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経済的利益
Applied Materials Inc.、経済的利益計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/10/27 | 2023/10/29 | 2022/10/30 | 2021/10/31 | 2020/10/25 | 2019/10/27 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税引後営業利益 (NOPAT)1 | |||||||
| 資本コスト2 | |||||||
| 投下資本3 | |||||||
| 経済的利益4 | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-10-27), 10-K (報告日: 2023-10-29), 10-K (報告日: 2022-10-30), 10-K (報告日: 2021-10-31), 10-K (報告日: 2020-10-25), 10-K (報告日: 2019-10-27).
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 2019年度から2022年度まで、税引後営業利益は継続的に増加し、2022年度には6900百万米ドルに達している。一方で、2023年度と2024年度には微減傾向を示しており、ピーク時の利益水準から若干の後退が見られる。この傾向は、収益基盤の一時的な調整や市場環境の変動を反映している可能性がある。
- 資本コストの推移
- 資本コストはほぼ一定に推移しており、2019年度の19.18%から2024年度の20.22%まで小幅に上昇している。これは、資金調達コストの上昇やリスクプレミアムの増加を示唆していると考えられるが、大きな変動はなく、比較的安定したコスト管理が行われていると評価できる。
- 投下資本の推移
- 投下資本は2019年度の10129百万米ドルから2024年度には22135百万米ドルと倍増しており、その増加傾向は堅調に続いている。特に2023年度と2024年度にかけて著しい増加を示し、資本投入の拡大が意識されている。この結果、資本の規模拡大に伴う投資活動の積極化が観察される。
- 経済的利益の変動
- 経済的利益は2019年度の992百万米ドルから2022年度にかけて大きく増加し、ピークの2022年度には3923百万米ドルを記録している。その後、2023年度と2024年度には減少傾向を示しており、これは資本の増加や利益の維持に課題が生じている可能性を示唆している。ただし、2022年度の値に比べると依然として高水準にあるため、全体としては好調な収益基盤が維持されていると考えられる。
税引後営業利益 (NOPAT)
Applied Materials Inc., NOPAT計算
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-10-27), 10-K (報告日: 2023-10-29), 10-K (報告日: 2022-10-30), 10-K (報告日: 2021-10-31), 10-K (報告日: 2020-10-25), 10-K (報告日: 2019-10-27).
1 繰延税金費用の排除. 詳しく見る »
2 貸倒引当金の増額(減少)加算.
3 保証準備金の増加(減少)の追加.
4 退職金及び関連費用引当金の増額(減少)加算.
5 当期純利益に対する持分換算額の増加(減少)の追加.
6 2024 計算
資産計上されたオペレーティング・リースの支払利息 = オペレーティングリースの負債 × 割引率
= × =
7 2024 計算
支払利息の税制上の優遇措置 = 調整後支払利息 × 法定所得税率
= × 21.00% =
8 当期純利益への税引後支払利息の追加.
9 2024 計算
投資収益の税金費用(利益) = 投資収益(税引前) × 法定所得税率
= × 21.00% =
10 税引き後の投資収益の排除。
- 手取りの動向
- 2019年から2024年までの期間において、手取りは一貫して増加傾向を示している。特に、2019年から2021年までの間に大幅な成長を見せ、その後も緩やかに上昇している。2023年には6856百万米ドルに達し、2024年には7177百万米ドルとさらに増加している点は、継続的な収益拡大を示唆している。
- 税引後営業利益（NOPAT）の動向
- 税引後営業利益も手取りと同様に、2019年から2021年にかけて顕著な増加を示し、その後はやや減少傾向にある。ただし、2022年には6900百万米ドルと過去最高値に近い水準に達し、その後わずかに減少しているものの、依然として高水準を維持していることから、収益性の高い営業活動が継続して行われていることがわかる。
- 全体的な傾向
- 両指標ともに、対象期間中に大きな成長とその後の安定化を示しており、企業の収益構造の改善と継続的な利益拡大が見て取れる。特に2020年以降の成長率は顕著であり、業績の拡大路線が継続していることが示唆される。ただし、2023年以降のやや横ばいの動きには一時的な調整または市場環境の変化が影響している可能性も考慮される。
現金営業税
Applied Materials Inc.、現金営業税計算
百万米ドル
| 12ヶ月終了 | 2024/10/27 | 2023/10/29 | 2022/10/30 | 2021/10/31 | 2020/10/25 | 2019/10/27 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法人税引当金 | |||||||
| レス： 繰延法人税費用(利益) | |||||||
| もっとその： 支払利息からの節税 | |||||||
| レス： 投資所得に対する税金 | |||||||
| 現金営業税 |
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-10-27), 10-K (報告日: 2023-10-29), 10-K (報告日: 2022-10-30), 10-K (報告日: 2021-10-31), 10-K (報告日: 2020-10-25), 10-K (報告日: 2019-10-27).
