短期的な活動比率の分析
四半期データ
活動比率は、企業が売掛金の回収や在庫の管理など、日常業務をどれだけ効率的に遂行しているかを測定します。
短期活動比率(サマリー)
Sysco Corp.、短期活動率(四半期データ)
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-K (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29).
- 在庫回転率の推移と傾向
- 在庫回転率は2018年9月の値を除き、全体的に安定した範囲内で推移している。具体的には、13.03から15.14の間で変動し、2019年から2024年にかけて緩やかな上昇傾向を示している。2019年後半から2020年にかけて一時的に低下した局面も見られるが、その後は回復し、2024年には約13.73と比較的高い水準にある。同期間中の回転率の向上は、在庫管理の効率化や資産の回転速度の改善を示唆している。
- 売掛金回転率の変動状況
- 売掛金回転率は、2018年以降全般的に安定して推移し、16.27をピークに、その後約13前後で変動している。特に、2019年6月の16.27から2020年の13.57-14.39の範囲に低下した後、2021年以降再び14前後に回復している。これにより、回収効率は一定水準を維持しつつ、若干の改善傾向が見られる。
- 買掛金回転率の動向
- 買掛金回転率は2018年末の11.29から2020年にかけて増加し、11.48に達した後、2020年以降は9.72から11.12の範囲内での変動を示している。特に、2020年は買掛金支払いのスピードがやや早まった可能性があり、短期の支払いサイクルへの調整があったと考えられる。全体として、買掛金の支払い遅延は抑制された形となっており、資金循環の効率化に寄与している。
- 運転資本回転率とその推移
- 運転資本回転率は2018年9月の29.49から、2020年までには一度低下し、9.38（2019年12月）まで下落したが、その後は改善しつつある。2021年以降は30を超える水準に回復し、2024年では43.75に達している。これにより、運転資本の効率的な利用や資金の回転速度の向上が段階的に進展していることが示される。
- 各ローテーション日数の変動と意味合い
- 在庫のローテーション日数は一貫して約26〜30日で推移し、少しずつ短縮傾向を示している。売掛金のローテーション日数は20〜28日で比較的安定しており、運転サイクルは約50〜60日と変動幅が大きいが、長期的に見ると若干縮小方向に向かっている。買掛金のローテーション日数は約30〜43日で、特に2020年には30日台へ短縮しており、その結果、キャッシュコンバージョンサイクルは17〜21日に推移している。これらの動きは、支払管理の効率化と資金の循環速度向上を反映していると考えられる。
- キャッシュコンバージョンサイクルの動向
- キャッシュコンバージョンサイクルは2018年に17日と比較的短い水準にあり、その後2020年に19日まで少し長くなったのち、2024年に15日に短縮している。この短縮は、売上の現金化や支払条件の改善を示すものであり、資金効率の向上に寄与していると考えられる。
離職率
平均日数の比率
在庫回転率
Sysco Corp.、在庫回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 16,719) | 15,770) | 15,774) | 15,973) | 16,043) | 15,444) | 15,244) | 15,638) | 15,513) | 13,889) | 13,429) | 13,485) | 13,221) | 9,702) | 9,461) | 9,558) | 7,301) | 11,134) | 12,197) | 12,360) | 12,496) | 11,904) | 11,994) | 12,311) | |||||||
| 在庫 | 4,678) | 4,734) | 4,722) | 4,649) | 4,481) | 4,621) | 4,662) | 4,683) | 4,437) | 4,409) | 4,116) | 4,055) | 3,695) | 3,219) | 3,100) | 3,135) | 3,095) | 3,698) | 3,508) | 3,387) | 3,216) | 3,345) | 3,310) | 3,354) | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率1 | 13.73 | 13.43 | 13.39 | 13.49 | 13.92 | 13.38 | 12.93 | 12.49 | 12.69 | 12.25 | 12.11 | 11.31 | 11.35 | 11.19 | 12.08 | 12.82 | 13.89 | 13.03 | 13.95 | 14.39 | 15.14 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 11.92 | 12.74 | 12.77 | 11.96 | 12.77 | 12.68 | 12.82 | 10.94 | 11.13 | 10.81 | 11.14 | 10.46 | 12.01 | 11.62 | 11.19 | 10.08 | 11.84 | 12.70 | 11.63 | 9.73 | 11.66 | — | — | — | |||||||
| Target Corp. | 6.54 | 5.31 | 6.29 | 6.51 | 6.09 | 4.73 | 5.19 | 5.09 | 5.39 | 4.86 | 6.22 | 6.49 | 6.21 | 4.94 | 6.78 | 6.65 | 6.10 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Walmart Inc. | 8.93 | 7.56 | 8.43 | 8.29 | 8.20 | 7.01 | 7.40 | 7.06 | 7.59 | 7.46 | 8.88 | 9.09 | 9.35 | 7.96 | 9.94 | 9.79 | 8.88 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-K (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29).
