 1.20 | 1.47 | 1.84 | 1.33 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 流動流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 0.97 | 1.07 | 1.02 | 1.00 | 1.13 | 1.01 | |
| Target Corp. | 0.91 | 0.92 | 0.99 | 1.03 | 0.89 | — | |
| Walmart Inc. | 0.83 | 0.82 | 0.93 | 0.97 | 0.79 | — | |
| 流動流動性比率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 0.87 | 0.89 | 0.96 | 0.99 | 0.88 | — | |
| 流動流動性比率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 0.85 | 0.84 | 0.87 | 0.93 | 0.92 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-K (報告日: 2019-06-29).
1 2024 計算
流動流動性比率 = 流動資産 ÷ 流動負債
= 11,043 ÷ 9,241 = 1.20
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 流動資産の推移
- 2019年から2024年にかけて、流動資産は総体的に増加傾向にある。特に、2020年には大幅に増加し、その後も2023年まで総額は安定的に推移しているが、2024年にはやや増加している。これにより、短期的な資産の持ち合せが拡大していることが示唆される。
- 流動負債の推移
- 流動負債も2019年から2024年にかけて増加している。特に2020年と2024年において顕著な増加が見られ、負債の拡大は継続していることが確認される。ただし、増加幅は流動資産に比べやや控えめである。
- 流動比率の推移と評価
- 流動比率は2019年の1.33から2020年の1.84に大きく上昇し、その後は1.2から1.47の範囲で推移している。特に2020年に流動性の向上が顕著となっているが、その後はやや低下したものの、依然として1.2以上の値を示しており、短期的な支払能力は維持されていると考えられる。全体として、安全性の向上とリスクの軽減傾向を示していると解釈できる。
迅速な流動性比率
Sysco Corp.、クイック流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/06/29 | 2023/07/01 | 2022/07/02 | 2021/07/03 | 2020/06/27 | 2019/06/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 696) | 745) | 867) | 3,007) | 6,059) | 513) | |
| 売掛金、引当金控除 | 5,324) | 5,092) | 4,839) | 3,782) | 2,894) | 4,182) | |
| クイックアセットの合計 | 6,020) | 5,837) | 5,706) | 6,789) | 8,953) | 4,695) | |
| 流動負債 | 9,241) | 8,540) | 8,750) | 7,320) | 6,718) | 6,103) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 迅速な流動性比率1 | 0.65 | 0.68 | 0.65 | 0.93 | 1.33 | 0.77 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 迅速な流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 0.39 | 0.52 | 0.42 | 0.47 | 0.60 | 0.47 | |
| Target Corp. | 0.27 | 0.20 | 0.33 | 0.48 | 0.24 | — | |
| Walmart Inc. | 0.20 | 0.18 | 0.26 | 0.26 | 0.20 | — | |
| 迅速な流動性比率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 0.26 | 0.26 | 0.31 | 0.34 | 0.29 | — | |
| 迅速な流動性比率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 0.38 | 0.37 | 0.38 | 0.43 | 0.47 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-K (報告日: 2019-06-29).
