Applied Materials Inc. (NASDAQ:AMAT)

分析期間において、現在の資産は一貫して増加傾向を示しています。2019年の512百万米ドルから、2024年には1653百万米ドルへと、顕著な成長が見られます。この増加は、事業活動の拡大や流動性の改善を示唆している可能性があります。

現在の資産

2019年から2024年にかけて、継続的な増加傾向を示しています。特に2022年から2023年にかけての増加幅が大きくなっています。

一方、遅延資産は、2019年から2021年までは緩やかな増加傾向にありましたが、2022年以降は減少に転じています。2023年にはマイナス358百万米ドル、2024年にはマイナス678百万米ドルと、減少幅が拡大しています。この傾向は、資産の回収遅延や減損の可能性を示唆していると考えられます。詳細な分析により、その原因を特定する必要があります。

遅延資産

2022年以降、減少傾向に転じており、2023年と2024年にはマイナスの値を示しています。これは、資産の回収状況の悪化を示唆している可能性があります。

法人税引当金は、2019年の563百万米ドルから2022年の1074百万米ドルまで増加しましたが、2023年には860百万米ドル、2024年には975百万米ドルと減少傾向にあります。この変動は、税制改正、税務調査の結果、または将来の税務上の義務の見積もり変更など、様々な要因によって引き起こされる可能性があります。法人税引当金の変動は、将来のキャッシュフローに影響を与える可能性があるため、注意が必要です。

法人税引当金

2019年から2022年まで増加傾向にありましたが、2022年以降は減少傾向にあります。これは、税務上の状況の変化を示唆している可能性があります。

実効所得税率は、2019年から2024年までの期間において変動が見られます。2019年の17.2%から2020年には13.1%へと低下し、2021年には13%で底打ちしました。その後、2022年には14.1%に上昇しましたが、2023年には11.1%と再び低下し、2024年には12%となりました。

法定の米国連邦所得税率

2019年から2024年まで一貫して21%で推移しており、税率自体に変化は見られません。

実効所得税率の変動は、法定税率以外の要素の影響を受けていることを示唆しています。特に、さまざまな税率で課税される外国事業の影響は、2019年の-5.9%から2021年には-7%へとマイナスの影響が拡大しました。2022年には-4.4%に縮小しましたが、2023年には-8.2%と再びマイナスの影響が大きくなり、2024年には-7.6%となりました。この変動は、海外事業における収益構成や税制の変化が実効税率に影響を与えている可能性を示唆しています。

過年度の未認識の税制優遇措置の変更

この項目は、2019年の2.6%から2020年の0.5%へと低下し、2021年には0.2%とさらに縮小しました。2022年には-0.9%とマイナスに転じ、2023年には-0.2%、2024年には値が報告されていません。この変動は、過去の税制優遇措置の見直しが税率に影響を与えていることを示唆しています。

過年度の所得税申告の決議は、一貫してマイナスの影響を与えていますが、その影響は比較的小さいです。2019年の-0.1%から2020年には-1%に大きく低下しましたが、その後は-0.1%から-0.2%の間で推移し、2024年も-0.1%でした。

研究およびその他の税額控除

この項目は、2019年の-1.1%から2020年の-1.3%へとマイナスの影響が拡大し、2021年には-0.9%に縮小しました。2022年には-1%に再び拡大し、2023年には-1.6%、2024年には-1.4%となりました。研究開発投資に関連する税額控除が、実効税率に一定の影響を与えていると考えられます。

その他の要因は、全体として比較的小さな影響を与えており、プラスまたはマイナスの変動が見られます。これらの要因を総合的に考慮すると、実効所得税率は、法定税率に加え、海外事業の税率、過去の税制優遇措置の見直し、研究開発投資に関連する税額控除など、複数の要因によって影響を受けていることがわかります。