1 Q4 2024 計算
在庫回転率 = (売上原価Q4 2024
+ 売上原価Q3 2024
+ 売上原価Q2 2024
+ 売上原価Q1 2024)
÷ 在庫
= (16,719 + 15,770 + 15,774 + 15,973)
÷ 4,678 = 13.73
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の動向
- 売上原価は、2018年9月期の1億2321万ドルから2024年3月期の1億6771万ドルまで増加傾向にある。特に、2020年3月期以降の四半期ごとに高値を記録し、2022年・2023年の間も高水準を維持している。これにより、売上原価の増加は企業の売上規模の拡大やコスト構造の変動を反映している可能性が高い。
- 在庫の推移と在庫回転率
- 在庫は、2018年9月期の3354万ドルから2024年3月期の4734万ドルへと増加している。一方で、在庫回転率は、2018年12月期には15.14を記録し、その後徐々に低下し、2024年3月期には13.73まで低下している。これは在庫の増加にもかかわらず回転率が低下しており、在庫の効率的な管理に課題がある可能性を示唆している。回転率の低下は、在庫の滞留や過剰在庫を示している可能性もある。
- 総合的な傾向と財務効率
- 売上原価と在庫の増加に加え、在庫回転率の継続的な低下が見られることから、売上拡大に伴う在庫管理の効率化が今後の課題となる。しかし、売上原価の増加が拡大する売上規模に追随している一方で、在庫回転率の低下はキャッシュフローや収益性に影響を与える可能性もある。したがって、今後は在庫管理の最適化とコスト効率の改善が必要となる可能性がある。
売掛金回転率
Sysco Corp.、売掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| セールス | 20,556) | 19,380) | 19,288) | 19,620) | 19,728) | 18,876) | 18,594) | 19,127) | 18,957) | 16,902) | 16,320) | 16,457) | 16,137) | 11,825) | 11,559) | 11,777) | 8,867) | 13,699) | 15,025) | 15,303) | 15,475) | 14,658) | 14,766) | 15,215) | |||||||
| 売掛金、引当金控除 | 5,324) | 5,557) | 5,292) | 5,339) | 5,092) | 5,227) | 4,908) | 5,337) | 4,839) | 4,778) | 4,220) | 4,310) | 3,782) | 3,221) | 2,855) | 3,106) | 2,894) | 3,656) | 4,376) | 4,397) | 4,182) | 4,329) | 4,147) | 4,242) | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率1 | 14.81 | 14.04 | 14.65 | 14.39 | 14.99 | 14.45 | 14.99 | 13.36 | 14.18 | 13.78 | 14.39 | 12.99 | 13.57 | 13.67 | 16.08 | 15.89 | 18.28 | 16.27 | 13.82 | 13.69 | 14.38 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 91.74 | 96.35 | 87.83 | 94.80 | 104.03 | 92.34 | 84.76 | 98.08 | 99.39 | 107.19 | 92.37 | 103.07 | 106.52 | 114.66 | 90.47 | 102.87 | 105.30 | 104.44 | 77.92 | 88.41 | 97.30 | — | — | — | |||||||
| Walmart Inc. | 73.06 | 73.45 | 79.27 | 80.63 | 76.37 | 72.36 | 77.43 | 74.39 | 68.57 | 77.18 | 92.05 | 96.38 | 85.21 | 94.43 | 105.28 | 105.52 | 82.74 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-K (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29).