- 法人税引当金
- 法人税引当金は、2019年から2024年にかけて全体的に増加傾向を示している。特に2020年から2021年にかけて大幅に増加しており、その後も高い水準を維持している。これは、税務リスクの管理や将来的な税負担の見通しに関する戦略の変化を示唆している可能性がある。
- 現金営業税
- 現金営業税も同様に、2019年から2024年にかけて増加傾向を示している。特に2020年から2021年にかけて大きく増加し、その後も安定した増加を続けている。この傾向は、事業の規模拡大や利益増加に伴う税負担の増加を反映していると考えられる。一方、2023年から2024年にかけての増加幅はやや鈍化しており、税負担の増加が一定のレベルに達している可能性も示唆される。
- 総合的な見解
- 両項目に共通して、増加傾向が顕著であり、同時期において税関連の負債や引当金が拡大していることが読み取れる。これは、企業の利益や規模の拡大に伴い、税負担や引当金の積み増しが必要となった結果と推測される。今後もこれらの項目がどのように推移していくかについては、利益動向や税務戦略の変化を注視する必要がある。
投下資本
Applied Materials Inc.、投下資本計算 (資金調達アプローチ)
百万米ドル
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-10-27), 10-K (報告日: 2023-10-29), 10-K (報告日: 2022-10-30), 10-K (報告日: 2021-10-31), 10-K (報告日: 2020-10-25), 10-K (報告日: 2019-10-27).
1 資産計上オペレーティング・リースの追加。
2 資産および負債からの繰延税金の排除. 詳しく見る »
3 未収金引当金の追加。
4 保証準備金の追加.
5 退職金および関連費用準備金の追加.
6 株主資本への株式同等物の追加.
7 その他の包括利益の累計額の除去。
8 進行中の建設の減算.
9 販売可能な投資の差し引き.
- 負債とリースの合計
- 2019年から2024年にかけて、負債とリースの合計は一貫して増加している。特に、2024年には約6605百万米ドルとなり、前年度からの増加率も高いことから、負債負担の拡大が続いていることが示唆される。これにより、企業は資本構成の変化や借入額の増加により、資金調達や資本運用の戦略を再検討する必要性が示唆される。
- 株主資本
- 株主資本は2019年の8214百万米ドルから2024年の19001百万米ドルまで増加している。特に、2020年と2021年にかけて大きな増加が見られ、その後の年でも堅調に増加していることから、蓄積された利益や資本注入による資本基盤の強化が進んでいると考えられる。これは、企業の収益性や資本政策の積極的な運用を反映している可能性がある。
- 投下資本
- 投下資本も同様に増加傾向を示し、2019年の10129百万米ドルから2024年の22135百万米ドルまで拡大している。投下資本の増加は、企業が積極的な投資や設備拡充を行っていることを示す。総合的にみて、財務基盤の強化とともに、投資活動の活発化を背景に、長期的な成長戦略に取り組んでいることが推察される。
資本コスト
Applied Materials Inc.、資本コスト計算
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-10-27).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2023-10-29).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2022-10-30).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2021-10-31).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2020-10-25).
| 資本金(公正価値)1 | 重み | 資本コスト | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 株主資本2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 負債および金融リース負債3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| オペレーティングリースの負債4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| トータル: | |||||||||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2019-10-27).