法人代替ミニマム税は、2023年に410百万米ドルと初めて計上され、2024年には継続しています。

資産計上された研究開発費は、2023年に83百万米ドル、2024年に217百万米ドルと大幅に増加しています。

貸倒引当金は、2019年から2023年まで比較的安定しており、4百万米ドルから8百万米ドル程度の範囲で推移しています。2024年も4百万米ドルで安定しています。

在庫引当金とベーシス差額は、2019年の117百万米ドルから2022年の131百万米ドルまで増加傾向にありましたが、2023年と2024年はそれぞれ125百万米ドル、127百万米ドルと安定しています。

インストールと保証の予約は、2019年の11百万米ドルから2024年の70百万米ドルまで、一貫して増加しています。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きくなっています。

無形固定資産は、2019年の1472百万米ドルから2022年の984百万米ドルまで減少傾向にありましたが、2023年に1031百万米ドル、2024年に977百万米ドルと回復傾向にあります。

未払負債は、2019年の15百万米ドルから2020年の24百万米ドルに増加し、その後2023年に19百万米ドルまで減少しましたが、2024年には24百万米ドルに再び増加しています。

繰延収益は、2019年の36百万米ドルから2021年の25百万米ドルまで減少傾向にありましたが、2022年の82百万米ドル、2023年の72百万米ドル、2024年の72百万米ドルと増加し、その後安定しています。

税額控除は、2019年の264百万米ドルから2024年の592百万米ドルまで、一貫して増加しています。

繰延報酬は、2019年の98百万米ドルから2024年の261百万米ドルまで、一貫して増加しています。特に2023年から2024年にかけての増加幅が大きくなっています。

株式報酬は、2019年の36百万米ドルから2023年の50百万米ドルまで増加傾向にありましたが、2024年には44百万米ドルに減少しています。

有形固定資産は、2023年に9百万米ドル、2024年に101百万米ドルと大幅に増加しています。

リース負債は、2020年に55百万米ドルから2023年に98百万米ドルまで増加傾向にありましたが、2024年には72百万米ドルに減少しています。

他は、2019年の58百万米ドルから2020年の96百万米ドルに増加し、その後2023年に96百万米ドル、2024年に79百万米ドルと推移しています。

繰延税金資産総額は、2019年の2115百万米ドルから2024年の3050百万米ドルまで、一貫して増加しています。

評価引当金は、2019年の-257百万米ドルから2024年の-569百万米ドルまで、一貫して減少（絶対値の増加）しています。

繰延税金資産は、2019年の1858百万米ドルから2024年の2481百万米ドルまで、一貫して増加しています。

有形固定資産は、2019年の-65百万米ドルから2021年の-93百万米ドルまで減少（絶対値の増加）傾向にありましたが、2022年以降はデータがありません。

使用権資産は、2020年の-54百万米ドルから2024年の-76百万米ドルまで、一貫して減少（絶対値の増加）しています。

未分配の外国収益は、2019年の-38百万米ドルから2024年の-23百万米ドルまで、減少（絶対値の減少）しています。

繰延税金負債は、2019年の-103百万米ドルから2024年の-99百万米ドルまで、減少（絶対値の減少）傾向にあります。

正味繰延税金資産（負債）は、2019年の1755百万米ドルから2024年の2382百万米ドルまで、一貫して増加しています。

非流動繰延税金資産は、2019年から2022年まで一貫して減少傾向にありました。2019年の1766百万米ドルから、2022年には1395百万米ドルまで減少しています。しかし、2023年には1729百万米ドルと増加に転じ、2024年には2393百万米ドルと更に増加しました。この変動は、将来の課税所得の見積もりや税制変更の影響を受けている可能性があります。

非流動繰延税金資産

2019年から2022年までの減少は、将来の課税所得の減少、または税務上の損失の繰越期間の終了を示唆している可能性があります。2023年以降の増加は、将来の課税所得の増加、または新たな税務上の損失の発生を示唆している可能性があります。

一方、非流動繰延税金負債は、2019年の11百万米ドルから2021年には8百万米ドルまで減少しましたが、2022年には51百万米ドルと大幅に増加しました。その後、2023年には10百万米ドルに減少し、2024年には11百万米ドルとなりました。この変動は、将来の課税所得に対する負債の認識、または税務上の一時差異の変動に関連している可能性があります。