1 Q4 2024 計算
売掛金回転率 = (セールスQ4 2024
+ セールスQ3 2024
+ セールスQ2 2024
+ セールスQ1 2024)
÷ 売掛金、引当金控除
= (20,556 + 19,380 + 19,288 + 19,620)
÷ 5,324 = 14.81
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上高の推移と傾向
- 全期間を通じて、売上高は一般的に増加傾向にあることが示されている。特に、2022年4月以降は着実に売上高が増加しており、2024年6月には約20556百万米ドルに達している。この動きは、同期間における経済環境や市場の成長を反映している可能性がある。一方、一時的な減少や変動はあるものの、長期的には拡大基調で推移している。
- 売掛金および引当金の動きと充実度
- 売掛金は、及び引当金控除後の値は期間を通じて増加している。特に2024年3月期には約5557百万米ドルと、2018年の水準から大きく増加している。これは売上高の増加に伴う売掛金の増加を反映しており、キャッシュフローや回収効率の観点からも一定の管理が求められる。一方で、売掛金の引当金控除後の売掛金回転率は、14前後の範囲内で推移し、比較的安定している。
- 売掛金回転率の分析
- 売掛金回転率は、全期間を通じて概ね14前後で安定して推移している。これにより、売掛金の回収効率は一定の水準を保っていることが示唆されるが、2020年の一時的なピーク（最大18.28）や、それ以前の低めの数値（12.99）も確認でき、ドル高や市場の変動、収益の季節性などの影響を受けている可能性がある。総じて、回収効率は比較的良好でありながらも、一定の変動性が観察される。
- 総合的な評価
- 売上高の持続的な増加や売掛金、回収率の比較的安定した数値から、財務状況の健全性や営業効率の向上が示唆される。ただし、売掛金の増加に伴う資金繰りや回収リスクについても継続的な監視が必要である。全体として、売上高と売掛金管理の両面において、拡大しつつも適切な管理が行われていると考えられる。
買掛金回転率
Sysco Corp.、買掛金回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 売上原価 | 16,719) | 15,770) | 15,774) | 15,973) | 16,043) | 15,444) | 15,244) | 15,638) | 15,513) | 13,889) | 13,429) | 13,485) | 13,221) | 9,702) | 9,461) | 9,558) | 7,301) | 11,134) | 12,197) | 12,360) | 12,496) | 11,904) | 11,994) | 12,311) | |||||||
| 買掛金 | 6,290) | 5,869) | 5,738) | 5,796) | 6,026) | 5,902) | 5,420) | 6,018) | 5,753) | 5,722) | 5,019) | 5,238) | 4,885) | 4,221) | 3,555) | 4,035) | 3,447) | 3,969) | 4,160) | 4,247) | 4,315) | 4,293) | 4,230) | 4,218) | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率1 | 10.21 | 10.83 | 11.02 | 10.82 | 10.35 | 10.48 | 11.12 | 9.72 | 9.79 | 9.44 | 9.93 | 8.76 | 8.59 | 8.53 | 10.54 | 9.96 | 12.47 | 12.14 | 11.77 | 11.48 | 11.29 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 11.45 | 11.78 | 12.46 | 10.57 | 12.16 | 12.28 | 12.56 | 11.07 | 11.17 | 10.80 | 10.74 | 9.06 | 10.49 | 10.45 | 10.79 | 8.83 | 10.23 | 12.93 | 12.45 | 9.31 | 11.38 | — | — | — | |||||||
| Target Corp. | 6.43 | 5.48 | 6.50 | 6.88 | 6.10 | 5.25 | 5.34 | 5.46 | 4.84 | 4.47 | 5.54 | 5.88 | 5.15 | 4.42 | 5.61 | 5.94 | 5.53 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Walmart Inc. | 8.63 | 7.92 | 8.45 | 8.70 | 8.63 | 7.93 | 8.18 | 8.17 | 7.76 | 7.50 | 8.55 | 8.75 | 8.55 | 7.62 | 8.81 | 9.15 | 8.40 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-K (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29).
