貸借対照表:資産

貸借対照表は、債権者、投資家、アナリストに、会社のリソース(資産)とその資本源(資本および負債)に関する情報を提供します。通常、企業の資産の将来の収益能力に関する情報や、売掛金や棚卸資産から生じる可能性のあるキャッシュフローの指標も提供します。

資産とは、過去の出来事の結果として会社が管理し、将来の経済的利益が事業体に流れると予想される資源です。

Applied Materials Inc.、連結貸借対照表:資産

百万米ドル

	2024/10/27	2023/10/29	2022/10/30	2021/10/31	2020/10/25	2019/10/27
現金および現金同等物	8,022)	6,132)	1,995)	4,995)	5,351)	3,129)
短期投資	1,449)	737)	586)	464)	387)	489)
売掛金、純額	5,234)	5,165)	6,068)	4,953)	2,963)	2,533)
在庫	5,421)	5,725)	5,932)	4,309)	3,904)	3,474)
前払い所得税および未収所得税	120)	412)	461)	593)	162)	96)
前払い費用およびその他の	974)	976)	883)	793)	602)	485)
その他の流動資産	1,094)	1,388)	1,344)	1,386)	764)	581)
流動資産	21,220)	19,147)	15,925)	16,107)	13,369)	10,206)
長期投資	2,787)	2,281)	1,980)	2,055)	1,538)	1,703)
有形固定資産、プラントおよび設備、ネット	3,339)	2,723)	2,307)	1,934)	1,604)	1,529)
使用権資産のファイナンスリース	—)	108)	—)	—)	—)	—)
有形固定資産、純額、ファイナンス・リース使用権資産を含む	3,339)	2,831)	2,307)	1,934)	1,604)	1,529)
好意	3,732)	3,732)	3,700)	3,479)	3,466)	3,399)
購入した技術およびその他の無形資産(純額)	249)	294)	339)	104)	153)	156)
非流動繰延法人税	2,393)	1,729)	1,395)	1,623)	1,711)	1,766)
オペレーティングリース使用権資産	375)	370)	389)	294)	252)	—)
法人税債権その他の資産	314)	345)	691)	229)	260)	265)
繰延法人税およびその他の資産	3,082)	2,444)	2,475)	2,146)	2,223)	2,031)
固定資産	13,189)	11,582)	10,801)	9,718)	8,984)	8,818)
総資産	34,409)	30,729)	26,726)	25,825)	22,353)	19,024)

レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-10-27), 10-K (報告日: 2023-10-29), 10-K (報告日: 2022-10-30), 10-K (報告日: 2021-10-31), 10-K (報告日: 2020-10-25), 10-K (報告日: 2019-10-27).

流動資産の推移と流動比率に関する分析: 2019年から2024年まで、流動資産は一貫して増加傾向にある。特に2020年には約31％の急増が見られ、その後もおおむね安定した成長を続けている。流動資産の増加は、現金および現金同等物の大幅な増加（2019年の3,129百万米ドルから2024年の8,022百万米ドル）に大きく寄与している。一方、売掛金や在庫も増加しており、運転資本の規模拡大を示している可能性がある。これにより、資金繰りの充実や投資活動の促進を裏付けると考えられる。
現金および現金同等物の増加とその意義: 現金および現金同等物は、2019年の3,129百万米ドルから2024年には8,022百万米ドルへと着実に増加しており、2020年の大幅な増加も観察される。これにより、短期的な運用資金の確保や突発的な資金需要への対応能力が強化されたと推測される。この現金の増加は、財務の安全性や柔軟性の向上に寄与している可能性がある。特に、キャッシュリザーブの拡大は、今後の投資や事業展開において重要な資金源となるだろう。
固定資産および総資産の拡大とその背景: 有形固定資産および固定資産の合計額は、2019年から2024年にかけて着実に増加しており、それぞれの総資産に占める割合も増加傾向にある。具体的には、固定資産は2019年の8,818百万米ドルから2024年には13,189百万米ドルに拡大している。総資産は同期間で約81％増加している。この増加は、投資活動や資産の拡張による企業の成長戦略の一環と考えられる。特に、設備投資や資本支出の増加が背景にある可能性が示唆される。
負債・純資産の状況および資本構成: 財務データからは、非流動繰延法人税や繰延法人税資産の増加傾向が見られる一方、負債に関する具体的な数値は示されていないため、負債比率の変動については詳細な分析は困難である。ただし、総資産の増加とともに純資産も拡大していることから、自己資本比率の維持または向上に努めている可能性がうかがえる。資本構成の健全性は、引き続き経営陣の財務戦略によって支えられていると考えられる。
無形資産および好意の推移と企業の投資活動の兆候: 好意は2019年の3,399百万米ドルから2024年にかけて微増し続けており、企業買収や事業提携の成果を示している可能性がある。購入した技術およびその他の無形資産は変動があるものの、2022年以降は比較的安定して推移している。これらの資産は、技術革新や競争優位の確保に資する事項と推測される。
資産の多様性と資産管理に関する考察: 多様な資産項目が適切に増加している一方で、流動資産に比して長期資産や無形資産も堅調に推移している。特に、使用権資産のファイナンスリースの導入が2024年に見られるなど、リース資産の管理や資本最適化の取り組みもうかがえる。これらの動きは、資産の効果的な運用と財務構造の最適化を意識した戦略の一環と考えられる。

Applied Materials Inc. (NASDAQ:AMAT)

貸借対照表:資産

アセット: 選択したコンポーネント

流動資産: 選択したコンポーネント