貸借対照表:負債と株主資本
四半期データ

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。

Sysco Corp.、連結貸借対照表:負債および自己資本(四半期データ)

百万米ドル

	2024/06/29	2024/03/30	2023/12/30	2023/09/30	2023/07/01	2023/04/01	2022/12/31	2022/10/01	2022/07/02	2022/04/02	2022/01/01	2021/10/02	2021/07/03	2021/03/27	2020/12/26	2020/09/26	2020/06/27	2020/03/28	2019/12/28	2019/09/28	2019/06/29	2019/03/30	2018/12/29	2018/09/29
買掛金	6,290)	5,869)	5,738)	5,796)	6,026)	5,902)	5,420)	6,018)	5,753)	5,722)	5,019)	5,238)	4,885)	4,221)	3,555)	4,035)	3,447)	3,969)	4,160)	4,247)	4,315)	4,293)	4,230)	4,218)
未払費用	2,226)	2,247)	2,266)	2,177)	2,251)	2,136)	2,129)	2,178)	2,271)	2,012)	1,980)	1,809)	1,815)	1,645)	1,679)	1,698)	1,616)	1,721)	1,687)	1,597)	1,730)	1,664)	1,723)	1,503)
未収所得税	131)	34)	47)	182)	102)	124)	33)	113)	40)	19)	4)	83)	23)	64)	—)	—)	3)	—)	188)	97)	17)	—)	5)	133)
現在のオペレーティング・リース負債	125)	123)	119)	110)	99)	95)	104)	94)	106)	113)	95)	107)	103)	112)	108)	109)	107)	103)	104)	103)	—)	—)	—)	—)
長期債務の現在の満期	469)	93)	85)	189)	63)	723)	702)	556)	581)	507)	496)	500)	495)	966)	1,375)	1,326)	1,544)	832)	794)	58)	41)	543)	792)	787)
流動負債	9,241)	8,366)	8,254)	8,454)	8,540)	8,981)	8,389)	8,959)	8,750)	8,372)	7,594)	7,738)	7,320)	7,008)	6,717)	7,168)	6,718)	6,625)	6,932)	6,101)	6,103)	6,500)	6,750)	6,641)
長期借入金(現在の満期を除く)	11,513)	12,113)	12,028)	10,704)	10,348)	10,258)	10,350)	10,263)	10,067)	10,609)	10,593)	10,645)	10,588)	11,741)	12,463)	12,423)	12,902)	10,023)	8,093)	8,638)	8,122)	8,134)	8,020)	7,914)
繰延法人税	345)	313)	304)	300)	303)	212)	232)	242)	250)	196)	161)	172)	147)	49)	48)	54)	87)	129)	142)	179)	172)	220)	234)	277)
長期オペレーティング・リース負債	838)	791)	737)	696)	656)	633)	634)	629)	636)	702)	659)	672)	634)	586)	564)	545)	523)	543)	562)	546)	—)	—)	—)	—)
その他の長期負債	1,089)	995)	979)	959)	932)	1,009)	1,013)	971)	968)	1,090)	1,166)	1,168)	1,136)	1,228)	1,236)	1,217)	1,205)	1,052)	1,082)	1,005)	1,031)	950)	988)	1,034)
長期負債	13,785)	14,213)	14,049)	12,658)	12,239)	12,113)	12,229)	12,105)	11,921)	12,597)	12,579)	12,657)	12,506)	13,605)	14,311)	14,240)	14,718)	11,747)	9,878)	10,367)	9,325)	9,304)	9,241)	9,226)
総負債	23,026)	22,579)	22,303)	21,112)	20,779)	21,094)	20,617)	21,064)	20,671)	20,969)	20,173)	20,395)	19,826)	20,613)	21,027)	21,408)	21,435)	18,372)	16,810)	16,469)	15,428)	15,804)	15,991)	15,867)
非支配持分	31)	33)	33)	35)	33)	33)	33)	31)	32)	33)	33)	34)	35)	34)	36)	34)	34)	32)	34)	33)	35)	35)	35)	37)
優先株式、額面1株当たり1ドル、発行なし	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
普通株式、額面1株あたり1ドル	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)	765)
資本金	1,908)	1,847)	1,877)	1,839)	1,815)	1,785)	1,774)	1,754)	1,766)	1,737)	1,690)	1,655)	1,620)	1,595)	1,565)	1,534)	1,507)	1,529)	1,526)	1,491)	1,457)	1,425)	1,465)	1,438)
剰余金	12,260)	11,899)	11,724)	11,561)	11,311)	10,830)	10,649)	10,757)	10,540)	10,280)	10,217)	10,288)	10,152)	10,242)	10,383)	10,547)	10,563)	11,407)	11,640)	11,487)	11,230)	10,894)	10,655)	10,592)
その他包括損失累計額	(1,339)	(1,231)	(1,190)	(1,327)	(1,253)	(1,281)	(1,325)	(1,711)	(1,482)	(1,299)	(1,236)	(1,218)	(1,149)	(1,352)	(1,388)	(1,612)	(1,711)	(1,666)	(1,566)	(1,675)	(1,600)	(1,483)	(1,524)	(1,451)
コストで財務省の在庫	(11,734)	(11,179)	(10,773)	(10,712)	(10,629)	(10,524)	(10,427)	(10,450)	(10,207)	(10,162)	(10,215)	(9,817)	(9,835)	(9,853)	(9,899)	(9,934)	(9,966)	(10,007)	(9,837)	(9,612)	(9,350)	(9,239)	(9,193)	(8,706)
株主資本	1,860)	2,101)	2,404)	2,126)	2,009)	1,575)	1,437)	1,115)	1,382)	1,321)	1,221)	1,673)	1,553)	1,396)	1,427)	1,300)	1,159)	2,029)	2,528)	2,455)	2,503)	2,362)	2,168)	2,639)
総負債と株主資本	24,917)	24,712)	24,741)	23,273)	22,821)	22,702)	22,087)	22,211)	22,086)	22,324)	21,427)	22,103)	21,414)	22,043)	22,490)	22,742)	22,628)	20,432)	19,372)	18,957)	17,967)	18,201)	18,194)	18,542)