1 Q4 2024 計算
買掛金回転率 = (売上原価Q4 2024
+ 売上原価Q3 2024
+ 売上原価Q2 2024
+ 売上原価Q1 2024)
÷ 買掛金
= (16,719 + 15,770 + 15,774 + 15,973)
÷ 6,290 = 10.21
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売上原価の推移と分析
- 売上原価は2018年第3四半期（2018/09/29）には約123億米ドルで推移しており、その後一時的に減少傾向を示した2020年第1四半期（2020/03/28）においては約111億米ドルとなった。しかし、その後再び増加に転じ、2021年以降は概ね上昇傾向を維持している。特に2022年第1四半期（2022/01/01）には約135億米ドルへ増加し、その後も高い水準を維持している。全体として、売上原価はおおむね増加傾向にあり、原材料や運営コストの上昇または事業規模の拡大を反映している可能性がある。
- 買掛金の変動と流動性指標
-
買掛金は2018年第3四半期（2018/09/29）には約42億米ドルで推移し、その後、2020年第1四半期に約34億米ドルに減少したが、それ以降は徐々に増加傾向にある。2024年第2四半期（2024/06/29）には約62億米ドルに達しており、買掛金の絶対額は長期的に増加している。
買掛金回転率は2020年第1四半期以降、概ね9.4から12.1の範囲内で変動している。特に2019年には11を超える水準で安定していたが、2020年以降は一時的な低下を見せたものの、2021年以降は再び10を超える水準に回復している。これにより、買掛金の支払期間は安定的に推移していると推測され、企業の流動資金の管理状況は概ね良好であると考えられる。
- 総じて見た財務の傾向
- 売上原価の増加と買掛金の増加は、事業規模の拡大や取引先との支払条件の長期化を示唆している。一方で、買掛金回転率の変動は、支払条件の調整や資金管理の工夫を反映している可能性がある。全体的に、売上原価の増加に伴うコスト管理と流動性の維持に注意を払う必要があると考えられる。なお、これらの動向は会社の成長や市場環境の変動とも関連している可能性が高いため、今後の継続的な監視が重要である。
運転資本回転率
Sysco Corp.、運転資本回転率、計算式(四半期データ)
| 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流動資産 | 11,043) | 11,205) | 11,310) | 10,896) | 10,608) | 10,899) | 10,396) | 10,767) | 10,483) | 10,413) | 10,063) | 10,688) | 10,734) | 11,587) | 11,991) | 12,433) | 12,348) | 9,858) | 8,662) | 8,484) | 8,142) | 8,456) | 8,438) | 8,642) | |||||||
| レス： 流動負債 | 9,241) | 8,366) | 8,254) | 8,454) | 8,540) | 8,981) | 8,389) | 8,959) | 8,750) | 8,372) | 7,594) | 7,738) | 7,320) | 7,008) | 6,717) | 7,168) | 6,718) | 6,625) | 6,932) | 6,101) | 6,103) | 6,500) | 6,750) | 6,641) | |||||||
| 運転資本 | 1,802) | 2,839) | 3,055) | 2,442) | 2,068) | 1,918) | 2,007) | 1,808) | 1,733) | 2,041) | 2,470) | 2,950) | 3,414) | 4,579) | 5,275) | 5,265) | 5,630) | 3,233) | 1,730) | 2,383) | 2,038) | 1,955) | 1,688) | 2,001) | |||||||
| セールス | 20,556) | 19,380) | 19,288) | 19,620) | 19,728) | 18,876) | 18,594) | 19,127) | 18,957) | 16,902) | 16,320) | 16,457) | 16,137) | 11,825) | 11,559) | 11,777) | 8,867) | 13,699) | 15,025) | 15,303) | 15,475) | 14,658) | 14,766) | 15,215) | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率1 | 43.75 | 27.48 | 25.37 | 31.46 | 36.91 | 39.39 | 36.65 | 39.44 | 39.60 | 32.25 | 24.59 | 18.97 | 15.03 | 9.62 | 8.70 | 9.38 | 9.39 | 18.41 | 34.96 | 25.27 | 29.49 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転資本回転率競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | — | — | — | 72.76 | 103.53 | 89.52 | 126.82 | 209.37 | 319.10 | 183.50 | 202.13 | 391.97 | 3,000.81 | — | — | — | 49.82 | 63.59 | 153.67 | 400.20 | 602.22 | — | — | — | |||||||
| Target Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 124.01 | 73.63 | 148.27 | 93.09 | 48.90 | 394.58 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Walmart Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-K (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29).