経済スプレッド比率
Applied Materials Inc.、経済普及率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/10/27 | 2023/10/29 | 2022/10/30 | 2021/10/31 | 2020/10/25 | 2019/10/27 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 投下資本2 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済スプレッド比率3 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済スプレッド比率競合 他社4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Qualcomm Inc. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-10-27), 10-K (報告日: 2023-10-29), 10-K (報告日: 2022-10-30), 10-K (報告日: 2021-10-31), 10-K (報告日: 2020-10-25), 10-K (報告日: 2019-10-27).
1 経済的利益. 詳しく見る »
2 投下資本. 詳しく見る »
3 2024 計算
経済スプレッド比率 = 100 × 経済的利益 ÷ 投下資本
= 100 × ÷ =
4 競合企業の名前をクリックすると、計算が表示されます。
- 経済的利益の推移
- 2019年から2023年までの経済的利益は、一貫して増加傾向を示しており、特に2021年には顕著な伸びを記録した。その後は2023年に一部減少したものの、2024年には再び減少している。これは、利益の変動があるものの、全体的には長期的な成長傾向にあることを示している。
- 投下資本の推移
- 投下資本は2019年から2024年まで持続的に増加しており、資本の投入が拡大していることを示している。2024年には2019年と比較して約2倍以上になっていることから、積極的な投資活動を行っていることがうかがえる。
- 経済スプレッド比率の変動
- 経済スプレッド比率は2019年の9.79%から2021年には21.85%と大幅に上昇し、その後2022年に26.34%とピークを迎えた。2023年には16.43%に低下し、2024年には8.53%とさらに下落している。この動きは、利益率が一時的に高まった後、2023年以降の投資拡大により効率が低下している可能性を示唆している。この比率の変動は、経営戦略や市場環境の変化に伴う収益性の変化を反映していると考えられる。
経済利益率率
Applied Materials Inc.、経済利益率率計算、ベンチマークとの比較
| 2024/10/27 | 2023/10/29 | 2022/10/30 | 2021/10/31 | 2020/10/25 | 2019/10/27 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 選択した財務データ (百万米ドル) | |||||||
| 経済的利益1 | |||||||
| 純収益 | |||||||
| パフォーマンス比 | |||||||
| 経済利益率率2 | |||||||
| ベンチマーク | |||||||
| 経済利益率率競合 他社3 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| KLA Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Qualcomm Inc. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
レポートに基づく: 10-K (報告日: 2024-10-27), 10-K (報告日: 2023-10-29), 10-K (報告日: 2022-10-30), 10-K (報告日: 2021-10-31), 10-K (報告日: 2020-10-25), 10-K (報告日: 2019-10-27).
- 経済的利益の動向
- 2019年から2022年にかけて、経済的利益は着実に増加し、2022年には最大の3923百万米ドルに達している。その後、2023年に2921百万米ドルまで減少した後、2024年には1888百万米ドルに大きく減少しており、純利益の変動と連動して経済的利益も減少傾向にあることが示されている。
このパターンは、収益の増減に伴う経済的利益の変動を反映しており、利益のピークを過ぎた後の減少を示唆している。 - 純収益の推移
- 純収益は2019年の14608百万米ドルから2024年には27176百万米ドルまで増加しており、全体的には増加トレンドを維持している。特に、2020年から2021年、2022年にかけて著しい伸びを見せ、その後も堅調に推移している。これにより、同社は一貫して売上規模を拡大させていることがわかる。
- 経済利益率の変動
- 経済利益率は2019年の6.79%から2021年に13.94%まで向上し、その後2022年に15.21%のピークを迎えた。2023年および2024年にはそれぞれ11.02%、6.95%に低下している。これらの変動は、売上の増加に伴う利益率の変動を反映しており、特に2022年のピークは効率的な資産運用と利益創出に成功していたことを示唆している。しかし、その後の低下はコスト増加や収益性の圧迫を示唆している。