傾向と変化の分析

全体として、買掛金は期間を通じて増加傾向にあり、2024年の最終期間には以前に比べて高い水準に達している。これにより、短期的な購買負債の増加が示唆され、仕入れや支払体系の変化を反映している可能性がある。一方、未払費用は比較的安定しているものの、2022年以降に若干増加しており、運営費用の支払い圧力の変化を示している^{注: 具体的理由は追加調査が必要}。

未収所得税は期間によってばらつきがあり、2020年と2021年に増加し、その後再び減少する動きが観察される。これには税務計画や課税基準の変化が関与している可能性がある^{注: 具体的な税務戦略の変遷は資料不足}。

オペレーティング・リース負債は2020年以降増加傾向にあり、企業のリース資産の増加やリース会計基準の変更の影響を反映していると考えられる^{注: IFRS 16適用の可能性}。

長期債務は2020年に最も高い水準に達し、その後若干の減少または横ばいを示すものの、全体としては高水準を維持している。特に2020年から2021年にかけて大きな増加が見られ、その後一部縮小傾向にある^{注: 資金調達や借入戦略の変化と考えられる}。

負債合計は2020年にピークに達した後、2021年から2023年まで横ばいまたは緩やかな増加を示し、財務レバレッジの維持または増加を示唆している。特に、総負債と株主資本の比率は相対的に高い状態が続き、財務の積極的な資金調達姿勢を反映している^{注: レバレッジ比率の詳細な分析が必要}。

株主資本は2018年から2024年にかけて増加しているものの、2020年のピーク後に一部縮小し、2023年にはもう一段の増加を示している^{注: 配当や株式発行の影響が考えられる}。また、その他包括損失累計額は継続的に悪化しており、資産評価や為替差損などの影響を示唆している^{注: ファイナンスの調整要素も影響可能}。

コストで財務省の在庫は2021年以降増加しており、在庫管理や仕入れコストの変動を示唆している。この増加は収益に与える圧力や在庫回転率の変動に関連している可能性がある^{注: 在庫管理方針の見直しや結果の分析が必要}。

最終的に、企業の総負債と株主資本はおおむね増加傾向にあり、財務基盤の強化を示す一方で、負債比率の上昇には注意が必要である。また、資本の増加や負債の多寡についても、資金調達の目的やリスク管理の観点から継続的な注視が求められる。

Sysco Corp. (NYSE:SYY)

貸借対照表:負債と株主資本 四半期データ

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