1 Q4 2024 計算
運転資本回転率 = (セールスQ4 2024
+ セールスQ3 2024
+ セールスQ2 2024
+ セールスQ1 2024)
÷ 運転資本
= (20,556 + 19,380 + 19,288 + 19,620)
÷ 1,802 = 43.75
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- 運転資本の推移と変動傾向
- 分析期間中、運転資本は全体として増加傾向を示しており、特に2020年の第2四半期に大幅に増加し、その後も高い水準を維持していることが観察される。具体的には、2018年から2024年にかけて運転資本は概ね増加しており、最大値は2024年第2四半期（3,055百万米ドル）である。一方、2020年第1四半期から第2四半期にかけての増加は特に顕著で、供給チェーンの変動や市場の需要変動が影響していると推測される。この期間の運転資本の増加は、企業の運営資金需要の拡大を反映していると考えられる。全体として、運転資本は需給調整や財務戦略の変化により変動しているものの、2020年以降は安定傾向にある。
- 売上高の動向
- 売上高は全体的に増加傾向を示し、特に2021年以降に顕著な成長を見せている。2018年の売上高は約15,215百万米ドルから始まり、その後一時的に減少した期間もあったが、2020年から2021年にかけて再び増加し、最終的に2024年第2四半期には20,556百万米ドルに達している。この間、2020年の新型コロナウイルスによる影響を受けつつも、回復とともに売上は持ち直しており、市場の需要に応じた供給活動が継続的に行われているとみなせる。
- 運転資本回転率の変化とインプリケーション
- 運転資本回転率は、2018年のデータが欠落しているものの、2018年12月以降の指標から観察できる。2018年12月29日には25.27で、その後は増加傾向がみられ、特に2021年には39.60と高水準まで上昇している。ただし、2020年から2021年にかけての回転率の急激な上昇は、資産の効率的な運用や在庫管理の改善、売掛金回収の効率化といった要因が考えられる。2022年以降も高水準を維持しており、資金の効率的運用が継続していることを示唆している。これは、市場や財務運営の最適化を反映した状態とみなせる。
在庫のローテーション日数
Sysco Corp.、在庫のローテーションの日数、計算式(四半期データ)
| 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫回転率 | 13.73 | 13.43 | 13.39 | 13.49 | 13.92 | 13.38 | 12.93 | 12.49 | 12.69 | 12.25 | 12.11 | 11.31 | 11.35 | 11.19 | 12.08 | 12.82 | 13.89 | 13.03 | 13.95 | 14.39 | 15.14 | — | — | — | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数1 | 27 | 27 | 27 | 27 | 26 | 27 | 28 | 29 | 29 | 30 | 30 | 32 | 32 | 33 | 30 | 28 | 26 | 28 | 26 | 25 | 24 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 31 | 29 | 29 | 31 | 29 | 29 | 28 | 33 | 33 | 34 | 33 | 35 | 30 | 31 | 33 | 36 | 31 | 29 | 31 | 37 | 31 | — | — | — | |||||||
| Target Corp. | 56 | 69 | 58 | 56 | 60 | 77 | 70 | 72 | 68 | 75 | 59 | 56 | 59 | 74 | 54 | 55 | 60 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Walmart Inc. | 41 | 48 | 43 | 44 | 45 | 52 | 49 | 52 | 48 | 49 | 41 | 40 | 39 | 46 | 37 | 37 | 41 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-K (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29).
