貸借対照表:負債と株主資本
貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。
負債は、過去の出来事から生じる会社の義務を表し、その決済は企業からの経済的利益の流出をもたらすと予想されています。
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2022/12/31 | 2021/12/31 | 2020/12/31 | 2019/12/31 | 2018/12/31 | |||||||
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買掛金 | |||||||||||
繰延収益 | |||||||||||
未払費用およびその他の負債 | |||||||||||
流動負債 | |||||||||||
長期借入金(純額) | |||||||||||
繰延法人税(純額) | |||||||||||
その他の負債 | |||||||||||
非流動負債 | |||||||||||
総負債 | |||||||||||
普通株式、額面0.000001ドル | |||||||||||
追加資本金 | |||||||||||
財務省在庫、コスト | |||||||||||
剰余 金 | |||||||||||
その他包括損失累計額 | |||||||||||
株主資本 | |||||||||||
総負債と株主資本 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-12-31), 10-K (報告日: 2021-12-31), 10-K (報告日: 2020-12-31), 10-K (報告日: 2019-12-31), 10-K (報告日: 2018-12-31).
- 負債の推移
- 総負債は2018年から2022年にかけて一貫して増加しており、特に長期借入金および非流動負債の増加が目立つ。2020年には総負債が歴史的に高い水準に達し、その後も引き続き増加傾向を維持している。一方、流動負債も増加しているものの、その比率に変動は見られるが、総じて負債水準は拡大している。
- 負債の構成と資本の変化
- 未払費用およびその他の負債や繰延収益も増加傾向にあり、短期負債と長期負債の両方にわたる負債の拡大が観察される。特に繰延収益は2022年に大幅に増加し、資金調達や収益認識の変化を示唆している。これに連動して、株主資本は堅調に増加し、2018年の約1.1兆ドルから2022年には約1.92兆ドルに達している。
- 株主資本と自己資本比率
- 株主資本は2018年から2022年にかけて順調に増加し、特に剰余金の増加が寄与している。これにより、企業の自己資本比率は堅実に改善していると考えられる。総負債に対する株主資本の割合も高水準で推移しており、財務の安定性が示唆される。ただし、負債の増加速度に対して株主資本の拡大も追随しているが、負債比率の詳細な変化は示されていないため、負債レンジの管理が企業戦略の一環である可能性も考えられる。
- 資本構成と純資産の状況
- 追加資本金は緩やかに増加しており、資本調達の安定化が図られている。一方、「剰余金」の増加は、過去の利益積み増しにより自己資本が拡大していることを示す。その他包括損失累計額は若干の変動はあるものの、全体として一定範囲内に収まっており、総資本や純資産の堅実な増加に寄与している。これらの数字は、企業が継続的に利益を積み増し、財務基盤の強化を推進していることを示唆している。
- 資産と負債の総計
- 総資産は2018年の約17.8億ドルから2022年には約27.4億ドルへと拡大しており、資産規模の拡大を伴う企業成長が示されている。負債と株主資本を合計した総資産額も同様に増加しており、資産の成長が財務の拡大と連動していることが確認できる。全体的に、資産と負債がともに増加していることから、企業の規模拡大とともに財務構造の安定化に努めていると解釈できる。