1 2024 計算
迅速な流動性比率 = クイックアセットの合計 ÷ 流動負債
= 6,020 ÷ 9,241 = 0.65
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- クイックアセットの合計に関する分析
- 2019年から2024年にかけて、クイックアセットの合計は一時的に増加し、その後おおむね横ばいの傾向を示している。具体的には、2019年の4695百万米ドルから2020年の8953百万米ドルに大きく増加し、その後2021年に沿って6789百万米ドル、2022年に5706百万米ドルと減少傾向を示した後、2023年には5837百万米ドル、2024年には6020百万米ドルとわずかな増加を続けている。全体として、2020年にピークを迎えた後、安定した水準で推移している。これは、クイックアセットが流動性の確保に一定の役割を果たしていることを示唆している。
- 流動負債の変動傾向
- 流動負債は、2019年の6103百万米ドルから年を追うごとに増加し続け、2024年には9241百万米ドルに達している。この傾向は、運営に必要な短期負債が増加していることを示しており、特に2020年以降の増加が顕著であることから、資金調達や運転資本管理の変化を反映していると考えられる。一方で、負債の増加は財務の圧縮や資金繰りの圧力を示す可能性もあり、財務戦略の見直しが必要となる場面も想定される。
- 迅速な流動性比率の推移と解釈
- 迅速な流動性比率は、2019年の0.77から2020年に1.33と大きく上昇し、その後2021年に0.93へと低下、2022年から2024年にかけてはおおむね0.65前後で推移している。これらの変動は、流動アセットの増減と流動負債の増加の相関を反映している。2020年の比率のピークは、クイックアセットの大幅増加により流動性の余裕が示されたことを示唆し、その後の低下は、負債増加に伴う短期資金の逼迫を示している可能性がある。ただし、2023年や2024年においても比率は安定しており、流動資産の管理が一定水準で維持されていると考えられる。
現金流動性比率
Sysco Corp.、現金流動性比率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/06/29 | 2023/07/01 | 2022/07/02 | 2021/07/03 | 2020/06/27 | 2019/06/29 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 現金および現金同等物 | 696) | 745) | 867) | 3,007) | 6,059) | 513) | |
| 現金資産総額 | 696) | 745) | 867) | 3,007) | 6,059) | 513) | |
| 流動負債 | 9,241) | 8,540) | 8,750) | 7,320) | 6,718) | 6,103) | |
| 流動性比率 | |||||||
| 現金流動性比率1 | 0.08 | 0.09 | 0.10 | 0.41 | 0.90 | 0.08 | |
| ベンチマーク | |||||||
| 現金流動性比率競合 他社2 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | 0.31 | 0.45 | 0.35 | 0.41 | 0.54 | 0.41 | |
| Target Corp. | 0.20 | 0.11 | 0.27 | 0.42 | 0.18 | — | |
| Walmart Inc. | 0.11 | 0.09 | 0.17 | 0.19 | 0.12 | — | |
| 現金流動性比率セクター | |||||||
| 生活必需品の流通・小売 | 0.17 | 0.18 | 0.22 | 0.27 | 0.22 | — | |
| 現金流動性比率産業 | |||||||
| 生活必需品 | 0.23 | 0.22 | 0.23 | 0.30 | 0.33 | — | |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-K (報告日: 2019-06-29).
1 2024 計算
現金流動性比率 = 現金資産総額 ÷ 流動負債
= 696 ÷ 9,241 = 0.08
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 現金資産総額の推移
- 2019年から2024年までの期間において、現金資産総額は大きな変動を示している。2019年には約5億1300万米ドルであったが、その後、2020年に約6億5900万米ドルへ増加した。その後、2021年に約3億70万米ドル、2022年に約8億6700万米ドル、2023年に約7億4500万米ドル、2024年に約6億9600万米ドルと変動を繰り返している。特に2020年の増加が顕著であり、その後は比較的安定した範囲内で推移していると考えられる。
- 流動負債の推移
- 流動負債については、全期間にわたり増加傾向にある。2019年には約6億1000万米ドルだったが、2020年に約6億7100万米ドル、2021年に約7億3200万米ドル、2022年に約8億750万米ドル、2023年に約8億540万米ドルと増加の傾向を示し、2024年には約9億2400万米ドルとなった。これにより、短期負債の増加は継続的であることが示唆される。
- 現金流動性比率の動向
- 現金流動性比率は、2019年の0.08から2020年の0.9へ著しい上昇を見せた後、2021年に0.41、2022年に0.1、2023年に0.09、2024年に再び0.08と推移している。2020年の比率のピークは、企業の短期支払い能力の一時的な改善を示す可能性があるが、その後は2019年の水準に近い低水準に戻っていることから、流動性の改善や維持に課題が存在している可能性が考えられる。