1 Q4 2024 計算
在庫のローテーション日数 = 365 ÷ 在庫回転率
= 365 ÷ 13.73 = 27
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- 在庫回転率の推移
- 指定期間にわたる在庫回転率は、2018年9月の数値から2018年12月にかけて若干落ち込み、その後徐々に増加傾向が見られる。特に、2020年頃から2021年にかけて持続的に改善し、2022年にはピークに近づいた後も一定の範囲内で推移している。これは、在庫管理の効率化や販売活動の改善を示唆している可能性があり、総じて在庫回転の効率性が向上していると考えられる。)
- 在庫のローテーション日数
- 在庫のローテーション日数は、2018年12月の24日から徐々に増加し、2020年には最大の33日を記録した後、その後は一貫して短縮傾向にある。2021年以降は約27日から28日という範囲で安定しており、在庫の持ち期間が短縮傾向にあることが示されている。この変化は、在庫回転率の向上と一致しており、効率的な在庫管理や販売サイクルの改善を反映している可能性が高い。
- 総合的な分析
- 両指標から判断すると、財務データの傾向は、在庫の管理効率性が全体的に向上していることを示している。特に2020年以降の回復と改善は、コロナ禍の混乱の中でも、在庫管理や販売効率を高めるための施策が効果的に働いたと考えられる。これらの傾向は、経営の在庫管理戦略が改善された結果であり、今後も継続的な効率化を追求している可能性がある。)
売掛金のローテーション日数
Sysco Corp.、売掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金回転率 | 14.81 | 14.04 | 14.65 | 14.39 | 14.99 | 14.45 | 14.99 | 13.36 | 14.18 | 13.78 | 14.39 | 12.99 | 13.57 | 13.67 | 16.08 | 15.89 | 18.28 | 16.27 | 13.82 | 13.69 | 14.38 | — | — | — | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数1 | 25 | 26 | 25 | 25 | 24 | 25 | 24 | 27 | 26 | 26 | 25 | 28 | 27 | 27 | 23 | 23 | 20 | 22 | 26 | 27 | 25 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 売掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 3 | 4 | 4 | 3 | 3 | 4 | 4 | 3 | 3 | 5 | 4 | 4 | — | — | — | |||||||
| Walmart Inc. | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 4 | 4 | 4 | 4 | 3 | 3 | 4 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-K (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29).
1 Q4 2024 計算
売掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 売掛金回転率
= 365 ÷ 14.81 = 25
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 売掛金回転率の動向
- 分析期間を通じて、売掛金回転率はおおむね安定した範囲内で推移している。特に、2018年9月から2020年4月までの間には、一時的に16.27まで上昇した後、2020年以降は14前後の範囲で変動している。これにより、売掛金の回収効率は比較的安定していることが示唆される。一方、2020年9月時点では13.57とやや低下しており、その後は再び14台で推移している。
この傾向から、売掛金管理については一定の効率性を維持しつつ、特定の期間において回収効率が一時的に維持しにくくなる局面があった可能性がある。 - 売掛金のローテーション日数の推移
- 売掛金の回転日数は、2018年9月以来、主に24日から28日の範囲内で推移している。最も短い期間は2020年6月の20日であり、最も長いのは2020年12月と2021年10月の28日である。2020年を中心にややばらつきが見られるが、全体的には、売掛金回収までの平均日数はおおよそ25日前後で安定している。
この安定した期間は、販売代金の回収サイクルが概ね一定の範囲で推移していることを示しており、信用管理の継続性と効率性が維持されていると考えられる。
運転サイクル
Sysco Corp.、運転サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 27 | 27 | 27 | 27 | 26 | 27 | 28 | 29 | 29 | 30 | 30 | 32 | 32 | 33 | 30 | 28 | 26 | 28 | 26 | 25 | 24 | — | — | — | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 25 | 26 | 25 | 25 | 24 | 25 | 24 | 27 | 26 | 26 | 25 | 28 | 27 | 27 | 23 | 23 | 20 | 22 | 26 | 27 | 25 | — | — | — | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル1 | 52 | 53 | 52 | 52 | 50 | 52 | 52 | 56 | 55 | 56 | 55 | 60 | 59 | 60 | 53 | 51 | 46 | 50 | 52 | 52 | 49 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 運転サイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 35 | 33 | 33 | 35 | 33 | 33 | 32 | 37 | 37 | 37 | 37 | 39 | 33 | 34 | 37 | 40 | 34 | 32 | 36 | 41 | 35 | — | — | — | |||||||
| Walmart Inc. | 46 | 53 | 48 | 49 | 50 | 57 | 54 | 57 | 53 | 54 | 45 | 44 | 43 | 50 | 40 | 40 | 45 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-K (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29).