非流動繰延税金負債

2022年の大幅な増加は、特定の会計上の処理、または将来の課税所得に対する負債の増加を示唆している可能性があります。2023年以降の減少は、負債の解消、または将来の課税所得の見積もりの変更を示唆している可能性があります。

全体として、繰延税金資産と繰延税金負債の変動は、将来の税金支払いに影響を与える可能性があり、企業の税務戦略や財務状況の変化を反映していると考えられます。これらの変動を理解するためには、関連する税務上の出来事や会計方針の変更に関する詳細な分析が必要です。

過去6年間の財務データから、総資産は一貫して増加傾向にあることが示されています。2019年の19024百万米ドルから2024年には34409百万米ドルへと、着実に資産規模を拡大しています。調整後総資産も同様の傾向を示しており、2019年の17258百万米ドルから2024年には32016百万米ドルへと増加しています。

総負債は2019年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年には若干減少しました。その後、2024年には再び増加し、15408百万米ドルに達しています。調整後総負債も同様のパターンを示しており、負債の変動は調整後数値とほぼ一致しています。

株主資本は、2019年から2023年まで一貫して増加しており、2024年もその傾向は続いています。2019年の8214百万米ドルから2024年には19001百万米ドルへと大幅に増加しています。調整後自己資本も同様に増加しており、2019年の6459百万米ドルから2024年には16619百万米ドルに増加しています。株主資本の増加は、収益性の向上と効率的な資本管理を示唆しています。

手取りは2019年から2023年まで一貫して増加しており、2024年もわずかに増加しています。2019年の2706百万米ドルから2024年には7177百万米ドルへと増加しています。調整後当期純利益も同様の傾向を示しており、2019年の2757百万米ドルから2024年には6499百万米ドルに増加しています。調整後当期純利益は2023年の6720百万米ドルから2024年には若干減少していますが、依然として高い水準を維持しています。

総資産の傾向

一貫した増加傾向。2019年から2024年にかけて大幅な増加。

負債の傾向

2019年から2022年まで増加、2023年に減少、2024年に再び増加。

株主資本の傾向

一貫した増加傾向。2019年から2024年にかけて大幅な増加。

収益性の傾向

手取りと調整後当期純利益は一貫して増加傾向。2024年は若干の停滞。

純利益率は、2019年から2023年まで一貫して上昇傾向にあり、2021年にピークを迎え、その後も高い水準を維持しています。2024年には、わずかな上昇が見られます。調整後の当期純利益率も同様の傾向を示していますが、2023年以降は若干の減少が見られます。

総資産回転率

総資産回転率は、2019年から2022年まで増加傾向にありましたが、2023年と2024年には低下しています。調整後の総資産回転率も同様のパターンを示しており、資産の効率的な活用が変動していることが示唆されます。

財務レバレッジ比率は、2019年から2022年まで緩やかに上昇しましたが、2023年以降は低下しています。調整後の財務レバレッジ比率も同様の傾向を示しており、財務リスクの管理において、レバレッジの調整が行われている可能性があります。

自己資本利益率

自己資本利益率は、2019年から2021年まで大幅に上昇し、2022年にピークを迎えました。2023年と2024年には低下傾向にあり、自己資本に対する収益性が減少していることが示唆されます。調整後の自己資本利益率も同様の傾向を示しており、調整前後の数値に大きな差が見られます。

総資産利益率は、2019年から2022年まで上昇傾向にありましたが、2023年と2024年には低下しています。調整後の総資産利益率も同様のパターンを示しており、総資産に対する収益性が減少していることが示唆されます。調整後の数値は、調整前よりも一貫して高い水準を維持しています。

全体として、収益性は高い水準を維持しているものの、資産効率と自己資本利益率は近年低下傾向にあります。財務レバレッジは減少しており、財務リスクの管理に注力している可能性があります。調整後の指標は、調整前の指標と比較して、より安定した傾向を示す傾向があります。

過去6年間の財務データから、収益と利益の着実な成長傾向が認められます。手取り額は、2019年の2706百万米ドルから2024年の7177百万米ドルへと増加しており、年平均成長率は約18.6%です。この成長は、調整後当期純利益の増加と一致しており、2019年の2757百万米ドルから2024年の6499百万米ドルへと増加しています。