1 Q4 2024 計算
運転サイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数
= 27 + 25 = 52
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数の傾向
- 分析期間を通じて在庫のローテーション日数は比較的一定の範囲内（26日から33日）で推移しており、大きな変動は見られないが、2020年以降は若干の増加傾向が観察されている。2020年の平均値は既往期間と比較してやや高めとなっており、在庫の回転速度がやや鈍化した可能性を示唆している。
- 売掛金のローテーション日数の傾向
- 売掛金の回転日数は、2018年から2024年にかけて概ね一定に保たれており、20日から28日の範囲で推移している。特に大きな変動は見られず、回収期間は比較的安定しているが、2020年にはやや短縮し、資金の回収効率が向上した可能性がある。総じて、売掛金管理のパフォーマンスは安定的であると評価できる。
- 運転サイクルの傾向
- 運転サイクルはおおむね50日から60日の範囲で推移しており、特に2020年には60日に達する期間も見られるが、その後はやや短縮されている。全体的には、資金の運用において一定の期間を要しており、2020年を境にサイクルの短縮傾向が見られることから、効率的な資金管理や運転資本の最適化に努めている可能性が示唆される。
買掛金のローテーション日数
Sysco Corp.、買掛金のローテーション日数、計算式(四半期データ)
| 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金回転率 | 10.21 | 10.83 | 11.02 | 10.82 | 10.35 | 10.48 | 11.12 | 9.72 | 9.79 | 9.44 | 9.93 | 8.76 | 8.59 | 8.53 | 10.54 | 9.96 | 12.47 | 12.14 | 11.77 | 11.48 | 11.29 | — | — | — | |||||||
| 短期活動比率 (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数1 | 36 | 34 | 33 | 34 | 35 | 35 | 33 | 38 | 37 | 39 | 37 | 42 | 43 | 43 | 35 | 37 | 29 | 30 | 31 | 32 | 32 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク (日数) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 買掛金のローテーション日数競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 32 | 31 | 29 | 35 | 30 | 30 | 29 | 33 | 33 | 34 | 34 | 40 | 35 | 35 | 34 | 41 | 36 | 28 | 29 | 39 | 32 | — | — | — | |||||||
| Target Corp. | 57 | 67 | 56 | 53 | 60 | 70 | 68 | 67 | 75 | 82 | 66 | 62 | 71 | 83 | 65 | 61 | 66 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Walmart Inc. | 42 | 46 | 43 | 42 | 42 | 46 | 45 | 45 | 47 | 49 | 43 | 42 | 43 | 48 | 41 | 40 | 43 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-K (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29).
1 Q4 2024 計算
買掛金のローテーション日数 = 365 ÷ 買掛金回転率
= 365 ÷ 10.21 = 36
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- 買掛金回転率の動向
- 2018年第3四半期から2020年第1四半期にかけて、買掛金回転率は徐々に増加傾向にあり、最大値は2020年第1四半期の12.47に達している。その後、2020年第2四半期から2021年第1四半期まで、おおむね横ばいまたは緩やかに低下する動きが見られる。一方、2021年第2四半期以降は再び上昇し、2022年第1四半期以降も比較的高い水準を維持している。この変動は、買掛金の支払期間の調整や仕入れ戦略の変化を示唆している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数の動向
- 買掛金のローテーション日数は、2018年第3四半期の平均35日から、2020年第1四半期の最大値43日まで増加傾向を示している。その後、2020年第2四半期の43日をピークに、その後はやや短縮し、2022年第4四半期には33日まで縮小している。2023年第1四半期以降は再び34-36日付近で推移しており、支払期間の調整や資金管理の変動を反映していると考えられる。
- 全体的な傾向と示唆
- 買掛金の回転率とローテーション日数の逆相関的な動きから、支払管理の戦略調整や供給チェーンの変動が関与している可能性が高い。回転率の増加は、企業が早期に支払を完了させる傾向を示す一方、ローテーション日数の縮小は、取引先への支払期間の短縮を示している。これらの動向は、市場環境の変化や企業の資金流動性の調整を反映していると推察される。全体として、買掛金管理の効率化と支払条件の最適化に焦点を当てた戦略の適用が進められている可能性がある。
キャッシュコンバージョンサイクル
Sysco Corp.、現金換算サイクル、計算式(四半期データ)
日数
| 2024/06/29 | 2024/03/30 | 2023/12/30 | 2023/09/30 | 2023/07/01 | 2023/04/01 | 2022/12/31 | 2022/10/01 | 2022/07/02 | 2022/04/02 | 2022/01/01 | 2021/10/02 | 2021/07/03 | 2021/03/27 | 2020/12/26 | 2020/09/26 | 2020/06/27 | 2020/03/28 | 2019/12/28 | 2019/09/28 | 2019/06/29 | 2019/03/30 | 2018/12/29 | 2018/09/29 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在庫のローテーション日数 | 27 | 27 | 27 | 27 | 26 | 27 | 28 | 29 | 29 | 30 | 30 | 32 | 32 | 33 | 30 | 28 | 26 | 28 | 26 | 25 | 24 | — | — | — | |||||||
| 売掛金のローテーション日数 | 25 | 26 | 25 | 25 | 24 | 25 | 24 | 27 | 26 | 26 | 25 | 28 | 27 | 27 | 23 | 23 | 20 | 22 | 26 | 27 | 25 | — | — | — | |||||||
| 買掛金のローテーション日数 | 36 | 34 | 33 | 34 | 35 | 35 | 33 | 38 | 37 | 39 | 37 | 42 | 43 | 43 | 35 | 37 | 29 | 30 | 31 | 32 | 32 | — | — | — | |||||||
| 短期活動比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル1 | 16 | 19 | 19 | 18 | 15 | 17 | 19 | 18 | 18 | 17 | 18 | 18 | 16 | 17 | 18 | 14 | 17 | 20 | 21 | 20 | 17 | — | — | — | |||||||
| ベンチマーク | |||||||||||||||||||||||||||||||
| キャッシュコンバージョンサイクル競合 他社2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Costco Wholesale Corp. | 3 | 2 | 4 | 0 | 3 | 3 | 3 | 4 | 4 | 3 | 3 | -1 | -2 | -1 | 3 | -1 | -2 | 4 | 7 | 2 | 3 | — | — | — | |||||||
| Walmart Inc. | 4 | 7 | 5 | 7 | 8 | 11 | 9 | 12 | 6 | 5 | 2 | 2 | 0 | 2 | -1 | 0 | 2 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-06-29), 10-Q (報告日: 2024-03-30), 10-Q (報告日: 2023-12-30), 10-Q (報告日: 2023-09-30), 10-K (報告日: 2023-07-01), 10-Q (報告日: 2023-04-01), 10-Q (報告日: 2022-12-31), 10-Q (報告日: 2022-10-01), 10-K (報告日: 2022-07-02), 10-Q (報告日: 2022-04-02), 10-Q (報告日: 2022-01-01), 10-Q (報告日: 2021-10-02), 10-K (報告日: 2021-07-03), 10-Q (報告日: 2021-03-27), 10-Q (報告日: 2020-12-26), 10-Q (報告日: 2020-09-26), 10-K (報告日: 2020-06-27), 10-Q (報告日: 2020-03-28), 10-Q (報告日: 2019-12-28), 10-Q (報告日: 2019-09-28), 10-K (報告日: 2019-06-29), 10-Q (報告日: 2019-03-30), 10-Q (報告日: 2018-12-29), 10-Q (報告日: 2018-09-29).
1
キャッシュコンバージョンサイクル = 在庫のローテーション日数 + 売掛金のローテーション日数 – 買掛金のローテーション日数
= 27 + 25 – 36 = 16
2 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 在庫のローテーション日数
- 分析期間を通じて、在庫のローテーション日数は比較的一定の範囲内に留まっており、24日から33日の間で推移している。特に2019年6月から2024年6月まで、ほぼ一定の範囲内で変動しており、大きな変動やトレンドの明確な増減は観察されない。これは在庫管理の効率性が一定であることを示唆している。
- 売掛金のローテーション日数
- 売掛金の回収期間は比較的安定しており、20日から28日の範囲内で推移している。長期的には、2019年から2024年にかけて、やや短縮傾向が見られ、特に2020年以降は20日台前半で安定している。これにより、顧客からの資金回収効率が一定程度向上している可能性がある。
- 買掛金のローテーション日数
- 買掛金の支払期間は一定しておらず、29日から43日まで変動している。特に2020年には、43日のピークを示しており、これは支払条件の遅延や資金管理の変化を反映している可能性がある。長期的には平均的な支払期間はやや短縮傾向にあるが、不規則な変動を示している。
- キャッシュコンバージョンサイクル
- 全体的に見ると、キャッシュコンバージョンサイクルは比較的安定しており、14日から21日までの範囲内で推移している。特に2020年は短縮傾向が顕著であり、2020年の平均は他の期間に比べて低めに推移している。これは、資金回収と支払の効率化が進んだ可能性を示唆している。全体として、キャッシュの流動性に関する指標は安定していると評価できる。