収益性

純利益率は、2019年の18.52%から2024年の26.41%へと一貫して上昇しています。この傾向は、収益性の改善を示唆しています。調整後当期純利益率も同様に上昇しており、2019年の18.87%から2024年の23.91%へと増加しています。ただし、2023年から2024年にかけては、調整後当期純利益率の伸びが鈍化しており、わずかな減少が見られます。

全体として、データは、収益と利益の両面で、安定した成長を遂げていることを示しています。純利益率の上昇は、効率的な経営と収益性の向上を示唆しています。しかし、調整後当期純利益率の伸びが鈍化している点は、今後の動向を注視する必要があるかもしれません。

総資産は、2019年から2024年にかけて一貫して増加傾向にある。2019年の19024百万米ドルから2024年には34409百万米ドルへと、約80.9%の増加を示している。特に、2023年から2024年にかけての増加幅が大きく、成長が加速していることが示唆される。

調整後総資産も同様に、2019年から2024年にかけて増加している。2019年の17258百万米ドルから2024年には32016百万米ドルへと、約85.7%の増加となっている。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率とほぼ同程度である。

総資産回転率は、2019年の0.77から2021年には0.89へと上昇した後、2022年には0.96のピークに達した。しかし、2023年には0.86に低下し、2024年には0.79まで減少している。これは、総資産に対する売上高の割合が低下していることを示唆する。

調整後総資産回転率は、総資産回転率と同様の傾向を示している。2019年の0.85から2021年には0.95へと上昇し、2022年には1.02のピークに達した。その後、2023年には0.91に低下し、2024年には0.85まで減少している。調整後総資産回転率の方が、総資産回転率よりも高い水準を維持しているが、2022年以降は低下傾向にある。

総資産の傾向

一貫した増加傾向。2023年から2024年にかけての増加幅が拡大。

調整後総資産の傾向

総資産と同様に一貫した増加傾向。

総資産回転率の傾向

2021年と2022年に上昇した後、2023年と2024年に低下。

調整後総資産回転率の傾向

総資産回転率と同様の傾向。総資産回転率より高い水準を維持しているが、2022年以降は低下。

総資産および調整後総資産の増加は、事業規模の拡大を示唆する。しかし、総資産回転率および調整後総資産回転率の低下は、資産の効率的な活用が課題となっている可能性を示唆する。これらの指標の変化を総合的に考慮すると、事業規模は拡大しているものの、収益性の向上が課題となっている可能性がある。

総資産は、2019年から2024年にかけて一貫して増加傾向にあります。2019年の19024百万米ドルから、2024年には34409百万米ドルへと、約79.9%の増加を示しています。この増加は、特に2023年から2024年にかけて加速していることが観察されます。

調整後総資産も同様に、2019年から2024年にかけて増加しています。2019年の17258百万米ドルから、2024年には32016百万米ドルへと、約85.7%の増加を示しています。調整後総資産の増加率は、総資産の増加率をわずかに上回っています。

株主資本は、2019年から2021年にかけて増加しましたが、2022年にはわずかに減少しています。2019年の8214百万米ドルから、2021年には12247百万米ドルへと増加しましたが、2022年には12194百万米ドルに減少しました。その後、2023年には16349百万米ドル、2024年には19001百万米ドルと再び増加しています。

調整後自己資本も株主資本と同様の傾向を示しています。2019年の6459百万米ドルから、2021年には10632百万米ドルへと増加しましたが、2022年には10850百万米ドルに減少しました。その後、2023年には14630百万米ドル、2024年には16619百万米ドルと増加しています。調整後自己資本の増加率は、株主資本の増加率をわずかに下回っています。

財務レバレッジ比率

財務レバレッジ比率は、2019年の2.32から2021年の2.11に低下した後、2022年には2.19に上昇しました。2023年には1.88に低下し、2024年には1.81とさらに低下しています。全体として、この比率は低下傾向にあります。

財務レバレッジ比率(調整後)

調整後の財務レバレッジ比率も、財務レバレッジ比率と同様の傾向を示しています。2019年の2.67から2021年の2.28に低下した後、2022年には2.33に上昇しました。2023年には1.98に低下し、2024年には1.93とさらに低下しています。調整後の財務レバレッジ比率も、全体として低下傾向にあります。

財務レバレッジ比率および調整後の財務レバレッジ比率の低下は、負債に対する自己資本の比率が改善していることを示唆しています。総資産および調整後総資産の増加と、株主資本および調整後自己資本の増加が組み合わさることで、財務健全性が向上していると考えられます。

過去6年間の財務データから、収益と利益は全体的に増加傾向にあることが示唆されます。手取りは2019年の2706百万米ドルから2024年の7177百万米ドルへと増加しており、一貫した成長を示しています。

調整後当期純利益も同様に、2019年の2757百万米ドルから2024年の6499百万米ドルへと増加しています。ただし、2023年から2024年にかけての増加幅は縮小しており、成長の鈍化が示唆されます。

株主資本は2019年の8214百万米ドルから2024年の19001百万米ドルへと大幅に増加しています。この増加は、利益の蓄積やその他の資本取引によるものと考えられます。

調整後自己資本も同様に、2019年の6459百万米ドルから2024年の16619百万米ドルへと増加しています。調整後自己資本の増加は、株主資本の増加とほぼ一致しています。

自己資本利益率は、2019年の32.94%から2021年の48.08%へと上昇し、その後2022年の53.51%をピークに、2024年には37.77%へと低下しています。この低下は、利益の成長が自己資本の増加に追いついていないことを示唆しています。

調整後自己資本利益率は、2019年の42.68%から2022年の61.94%へと上昇し、その後2024年には39.11%へと低下しています。調整後自己資本利益率の低下も、自己資本の増加が調整後当期純利益の増加を上回っていることを示唆しています。

手取り

2019年から2024年にかけて一貫して増加。

調整後当期純利益

2019年から2024年にかけて増加。ただし、2023年から2024年にかけての増加幅は縮小。

株主資本

2019年から2024年にかけて大幅に増加。

調整後自己資本

2019年から2024年にかけて増加。

自己資本利益率

2019年から2021年にかけて上昇し、その後2024年にかけて低下。

調整後自己資本利益率

2019年から2022年にかけて上昇し、その後2024年にかけて低下。

過去6年間の財務データから、収益と利益の成長、資産規模の拡大が認められます。手取り額は2019年の2706百万米ドルから2024年の7177百万米ドルへと増加しており、一貫した成長傾向を示しています。

調整後当期純利益も同様に、2019年の2757百万米ドルから2024年の6499百万米ドルへと増加しています。2021年から2022年にかけて利益の伸びが加速していますが、2023年以降は成長が鈍化しています。

総資産は2019年の19024百万米ドルから2024年の34409百万米ドルへと大幅に増加しており、事業規模の拡大を示唆しています。調整後総資産も同様の傾向を示し、2019年の17258百万米ドルから2024年の32016百万米ドルへと増加しています。

総資産利益率は、2019年の14.22%から2022年の24.41%へと上昇し、収益性の改善を示しています。しかし、2023年以降は22.31%と20.86%に低下しており、利益率の低下傾向が見られます。

調整後総資産利益率は、総資産利益率と同様に、2019年の15.98%から2022年の26.53%へと上昇し、調整後の収益性の改善を示しています。こちらも2023年以降は22.41%と20.3%に低下しており、調整後の利益率も低下傾向にあります。

手取り

2019年から2024年にかけて一貫して増加。

調整後当期純利益

2019年から2024年にかけて増加。2021年から2022年にかけての成長が顕著。2023年以降は成長が鈍化。

総資産

2019年から2024年にかけて大幅に増加。

調整後総資産

2019年から2024年にかけて増加。

総資産利益率

2019年から2022年にかけて上昇。2023年以降は低下。

調整後総資産利益率

2019年から2022年にかけて上昇。2023年以降は低下。